分类： 财资管理师资格考试

现金管理案例集合下载 – 12份各行业现金管理方案及演示PPT

12份各行业现金管理方案及演示PPT集合下载，包括：

现金管理案例下载 – A集团公司现金管理服务方案及演示PPT、
现金管理案例下载 – C企业现金管理服务方案及演示PPT、
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单份案例价格：160

案例三

一、企业背景及需求
（一）企业背景
J企业是xx跨国公司在中国设立的控股公司，负责统一管理xx跨国公司在中国投资的7家合资公司。xx跨国公司的主要业务包括：勘探与生产、油品、化工、天然气及发电和可再生能源。该集团是世界上最大的能源公司之一，业务遍及全球近150个国家，雇员达12万多人。7家合资公司分布在中国的不同省份，其中油品销售公司拥有遍及我国250个城市的润滑油经销网络。xx跨国公司实行全球统一的现金管理，全球现金管理主办行是YY外资银行。xx跨国公司和YY银行已经建立了单一完善的系统连接平台，xx跨国公司对全球账户和资金的管理均通过这一平台实现，包括未开立在YY银行的账户。目前，xx跨国公司拟将全部在华企业纳入到全球现金管理体系，J企业为此已经建立了ERP系统，在企业内部已实现了与xx跨国公司全球现金管理平台的整合。
（二）企业需求
1．J企业不再单独与境内任何一家银行建立系统连接，其所有的支付指令和账户信息均利用xx跨国公司与YY银行现有的全球现金管理平台进行传送。希望工商银行与YY银行共同为其提供系统连接解决方案。

PPT示例：

接下来，让我们看一下贵公司的特点及需求分析。首先，我们了解到贵公司是xx跨国公司在中国地区设立的控股公司；而xx跨国公司已与 YY银行建立全球现金管理业务合作，贵公司则已纳入这一全球现金管理网络；贵公司在华的7家合资公司分布在中国的不同省份，其中油品销售公司拥有遍及我国250个城市的润滑油经销网络；而且贵公司已经建立起了一整套的ERP系统，在企业内部已实现了与xx跨国公司全球现金管理平台的整合。

同时，通过我行与贵公司深入的接触和沟通，我们认为贵公司在以下六个方面具有现金管理业务的需求：1+1代理行需求、集中支付需求、账户信息管理需求、集中收款及上门收款需求、流动性管理需求、对账及信息传递需求。

根据您的需求，我们已经做好了相应服务和产品的配置，下面我们就将逐项展开介绍和阐述，务求向您详尽展示我们的方案。

财资管理师现金管理业务篇（第四—六章）PPT培训讲义下载

主要内容
1、支付结算体系
1.1账户管理
1.2国内收款和付款工具
1.3清算与结算系统
1.4电子银行
2、企业现金管理
2.1流动性管理
2.2供应链现金管理
2.3外币现金管理
2.4国际现金管理
2.5典型现金管理案例
3、代理业务
3.1代理业务概述
3.2政府及公用事业类代理业务
3.3证券、期货、保险类代理业务
3.4代理清算及其他代理类业务

支付结算体系 账户管理
人民币单位银行结算账户－《人民币银行结算账户管理办法》
基本存款账户
一般存款账户
专用存款账户
临时存款账户
其他存款账户－《人民币单位存款管理办法》
定期存款
通知存款
协定存款
外汇账户－
资本项目外汇账户
经常项目外汇账户
离岸账户－

基本存款账户
唯一性
客户日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理
一般存款账户
因借款或其他结算需要
在基本账户开户行不能再开一般存款账户
专用存款账户
用于特定用途需要专项管理的资金
存放同业的账户属此列
临时存款账户
用于办理临时机构或临时经营资金的收付
有效期最长不超过2年
用于注册验资的账户属此列

账户开立所需要的证明文件
核准和备案
需要核准的：基本存款账户、临时存款账户、预算外资金专用存款账户
需要备案的：除上述账户，在开户之日起5个工作日内
账户生效日制度
3个工作日后生效，才能办理支付业务
核准的，自核准之日起；备案的，自开户之日起

单位结算账户名称的规定
简称
非独立核算的单位
独立核算的单位
个体工商户
预留签章的规定
预留签章上单位名称应与账户名称一致
现金支取的规定
异地结算账户的开立
查、冻、扣规定

内容知识点知识点详细内容
财资管理定义1财资管理定义
财资管理的职能和范畴2财资管理的主要职能
3财资管理的范畴
公司财务和财资管理的目标4公司财务管理的短期目标
5公司财务管理的长期目标
6财资管理的目标
7运营周期
8现金流模型
财资管理在公司财务中的地位9公司财务管理的范围
10财资管理地位
财资管理的发展与趋势11财资管理历史发展
12演进性趋势
13变革性趋势
公司财务的组织架构14典型的公司财务组织架构
15公司财务主要职位职能与责任
16日常现金管理
财资管理的组织架构17典型的财资管理组织架构
18集中控制
19分散控制
20共享服务中心（SSC）
21内部银行
22组织合作
23外包
金融市场24什么是金融市场
25金融市场的作用
26金融市场的运行机制
27资本市场类别与各自作用
28金融市场的参与者
金融机构29商业银行
30投资银行和经纪公司
31储蓄机构
32信用社
33共同基金公司
34其他非银行金融机构

客户关系管理培训讲座PPT演示文稿下载

营销是计划和执行关于商品、服务和创意的观念、定价、促销和分销，以创造符合个人和组织目标的交换的一种过程。
——美国市场营销协会（American Marketing Association）
2、营销的几个核心概念
（1）目标市场和市场细分
市场是指买方和卖方聚集在一起进行交换的实地场所。
经济学上则用市场来泛指一个特定产品和某类产品进行交易的卖方和买方的集合。
商业银行市场细分就是商业银行把整个金融市场的客户，按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或若干个方面具有相同或相似的特征，以便商业银行相应地采取特定的营销战略来满足这些不同客户群的需要，以顺利地完成商业银行的经营目标。

2、营销的几个核心概念
（2）需要、欲望和需求
（3）营销者和预期客户
（4）营销组合
营销组合就是公司用来从目标市场寻求其营销目标的一整套营销工具。

4Ps和4Cs对照表

客户让渡价值是指客户总价值与客户总成本之差；
客户总价值就是客户从某一特定产品或服务中获得的一系列利益；
客户总成本是在评估、获得和使用该产品或服务时而引起的客户预计费用。

市场营销环境是指在营销活动之外，能够影响营销部门建立并保持与目标客户良好关系的能力的各种因素和力量。
（二）市场营销环境分析
1、微观环境
2、宏观环境
3、营销环境分析的方法

3、营销环境分析的方法
SWOT分析法通过分析银行自身因素和实力，掌握自身的优势(Strengths)和劣势(Weaknesses)。通过分析外部环境，捕捉机会(0pportunities)，并采取适当措施对待威胁(Threats)。SWOT分析其实是一种营销环境的调研分析过程，是银行开展市场营销的基础。

中级财资管理试题.doc（扫描件）下载

初级财资管理师模拟考试题（含答案）.doc

判断题
（1）我国的银行业由中国人民银行进行监管。（错 ）
（2）委托收款在同城或异地均可办理。（对）
（3）企业营运资金即企业营业性业务所取得的资金。（错）
（4）现金流量分析主要包括现金流量的增减变动分析，现金流量结构分析，现金流量趋势分析，偿债能力分析以及支付能力分析等内容（对）
（5）信用证指开证依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，我行可提供国际信用证和国内信用证服务。（错）
（6）无权处分他人财产的占有人，在不法将其占有的财产转让给第三人后，如果受让人在取得该财产时出于善意，则其依法取得该财产的所有权。所有权人不得要求受让人返还财产，而只能请求转让人（无权处分人）赔偿相应的损失。（对）
（7）递送名片要注意不能将名片文字正方向朝向客户。（错）
（8）商业银行使用人民银行大额支付系统处理汇款业务时，如果收款人和付款人不属于同一个省份，则支付报文需要经过国家处理中心（NPC）处理。（对）
（10）单位存款发生额证明，可同时证明同一委托人的多个账户的发生额。（对）
（13）金融机构为单位客户办理开户，存款，结算等业务的，应当按照中国人民银行有关规定要求其提供有关证明文件和资料。（对）
（14）经外管局批准，跨国公司境内成员公司可以向境外成员公司放款，集合或调剂区域、全球外汇资金。（错）
（15）根据人民银行对单位银行结算账户管理的要求不同，分为核准类和备案类。（对）
（16）单位通知存款最低起存金额为50万元。（对）
（17）凭证式国债无信用风险，但有利率风险。（对）
（18）人民银行小额支付系统不能处理金额为10万元的普通贷记业务。（对）
（19）银期转账实现了投资者账户与期货保证金账户的双向实时划转。（对）
（20）股份有限公司发行股票时需要投资银行进行承销，因此股票是一种间接融资工具。（错）

初级财资管理师模拟题.doc

判断题：
1、单位存款发生额证明，可同时证明同一委托人的多个账户的发生额。（√）
2、股份有限公司发行股票时需要投资银行进行承销，因此股票是一种间接融资工具。（×）
3、企业营运资金即企业营业性业务所取得的资金。（×）
4、我国的银行业由中国人民银行进行监管。（×）
6、无权处分他人财产的占有人，在不法将其占有的财产转让给第三人后，如果受让人在取得该财产时出于善意，则其依法取得该财产的所有权，所有权人不得要求受让人返还财产，而只能要求转让人（无权处分人）赔偿相应的损失。（√）
7、以在建房屋及其他在建建筑物抵押，当事人即使办理了抵押登记，也不能认定抵押有效。（×）
8、委托收款在同城或异地均可办理。（√）
10、凭证式国债无信用风险，但有利率风险。（√）
11、递送名片要注意不能将名片的文字正方向朝向客户。（×）
13、银期转账实现了投资者账户与期货保证金账户的双向实时划转。（√）
15、现金流量分析主要包括现金流量的增减变动分析，现金流量结构分析，现金流量趋势分析，偿债能力分析以及支付能力分析等内容。（√）
16、单位通知存款最低起存金额为50万元。（√）
17、细分客户差别定价策略是指根据客户所使用产品的不同特点制定相应的价格策略。（×）
18、经外管局批准，跨国公司境内成员公司可以向境外成员公司放款，集合或调剂区域、全球外汇资金。（√）
19、金融机构为单位客户办理开户、存款、结算等业务的，应当按照中国人民银行有关规定要求其提供有关证明文件和资料。（√）
20、单位定期存款的起存金额为10万元。（×）
21、某法国大型能源公司，拟与中方合作，在宁波建一核电公司，已获得国家发改委等相关部门的批文，持这些文件可开立临时账户。（×）
22、根据人民银行对单位银行结算账户管理的要求不同，分为核准类和备案类。（√）
25、人民银行小额支付系统不能处理金额为10万元的普通贷记业务。（√）
26、所有者权益又分为股本和留存收益。（√）
27、通常在现金管理服务，资金池包括零余额账户、固定余额账户、自动投资账户。（×）
28、业务流程重组的概念是1992年美国的Hammer教授提出的。（×）
29、拜访客户要先预约。（√）
30、〈支付结算办法〉上的结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币收付及其资金清算的行为。（√）
单选题：
31、“客户关系管理是包括企业识别、挑选、获取、发展和保持客户的整个商业过程，分为关系管理、流程管理和接入管理。”这是：（A ）
A：IBM公司对客户关系管理的理解；
B：德勤公司对客户关系管理的理解；
C：GarmerGroup对客户关系管理的理解；
D：美国营销协会对对客户关系管理的理解。
32、在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是（），截至2008年3月尚未完成股份制改造的银行是（C）。（ C）
A：中国银行，中国农业银行；
B：中国银行，中国工商银行：
C：中国建设银行，中国农业银行；
D：交通银行，中国工商银行。

中级财资管理师新版教材案例分析题一-集团有限公司现金管理项目

集团账户综合运用 实现资金集中管理
奠定双方合作双赢基础
——AF集团有限公司现金管理项目

AF集团有限公司（以下称“AF公司”）是K省内通信主导运营企业，与众多金融机构建立合作关系，Q行与其长期合作的内容多限于上门收款、代收信息费等劳动密集型业务，存款定期划归他行，未能成为其核心合作伙伴。Q行在最后一家获悉该公司资金集中管理计划的困境下，运用现金管理服务手段抓住深入合作契机，最终成为其最满意的合作伙伴，为双方进一步扩大合作领域奠定了基础。

一、业务背景
AF公司是K省内通信主导运营企业，用户总数达3,000万户，年运营收入近260亿元，年净资产234亿元，全年共上缴各项税收43亿元，创造了较大的经营效益和社会效益。

二、业务需求
（一）客户端管理要求
AF公司注重内部资金管理，已初步形成两级资金管理模式：省对市实行资金保有量管理，县公司为市公司报账单位。省公司根据地市公司资金周期性变化规律和经营需要，制定各地市的资金保有量，并根据不均衡的业务发生进行调整。市公司已实行收支两条线，自主权较大，存在资金分散，资金保有量管理和预测难以十分精确，资金管理的信息化支撑手段落后等问题。为此，AF公司计划在省内组织

中级财资管理师新版教材案例分析题二-医药集团有限公司现金管理服务案例

二、业务需求
2007年6月，在国内医药行业重新洗牌、竞争压力加剧的情况下，该集团进一步加快改革进度，拓展总部集中控制范围，在此期间，集团总部引入招标机制，对各家合作银行提出新的需求，前后两期需求具体如下：
（一）建立合理的账户体系，构建资金集中控制结构和流通渠道
归集直属办事处资金，对其收款和费用支出实行分离管理，销售收入按日反馈带有药品种类和经销商代码的个性化对账信息；对控股公司建立资金融通关系；对无资金控制权的参股公司及时掌握账户信息。
（二）简化财务手续、提高工作效率
实现收款快速入账；对固定支付项目集中付款，提供切实可行的支付手段，降低财务成本，提高资金使用效率。
（三）提供融资支持
提供灵活的、具有价格竞争力的短期融资，降低资金费用，将零售费用占用率由现在的20%压缩到16%之内。
（四）系统互联
建立银行系统互联，并在互联基础上搭建跨银行资金管理平台，实现总部对账户信息的同步共享，提高系统自动化、集约化水平。

中级财资管理师新版教材案例分析题三-PS公司现金管理服务方案

在全面深入了解PS中国现金管理需求的基础上，为PS中国量身定制了本方案。对PS中国需求的了解，不仅基于贵公司的需求书，更源于双方长期良好的合作。通过与PS中国多次深入的接触，认为其现金管理服务体系中主要存在以下几方面的需求：
1.资金的及时归集。各成员单位的收入款项能够及时、安全的归集到PS中国在北京开立的结算账户内。
2.账户实时查询需求。PS中国可以实时查询到总部账户和下属单位账户的发生额明细以及余额的变动情况，确保PS中国对相关账户的及时监控。同时下属单位也可实时对自身账户的发生额明细以及余额的变动情况进行查询，以保证对账户的合理使用。
3.费用的及时划拨。各成员单位的对外支付：对于小额款项的支付，各成员单位可在保留余额范围内对外支付；对于大额款项的支付，由成员单位向PS中国提出用款申请，同意后总部将款项下拨后支付。
4.内部委托贷款。由于PS中国为外资企业，各下属成员单位具有独立法人资格，为符合各方面规定的要求，需要通过内部委托贷款的方式来实现资金归集管理。

中级财资管理师新版教材案例分析题四-结算账户组合管理服务

四、争议解决思路
该行推广该产品之初，由于当地同业金融机构并未推广该类产品，因此有部分客户提出异议，并向当地监管部门进行了反馈，当地监管部门非常重视，人民银行、银监会、物价部门分别对该项产品进行了审计。针对此问题，我行主要做了如下工作：
1.寻求制度上的合法性。在“对公结算账户组合管理服务”产品推出之前，G分行组织业务部门、法律部门共同研究了现行的支付结算制度，确定同现行支付结算制度无抵触，从制度上使产品推广具有了可行性。因此，当地人民银行、银监会、物价部门接到投诉后，联合组织对该行进行了审计，但由于该产品同现行法规无冲突，得到了职能管理部门的认可，有力地保障了该项产品的顺利推广。

中级财资管理师新版教材案例分析题五-商业智能建设及应用情况介绍

为了实现这两项变革，使数据能真正被充分灵活地应用，ZM数码公司在借鉴业界先进解决方案的基础上做了大量调研和评估，并在总结原系统的基础上明确了改变原有决策支持的工作方式，将分析工具直接交付用户使用的目标。最终形成了以数据仓库为核心的具有ZM数码公司鲜明应用特点的BI解决方案。该解决方案由“业务应用系统”＋“数据仓库”＋“前端分析工具”组成。
为了将BI工具直接交付到最终用户手中，更好地为业务发展服务，ZM数码公司调整了原有决策支持系统的应用推广模式，明确了将BI应用作为一种IT业务来运作，设立了专门的执行部门“ 信息化管理部——BI系统部”，制定了一系列的策略和步骤。
第一，制定了公司BI发展三阶段。第一个阶段：揭示业务发生了什么。这一阶段要实现对业务数据的灵活获取，并制作报表对业务状况进行监控。第二个阶段：分析业务状况为什么发生。这一阶段要实现通过在线分析，将分析人员对业务的理解融入数据，对监控到的业务问题进行分析以获取解决业务问题的答案。第三个阶段：预测业务将来还会发生什么。这一阶段是BI应用的高级阶段，其要通过数据挖掘技术，并加以人工的评估判断实现对业务隐含规律和未来的发展趋势的揭示。
第二，确定了实施推进策略：根据用户需求的关注点，“以点带面”、“以纵带横”通过项目形式逐步实施。首先，以公司数据信息量最大的通用本部为实施对象，解决其数据分散和分析效率低的问题，“以点带面”极大地调动了其他本部主动应用BI系统的积极性。由于ZM数码公司的组织机构为本部和平台交叉的矩阵结构，

中级财资管理师模拟考试题（含答案）doc文档下载

一、判断题：
1、企业可以分为直接金融和间接金融，直接金融是指企业供求双方不需通过任何中介金融机构，而间接金融是资金供求需通过其他中介金融机构。（× ）√×
6、承诺的内容应当与要约的内容一致，受要约人对要约的内容作出实质性变更的，为新要约。（ √ ）
7、金融工具的流动性是指金融工具在必要是迅速变为现金的能力。（× ）
8、影响营运资金的因素中，存货周转期和应收账款周转期与营运资金呈反向关系，即存货周转期、应收账款周转期增加，营运资金则减少。（ × ）
9、金融产品创新主要有基础创新型、技术改进型和要素分解型三种方法。（ √ ）
10、买方付息指出票人与我行签订银行承兑汇票买方付息协议，承诺贴现利息由出票人支付。（ √ ）
20、营销的对象包括有形的产品和无形的服务。（√ ）

二、单选题：
21、（ D ）是一种商业银行在制定价格时将一系列产品综合考虑，根据系列产品的总成本制定一个总的目标价格，以实现产品在总体上获利的定价策略。
A、新产品定价策略 B、关系定价策略 C、折扣定价策略 D、组合产品定价策略
22、法人客户信贷业务规定了客户信用贷款条件，这种行为属于（ D）
A、客户服务 B、客户价值管理 C、客户关系分析 D、客户识别
23、当征收率为6%，增收税税率为17%时，增值率应为（A）
A、35．29% B、23.53% C、46.15% D、30.77%
24、对于投诉建议一般应在（B ）个工作日之内对客户进行回复
A、1 B、3 C、5 D、7
25、对债务人的下列行为，债权人可以行使撤销权的是D（ ）
A、债务人故意毁坏其财产 B、债务人在公开市场上低价转让其财产 C、债务人在债权成立之前的赠与行为 D、债务人放弃其到期债权对债权人造成损害
26、人民银行大额实时支付系统不能处理以下哪项业务（A ）
A、定期借记 B、委托收款划回 C、托收承付划回 D、汇兑

现金管理案例单个下载 – 各行业现金管理方案及演示PPT

12份各行业现金管理方案及演示PPT单个下载，任选一个下载。

案例一

一、企业背景及需求
（一）企业背景
C企业是经国家烟草专卖局和XX省政府批准成立的国有资产烟草骨干企业之一，具有独立法人资格。C企业在立足于生产经营烤烟、卷烟为主业的前提下，进行多元化经营和跨地区、跨行业、跨所有制的综合发展。目前，C企业已发展为拥有五个卷烟企业，三个市、州烟草公司，五个专业职能公司，一个国际烟草贸易公司，共十四个企业组成的大型综合性企业集团。存贷款规模均上百亿元。C企业现在的资金管理较为分散，各成员单位各自为政、财务管理混乱。为改变这一局面，C企业准备筹建资金管理中心，对下属所有成员单位进行财务和资金集中管理。
（二）企业需求
1．要求银行利用现有资金管理的经验协助企业搭建资金管理中心平台，为企业设计合理账户结构和资金流程。
2．在资金收入方面要求及时将下属公司迅速归集到资金管理中心。在资金支出方面要求各分支机构发生支付时，银行先垫款支付，当天营业终了银行再与资金管理中心进行清算。

PPT示例：

根据我行了解的情况，结合我们长期的服务实践经验，我们将贵公司的需求定位为五个主要部分：资金集中管理、信息服务、财务需求、供应链金融服务需要、安全性需求。

所谓资金集中管理的需求是指搭建资金管理中心平台,实现及时归集成员单位收入资金,清算成员单位支出资金；财务服务需求，主要包括为贵公司低成本、高效率、简单易行的财务报销模式；供应链金融服务需求，是指通过提供相应的银行产品，解决贵公司的销售商拖欠销售款的问题；安全性需求是指希望银行提供安全高效的结算与信息服务。

中级财资管理师模拟考试案例题二

2.(40分)案例题

HIJ企业是一家具有较强竞争力和品牌知名度的大型电器生产企业，注册资金为人民币2000万元，目前在国内拥有销售网点154个，其中100家是企业自行设立的销售分公司，54家是授权分销商。企业年销售收入约68亿元人民币。企业通过销售公司销售的产品采取先收款后发货的模式，希望银行实时提供收款到账通知，并提供产品订购的详细信息(产品代码、数量和购货方名称等)，以便及时准确发货。同时，企业拟对财务管理基础较弱的30家销售分公司实施财务集中控制，分公司在当地不开设账户，要求银行直接代理回收销售货款。希望银行对54家分销商提供融资支持，促进应收账款的及时回笼。

问题：
请根据上述资料，为HIJ企业设计一个现金管理方案，简要描述方案要点，字数不超过1000字。

答案：略，购买资料后发送。

中级财资管理师模拟考试案例题一

L银行现金管理服务方案

一、企业背景介绍
L银行是一家国外大型银行在中国上海设立的分行，截止到目前已在全国7省市设立了10家网点，主要集中在发达地区。L银行当前各项存款近500亿元，贷款300亿元，2006年营利3320万元。L银行随着业务的不断发展壮大，涉及的业务范围越来越广，由于自身网点设置有限，在结算服务方面不能满足客户需求，如签发出的银行汇票，大部分城市没有网点，客户使用不方便；跨行汇划业务，人民银行虽然投产了小额支付系统，因业务量有限，组包的笔数较少，支付人民银行汇划费用的成本过高。考虑到成本问题L银行在中国境内没有设立现金库房。L银行的资金头寸管理水平较高，只在工商银行上海分行开立了银行同业存款账户，用于与工商银行各项合作的资金清算。
二、企业需求
1.L银行需要工行证明具有满足其需求的能力。
2.L银行提出要通过专线与合作银行连接，所有汇划业务由合作银行代理汇划。
3.L银行希望利用与工商银行的系统连接为其跨国公司客户提供全球现金管理服务，将跨国公司在工商银行的账户纳入到全球管理平台，L银行要求工商银行提出在该模式下合作为客户提供收款、付款和账户信息报告服务的方案。
4.L银行不具备银行汇票签发资格，希望可以代签工商银行的汇票，以更好地满足客户的票据付款要求。
5.L银行各地的网点通过工商银行当地的网点，存、取现金及每日存放现金实物，以减少现金营运的成本。
6.L银行表示可为工行在海外的客户提供现金管理服务，请工行提出合作方案。
问题：
请结合L银行的需求，逐项回答客户的问题，描述要点即可，字数不超过1000字。

答案：略，购买资料后发送。

财资管理师考试现金服务方案案例分析题答案参考模版

一、账户架构
省公司在C支行开设一级收入账户，作为收入归集账户。分公司在一级收入账户下设立二级收入账户。县公司不设立收入账户，通过银行全市通存或人行支付系统，存入地市公司对应的二级收入账户。
省财务核算中心以省公司名义开设省公司一级基本支出账户，以省公司名义开设n个二级基本支出账户，分别用于对各地市和省公司本部的集中支付。如需开设工程专户，比照办理。各地市公司分别设立备用金账户一个，作为省公司一级支出账户的二级支出账户管理，二级支出账户采取零余额管理制度；县公司不统一开设支出账户，采取现金备用金管理模式，由市公司核拨。
二、收入集团账户方案

[略]

财资管理师案例题答题要点

集团账户
集团账户是指将我行为集团客户的总部及其所属成员单位在 ，构成分级次、且有账务联动关系的账户体系的业务产品。
(1)集团客户总部利用集团子账户资金收付同时反映在总账户功能，可以实现对各子账户资金收付情况的实时监控；
(2)所有集团子账户资金实际存放在总账户中，有利于加强集团客户资金的集中管理，提高资金的使用效率，同时便于集团客户集中缴税；
(3)集团客户总部通过集团账户资金的

资金池
资金池是指在不同的法人结算账户之间不需实际资金转移，银行按各结算账户余额和透支额相抵后的净额合并计算存款利息或贷款利息的业务产品。
(1)对资金池内单个账户而言，资金池可提高单个账户透支额度，增强客户融资能力；
(2)银行是按

初级财资管理师题库（最终版）

这是一份初级财资管理师考试最终题库，包含如下三部分：
一、单选题（共计504题，选60题）
二、多选题(364题，选30题)
三、判断题（354题，选30题）
共计：504+364+354题，DOC文档216页。

说明：初级考试全部为客观题，题型包括单选、多选、判断三类。各篇章的分数分配比例为：基础篇占比20%，技能篇占比10%，产品篇占比30%，专业篇占比40%。

初级试题格式：
一、单选题（共计504题，选60题）
（一）基础篇（180题,选16题）
1.我国的中央银行是（A）。
A：中国人民银行 B：中国银行 C：中国工商银行 D：中国银监会
2.（D）负责对银行业实施监管。
A：中国证监会 B：中国保监会 C：中国人民银行
D：中国银监会
3.下列属于我国政策性银行是（A）。
A：国家开发银行 B：中国工商银行 C：中国农业银行 D：中国银行
4.中国工商银行成立于（C）。
A：1985年1月1日 B：1985年10月1日
C：1984年1月1日 D：1984年10月1日
5.我国的“一行三会”不包括（D）。
A：中国人民银行 B：中国银监会
C：中国证监会 D：中国银行业同业协会
6.下列不属于中国人民银行职责的有（B）。
A：发行人民币 B：商业银行监管
C：实施外汇管理 D：监督管理黄金市场
7.（A）是金融市场最主要、最基本的功能。
A：货币资金融通功能 B：风险分散功能
C：优化资源配置功能 D：经济调节功能
8.下列属于货币市场金融工具的是（A）。
A：商业票据 B：股票 C：投资基金 D：公司债券
9.（C）是对已上市的金融工具进行买卖转让的市场。
A：发行市场 B：一级市场 C：流通市场
D：现货市场
10.下列哪个金融市场不是我国货币市场的主要组成部分（D）。
A：同业拆借市场 B：票据贴现市场 C：国债回购市场 D：股票市场
11.下列关于直接融资的表述，错误的是（D）。
A：直接融资是指政府、企业等货币资金需求者直接通过发行债券、股票等形式，从机构、个人等货币资金投资者手中融入所需资金
B：直接融资中投资者和融资者都了解对方身份
C：金融机构起“牵线搭桥”的作用
D：直接融资没有金融机构的参与
12.股票交易所属于（B）。
A：一级市场 B：场内交易市场
C：场外交易市场 D：第三市场

（二）结算产品篇（177题，选23题）
1.在以下各类型银行账户中，企业可以支取现金用于日常零星费用支出的有（A）。
A:基本存款账户B:一般存款账户C:专用存款账户D:临时存款账户
2.中外合资企业中，外商追加的投资款项应汇入企业（B）。
A:经常项目外汇账户B:资本项目外汇账户C:外债项目外汇账户D:非贸易项下外汇账户
3.对公账户管理服务的目标客户为（A）？
A:我行的开户单位B:所有对公客户C:我行开户的单位和个人D:以上都不对
4.委托收款的付款期为（B）天，银行应及时将付款通知送达付款人（单位）。
A:1B:3C:5D:7
5.单位开户证明的收费标准为（B）？
A:100元/份B:200元/份 C:500元/份 D:我行的开户单位免费
6.单位账户注销证明的收费标准为（B）？
A:100元/份B:200元/份 C:500元/份 D:我行的开户单位免费
7.单位存款发生额证明的收费标准为（B）？
A:最低100元/份B:最低200元/份或协议收取 C:最低500元/份 D:我行的开户单位免费

(三)现金管理篇(91题，选8题)
1.客户进行现金管理的目的是（ABCDE）
A.提高资金使用效率。通过快速收款使在途资金为零，将应收款迅速转化为账内营运资金。
B.降低资金使用成本。减少存贷款“两高”局面，保持最佳资金头寸。
C.提高资金收益。将集中起来的富余资金进行组合投资，获得大大高于活期存款的收益。
D.优化业务流程。通过银行的现金管理服务，将企业资金的收付与商务活动过程更好的配合起来，促进整个企业的业务流程优化。
E. 有效控制风险。通过银行及时提供全部账户和资金信息，实现对收付款进程监控，为资金预测提供充足的信息支持、管理收付款风险、有效控制汇率和利率波动风险。
2.银行在企业现金留存环节可以提供如下服务（ ABCD ）
A.流动资金头寸管理服务
B.风险管理服务
C.账户管理服务
D.信息管理服务
E.以上都正确

中级财资管理师考试试题题库（最终版）

这是一份中级财资管理师考试最终题库，包含各种业务、各种题型大量题库，DOC文档197页。

说明：中级考试全部为客观题，题型包括单选、多选、判断、简答、论述、案例五类。各篇章的题目分布如上表所示。

一、单选题
（一）基础篇（100题，选11题）
1.以下是商业银行被动负债的方式的选项有（B）。
A：中央银行借款 B：活期存款 C：国际金融市场融资 D：发行债券
2.下列属于货币市场金融工具的是（A）。
A：商业票据 B：股票 C：投资基金 D：公司债券
3.股票交易所属于（B）。
A：一级市场 B：场内交易市场
C：场外交易市场 D：第三市场
4.下列不属于资本市场上金融工具的特征的是（B）。
A：偿还期长 B：收益相对较小
C：流动性相对较小 D：风险相对较高
5.下列金融工具中，其职能主要是用于保值、投机的是（D）。
A：股票 B：公司债券 C：商业票据 D：期货
6.我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系是（C）。
A：伦敦银行同业拆借利率 B：全国银行间同业拆借利率
C：上海银行间同业拆借利率 D：北京银行间同业拆借利率
7.货币具有价值尺度的职能,是由于（C）。
A：是国家权利所赋予的 B：是国家的法律所规定
C：是由于货币本身也是商品 D：是价格标准才形成了价值尺度
8.当商业银行资金紧张，将已贴现的尚未到期的票据交给其他商业银行以融通资金，这一行为叫（C）。
A：抵押借款 B：再贴现 C：转贴现 D：回购协议
9.下列不属于我国商业银行业务范围的是（B）。
A：发行金融债券 B：监管其他金融机构
C：买卖政府债券 D：买卖外汇
11.下列哪一项不属于货币政策工具？（C）。
A：公开市场业务 B：调整存款准备金
C：减税 D：窗口指导

(三)现金管理篇（96题，选8题）
1.我行为财务公司提供现金管理服务时，财务公司还可办理的融资业务有：（B ）
A.项目贷款
B.同业拆借
C.贸易融资
D.流动资金循环贷款
2.企业集团内部的现金管理以委托贷款的方式实现时，按照我国相关规定客户使用委托贷款获得的利息收入应缴纳（ A ），并由受托银行代缴。
A.营业税
B.增值税
C.印花税
D．财产税
3.目前我行的现金管理的产品中能够与客户的ERP系统直联的产品（系统）是（C ）
A.本外币资金池
B.集团账户
C.银企互联系统

(四)营销技能篇(共8题，选1题)
1．客户对金融产品需求具有差异性，银行必须认真研究外部客户环境，即（ ABC ），针对不同客户或目标市场制定相应的营销策略。
A.客户需求分析 B.客户意愿分析 C.客户信息分析
D.客户成本分析 E.客户期望分析
2．向客户进行演示沟通时，演示之前必须注意AIM策略，即（ACE）。
A.分析听众 B.了解客户需求 C.明确演示意图
D.突出重点信息 E.使传递出的信息令人难忘

三、判断题
（一）基础篇
1.我国银行业一直由中国银行业监督管理委员会进行监管。（错）
2.金融可以分为直接金融和间接金融，直接金融是指资金供求双方不需通过任何中介金融机构，而间接金融是资金供求双方需通过其他中介金融机构。（错）
3.金融市场的经济调节功能仅仅表现在借助货币资金供应总量的变化可以影响经济的发展规模和速度。（错）
4.股份有限公司发行股票时需要投资银行进行承销，因此股票是一种间接融资工具。（错）
5.再贷款是指商业银行对原先已接受贷款的客户发放贷款。（错）

财资管理师教材–贵金属业务、法人理财业务

包含两份PPT：一份完整详实的贵金属业务财资管理师教材。以及财资管理师业务培训(法人理财部分) 。

两份价格：190，单份价格：130

第五章 贵金属业务

学习目的：
1．了解贵金属的基本知识和国内外贵金属市场情况
2．熟悉我行贵金属业务体系和客户分类需求
3．掌握我行贵金属产品营销要点

第一节 贵金属概述

一、贵金属的基本知识
（一）贵金属介绍
贵金属包括金、银、铂、钯、铑、铱、锇、钌8种金属。贵金属外表美观，物理化学性质稳定，价值含量高，具有较强的保值能力。
1、黄金
（1）起源
人类发现和使用黄金迄今已经有7000年的历史，我国黄金开采与使用至少4000年历史，大约在新石器时代就已经认识黄金，早于铜铁等金属。
（2）基本属性
黄金化学符号是Au，原子序数是79，是一种广受欢迎的贵金属，在几世纪以来都被用作货币、保值物及珠宝。在自然界中，金出现在岩石中的金块或金粒、地下矿脉及冲积层中。金亦是货币金属之一。金在室温下为固体、密度高、柔软、光亮，其延展性及延性均是已知金属中最高的。纯金的亮黄色在传统上被认为具有吸引力。
（3）分类
黄金分为生金与熟金；生金，又叫原金，也有人把它叫做天然金或荒金，有砂金和矿金两种。熟金是经过熔化提炼后的生金，包括纯金、赤金、色金的总和，又分清色金、混色金、K金等。
清色金：熟金中只含金属银而没有其他金属；
混色金：熟金中除含银外，还含有铜、铅、锑、锡等金属；
K金：以K为符号表示黄金成色得各种熟金制品，4.1666%为1K。
2、白银
银是一种化学元素，化学符号Ag，原子序数47，是一种过渡金属。银的化学活性小，价格贵，主要用作钱币及首饰。为热、电的良导体，不易受化学药品腐蚀，在电子工业上是重要的导电材料。质软，常须加入镍、铜以增加硬度。
白银在历史上曾经与黄金一样，作为许多国家的法定货币，具有金融储备职能，也曾作为国际间重要的支持手段。我国的银本位制度一直持续到1935年发行法币为止。

（三）黄金的投资属性
1、黄金作为投资品的属性
黄金和股票、期货、债券、外汇都是世界金融市场的主要投资品种，是构成国际金融市场的重要投资工具。在动荡的世界政治、经济形势下，黄金交易以其内涵显著的保值避险特点，正日益为更多投资者所青睐，成为低利率时代的重要工具。
从安全性来看，黄金具有稳定的物理属性，是历史最长的金融产品之一，而且是规避通货膨胀风险的最佳选择。
从流动性来看，相对于一般商品来说，黄金的变现能力要强得多。
从盈利性来看，新世纪初以来，黄金总体上保持了上涨的态势，持有黄金的长期收益率通常也会高于同期的银行存款利率。从1971年到现在，黄金上涨了20倍左右，年收益率在9%左右，高于平均通货膨胀率，也高于同期道琼斯指数的增长率。
2、黄金和外汇的关系
黄金、外汇和特贝提款权构成了国家储备资产。各国储备管理的经验表明，一定比例的黄金储备是必不可少的，在丰厂时期能够起到关键的作用。
黄金和外汇的走势相互影响、相互验证。主要货币汇率的波动会影响到黄金价格的波动，同样，黄金价格的波动也会影响到外汇汇率的波动。因此，一个专业的黄金投资者通常也是一个关注外汇的投资者。
3、黄金与证券、商品资产的关系

财资管理师业务培训(法人理财部分)

目录 一、理解法人理财业务的定义 二、了解我行法人理财业务的发展过程 三、做好我行法人理财营销工作

财资管理师业务培训(法人理财部分)

目 录
一、理解法人理财业务的定义

二、了解我行法人理财业务的发展过程

三、做好我行法人理财营销工作

关于理财的定义
广义上的含义:指的是商业银行利用掌握的客户信息与金融产品，以 ，按照与 ，由商业银行选择、决定投资工具的买卖并代理客户进行资产管理等业务活动 。

《银行法人理财业务营销管理办法中》中对”法人理财业务的定义—-
指我行通过向法人客户提供包括本行法人理财产品、证券投资基金及各类债券在内的理财产品与服务，以满足客户资金增值需求的金融业务。

萌芽阶段（2002年-2005年）；

起步阶段（2006年-2007年）；

跨越式发展阶段（2008年–）

萌芽阶段（2002年-2005年）

业务发展特点：率先同业向法人客户推出债券理财服务，并以“工银债市通”作为市场推广名称；
业务组织架构：法人理财业务的组织架构尚未形成；
目标客户及服务流程：以金融同业客户为目标客户，通过与客户签订“债券结算代理服务协议”的方式为客户提供债券理财服务。客户理财资金一般在5000万元以上，以一对一的服务形式为主；
产品体系：债券理财产品，主要包括存款替代型债券理财产品、流动性流动性保障型债券理财产品、跨市场套利型债券产品、可赎回约定债券理财产品、与票据贴现业务挂钩的债券产品等。

中级财资管理师新版教材案例分析（5种现金管理服务方案）

中级财资管理师新版教材案例分析，包含5种案例（5种现金管理服务方案）：

案例一 集团账户综合运用 实现资金集中管理 奠定双方合作双赢基础——AF集团有限公司现金管理项目

案例二 深入把握客户需求 制定贴身金融服务方案 战胜竞争对手——X药集团有限公司现金管理服务案例

案例三 创新全球现金管理带动业务合作全面升级——PS公司现金管理服务方案

案例四 组合创新显成效细分市场见效益——G分行开展对公结算账户组合管理服务的价格策略

案例五 商业智能提升企业信息化管理水平——ZM数码公司及C运输公司BI建设及应用情况介绍

单个案例定价130。

案例示范摘要：

案例五 商业智能提升企业信息化管理水平——ZM数码公司及C运输公司BI建设及应用情况介绍

商业智能（BI）是继生产资源规划（MRPII）、企业资源规划（ERP）之后，企业信息化实施的一个新热点。它是企业利用现代信息技术收集、管理和分析各种商务数据与信息，创造、累计商务知识与见解，改善商务决策水平，增强综合竞争力的一种系统解决方案。其本质是从数据中有效地提取信息，从信息中及时发现知识，为决策和企业发展服务的一系列过程与技术的综合。BI系统包括三大技术要素：数据仓库、OLAP技术和数据挖掘技术，这三种技术，形成了一个数据——信息——知识的链条，体现了智能的含义。BI系统的实施过程可以划分为五个阶段：前期准备、系统分析、系统设计、系统开发、系统上线与维护，是一项复杂的工程。其实BI并不是一个具体的产品，而是多种信息技术成果的综合应用，其目的就是提高企业决策的智能化程度。

商业智能（或称商务智能，Business Intelligence，BI）的概念最早由Gartner Group的Howard Dresner于1996年提出，他认为“BI是将数据转换成信息的过程，然后通过发现将信息转化为知识”。这一过程涉及一系列的概念和方法，其要点在于通过应用基于事实的支持系统来辅助商业决策的制定。
目前，BI还没有统一的定义，但在诸多定义中

企业一：ZM数码公司BI建设及应用情况介绍
在ZM数码公司，BI不仅仅是CIO或者CEO的事，而是每一位员工的事；它的实施与其说是部署一种技术，不如说是一场经营理念和决策模式的变革创新。随着世界经济和信息技术的飞速发展，为了适应激烈的市场竞争和提高生产效率，许多企业都纷纷构建了诸如ERP、CRM、SCM等IT系统，这些系统客观上在提高企业的竞争能力方面发挥了重要作用。但随着企业IT应用的不断发展、成熟和完善以及业务数据成级数地膨胀，人们突然发现由于业务数据分布在不同的业务系统中，过去似乎很容易回答的，诸如“我们本月整体经营状况如何？”，“目前公司预算完成情况怎样”等问题，变得越来越难以做出迅速和准确地回答。人们处于由自己所创造的分布在不同IT系统中的数据而不能快速充分挖掘其背后隐藏知识的尴尬局面。ZM数码公司在早期也经历过如此尴尬，自2002年起公司实施了技术和工作模式两项变革后，发生了根本变化。
现在的ZM数码公司的决策支持系统从技术上已经升级到以构建数据仓库为核心的BI系统，

企业二：C运输公司——都是缺少全局观惹的祸
C运输公司位于华中某地，是中国较大的运输企业之一。主要从事货运、油运、集装箱运输及其他特种运输服务，除此之外，该公司还经营旅游、房地产、制造等多种业务。
公司业务众多，同时该公司的下属子公司在地域上分布也比较分散，下属的八个大型一级子公司分布在四省两市，作为整个集团企业的C公司在综合协调管理方面存在非常大的难度。
为了搞好全公司的综合管理，使总公司能够全盘了解整个企业的经营状况，协调各方面有效运作，使各个分公司步调一致地运转，从而发挥整体优势，总公司专门成立了一个经营活动分析决策小组。组长由公司副总经理担任，小组全盘负责整个集团的经营信息收集、整理和分析，并提出决策思路。C公司有一个信息中心，主要负责企业计算机管理系统的维护和开发。
但在实际工作中，工作组发现了企业内部的不少信息数据问题，具体表现在三个方面：
一、下属子公司数据难以及时汇总提交。除子公司统计上报有时不及时外，各公司数据上传方式也各不相同——传真、邮寄书面报表，通过电话线直接报送数据、邮件等，五花八门。这些数据到总公司各部门后又经过手工汇总填表才成为决策分析能够使用的数据。整个传递、汇总、分析填报的过程要花两到三周。经常出现的情况是当数据收集齐了，报表出来了，工作组开会作经营决策分析的时候，决策的内容是上个月的

全球现金管理实务操作及综合服务方案PPT讲座课件

全球现金管理实务操作及综合服务方案PPT讲座课件，包括：国外现金管理基本工具、全球现金管理方案等，图表、案例讲解、数据分析、资料详实的PPT课件，PPT104页

全球现金管理实务操作及综合服务方案
目录
教材涉及内容
学习全球现金管理准备
全球现金管理方案

教材涉及内容（第五章第四节）
国外现金管理基本工具
纸质
电子
电子银行服务
外币账户
国际加密箱
国际现金管理
净额结算
共享服务中心
名义资金池
跨境资金调拨

国外现金管理基本工具
相关概念
在途资金耗时：付款人付款后到收款人收到款的时间消耗向。
起息时间：收款银行被告知一笔收款到收款人实际接收到款项之间的时间，起息时间因此可分为“向前起息”或“向后起息”。
最终支付：支付被确定为不可撤销之后。
国外现金管理基本工具
纸质
现金
银行转账
邮政转账
支票
汇票
本票
银行汇票
现金
优点：高流动性
缺点：成本高、风险大
银行转账/邮政转账
支票
银行付款
在途耗时：邮寄、处理、银行清算
缺点：最终支付不可确定性

汇票/本票
汇票
支付工具
信用工具（贴现）
本票
信用好的企业
美国，银行本票，又被称为银行官方支票，它是根据银行拥有的资金并由银行官员签名而签发的支票。
银行汇票
银行承兑，收款有保证
起息日早
费用较高，保证金

国外现金管理基本工具
电子
紧急电子资金转账
标准电子资金转账
自动清算所(ACH)
电子转账
信用卡签账卡
借记卡
委托书
直接借记
电子汇票

国外现金管理基本工具
直接借记(DD)
收款方发起收款业务，最后支付日为起息日后一天。付款方或者付款银行可以拒付，因为付款人资金不足，也会发生拒付，每个国家对拒付的规定都有所不同。
国外现金管理基本工具
电子汇票
如法国的LCR/BOR (Lettres de change releve)/(Billets a orde releve)是通过电脑生成，电脑接收的汇票，在到期后3天借记付款人账户，到期日后4天向持票人付款。电子汇票通过电子系统清算，与普通汇票一样，可以在到期前贴现。意大利和西班牙也有类似的金融服务。
国外现金管理基本工具
电子收款机电子资金转账（EFT POS）
是一种完全电子化的工具，与借记卡类似，通过卡和密码确认交易，无须签名。这种方式收款到账日与支付日是同一天，一般没有资金在途。
净额结算
含义
双边净额结算：（无论就个别发票或整个账户而言）以A方欠B方的应付款抵消A方需向B方索要的应收款。双方只需处理净额部分（这种工具无需集中控制，并可集体内进行或加入其它第三方之金额）。
多边净额结算：以A方欠集团内所有分支机构的应付款抵消A方需向集团内所有分支机构索要的应收款。
多方净额结算需要净额结算中心，通常这一中心处理所有外汇暴露和外汇交易业务，这样所有的参与方在结算日当天以本国货币结算，或从结算中心接收，或向其支付相应款项。
第三方的应付款也可包括在内(通常不包括第三方的应收款)，净额结算中心可以直接支付第三方，也可以各分支机构作为集团的付款代理支付第三方。
净额结算
优点
（1）减少资金移动，每期每户一次
（2）减少外汇买卖的次数
（3）减小外汇头寸
（4）保证支付日期，确保现金流
（5）减少资金转移成本
（6）更好更及时的了解集团活动信息
（7）分公司在净额结算中心以本国货币结算
（8）减少企业的管理成本
（9） 更简易的对账
（10）集中管理外汇暴露(而不会集中实际的暴露)
（11）无需在企业级别设立货币账户
（12）改善流动性管理(减少透支的需要)
净额结算-举例
共享服务中心SSC

解决方案：账户架构-境外资金归集

解决方案：账户信息查询及报告
解决方案：集中付款
解决方案：境外资金集中方案

解决方案：账户架构
解决方案：系统连接
解决方案：账户信息查询
解决方案：账户信息报告
客户总部获取其纳入现金管理服务范围内的分支机构开立在工行境内、境外及直联行账户的对账单。
解决方案：集中收付款
企业客户一点接入我行，统一操作整个集团分支机构开立在工行及合作行的账户进行对外付款。
我行系统接收到客户提交的指令后，自动拆分指令、分类处理，并及时反馈指令处理情况。

解决方案：境外资金集中

财资管理师培训：专业篇PPT讲座课件

业务系统
国内外主要清算系统
欧元清算系统
中国现代化支付系统
大额实时支付系统
小额批量支付系统

业务系统
我行主要业务系统
实时清算系统
外汇汇款暨清算系统
财智账户系统
电子银行
网上银行
电话银行
手机银行
银企互联
典型现金管理解决方案
现金管理方案设计
现金管理方案设计流程
分析企业现金管理状况和需求
企业现金管理的目的
企业的架构和财务管理架构
企业现金管理政策与限制
企业现金流状况
企业的供应链状况

典型现金管理解决方案
现金管理方案设计
设置现金管理账户
运用支付结算工具
设计流动性管理方案

中级财资管理师模拟考试（含答案）下载

一、判断题：
1、企业可以分为直接金融和间接金融，直接金融是指企业供求双方不需通过任何中介金融机构，而间接金融是资金供求需通过其他中介金融机构。（× ）√×
2、我行的银企互联综合收款业务可进行同城同行以及同城跨行的人民币收款。（ × ）
3、票据是由出票人签名，无条件承诺在指定日期向收款人付款的一种 书面契约，具体包括汇票、本票和支票。（ √ ）
4、机关和实行预算单位管理的事业单位，凭政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户证明，可开立基本账户，在上述的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称，可以分别开立账户。（ × ）
5、某法国大型能源公司拟以中方合作，在宁波建一核电公司，已获得国家发改委等相关部门的批文，持这些文件，可开立临时存款账户。（ × ）

二、单选题：
21、（ D ）是一种商业银行在制定价格时将一系列产品综合考虑，根据系列产品的总成本制定一个总的目标价格，以实现产品在总体上获利的定价策略。
A、新产品定价策略 B、关系定价策略 C、折扣定价策略 D、组合产品定价策略
22、法人客户信贷业务规定了客户信用贷款条件，这种行为属于（ D）
A、客户服务 B、客户价值管理 C、客户关系分析 D、客户识别
23、当征收率为6%，增收税税率为17%时，增值率应为（A）
A、35．29% B、23.53% C、46.15% D、30.77%
24、对于投诉建议一般应在（B ）个工作日之内对客户进行回复
A、1 B、3 C、5 D、7
25、对债务人的下列行为，债权人可以行使撤销权的是D（ ）
A、债务人故意毁坏其财产 B、债务人在公开市场上低价转让其财产 C、债务人在债权成立之前的赠与行为 D、债务人放弃其到期债权对债权人造成损害

案例题：1、HIJ企业是一家具有较强竟争力和品牌知名度的大型电器生产企业，注册资金为人民币2000万元，目前在国内拥有销售网点154个，其中100家是企业自行设立的销售分公司，54家是授权分销商，企业年销售收入约68亿元人民币，企业通过销售公司销售的产品采取先收款后发货的模式，希望银行实时提供收款到账通知，并提供产品订购的详细信息（产品代码、数量和购货方名称等），以便及时准确发货，同时，企业拟对财务管理基础较弱的30家销售分公司实施财务集中控制分公司在当地不开设账户，要求银行直接代理回收销售货款，希望银行对54家分销商提供融资支持，促进应收账款的及时回笼。
问题：请根据上述资料，为HIJ企业设计一个现金管理方案，简要描述方案要点，字数不超过1000字。
参考答案：
1、帐户设置解决方案

财资管理师（中级）复习资料-市场营销实务ppt培训讲稿下载

营销是计划和执行关于商品、服务和创意的观念、定价、促销和分销，以创造符合个人和组织目标的交换的一种过程。

2、营销的几个核心概念
（1）目标市场和市场细分
市场是指买方和卖方聚集在一起进行交换的实地场所。
经济学上则用市场来泛指一个特定产品和某类产品进行交易的卖方和买方的集合。
商业银行市场细分就是商业银行把整个金融市场的客户，按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或若干个方面具有相同或相似的特征，以便商业银行相应地采取特定的营销战略来满足这些不同客户群的需要，以顺利地完成商业银行的经营目标。

市场营销环境是指在营销活动之外，能够影响营销部门建立并保持与目标客户良好关系的能力的各种因素和力量。

SWOT分析法通过分析银行自身因素和实力，掌握自身的优势(Strengths)和劣势(Weaknesses)。通过分析外部环境，捕捉机会(0pportunities)，并采取适当措施对待威胁(Threats)。SWOT分析其实是一种营销环境的调研分析过程，是银行开展市场营销的基础。

财资管理师（中级）复习资料-企业财务知识ppt培训讲稿下载

企业财务基础
企业资本运营
企业资金运营
企业财务分析
企业理财
企业税务筹划

一、企业财务基本理论

4.营运资本需求和现金循环周期——反映现金循环效率
营运资本需求＝应收账款+存货一应付账款
现金循环周期是指企业向供应商支付现金到从客户手中收回货款的时间长度。
现金循环周期＝平均存货期+平均收款期-平均付款期
平均存货期＝期末存货／日平均销售成本
平均收款期＝期末应收账款／日平均销售额
平均付款期＝期末应付账款／日平均采购额

5.自由现金流和可自由支配现金流
自由现金流＝经营净现金流-投资净现金流
如果自由现金流为正，说明企业当年实现了现金收益，可以以真金白银的形式分配给企业的投资者，包括债权人和股东。如果自由现金流为负，则说明公司当年经营活动所创造的现金收益不足以弥补投资，必须依赖于外部融资才能够维持现金收支平衡。
可自由支配现金流＝经营净现金流-偿还到期本金-支付债务利息
显然，可自由支配现金流是企业在某个特定的财务年度“造血”能力的真正反映，其金额大小构成了企业用来进行战略性投资的最可靠来源。如果可自由支配现金流小于零，则说明企业经营活动产生的现金流已不足以支付债权人当年应得的利息和本金，更谈不上支持企业投资增长了。

6.投资回报率（资本报酬率）
投资回报率是考察企业资本运用效率的主要指标。投资回报率由两个基本因素决定，即销售净利润率和资本周转率，后者是效率的真正体现。
投资回报率＝销售净利润率×资本周转率
＝（净利润/销售收入）×（销售收入/投入资本）

财资管理最新发展趋势和实务PDF资料下载

案例：精细化现金流预测
· 某大型跨国企业集团自20世纪90年代初进入中国
案例 精细化现金流预测
某大型跨国企业集团自 世纪 年代初进入中国
以来，以全球领先的工业气体和医疗气体综合服
务解决方案，服务于各工业制造、电子行业、医
疗 生等行 疗卫生等行业。
· 总部位于上海，在中国分支机构已达20余家。
· 以天为单位进行短期现金流预测，预测时间范围
为4周，预测频率为每1周预测一次。
各分支机构依据现有现金头寸及未来现金收支情 · 各分支机构依据现有现金头寸及未来现金收支情
况，预测未来现金缺口及各账户头寸。
· 总部汇总各分支机构预测 剔除往来交易 预测

初级财资管理师考试模拟试题（一）

2、（A）是金融市场最主要、最基本的功能。
A、货币资金融通功能
B、风险分散功能
C、优化资源配置功能
D、经济调节功能

3、下列关于企业债券价格的表述正确的是（D）。
A、市场利率上升，债券价格不变
B、市场利率上升，债券价格上升
C、企业信誉下降，债券价格上升
D、企业信誉下降，债券价格下降

4、下列关于金融市场作用的表述，错误的是（A）。
A、货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，使得银行可以识别风险并完全消除风险
B、金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准
C、货币市场是银行流动性管理、尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的重要基础
D、金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户

5、当商业银行资金紧张，将已贴现的尚未到期的票据交给其他商业银行以融通资金，这一行为叫（C）。
A、抵押借款
B、再贴现
C、转贴现
D、回购协议

6、下列不属于我国商业银行业务范围的是（C）。
A、发行金融债券
B、买卖政府债券
C、IPO
D、买卖外汇

7、支付结算是商业银行一种（C）。
A、资产业务
B、负债业务
C、中间业务
D、表外业务

8、承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是（C）。
A、国家开发银行
B、中国农业发展银行
C、中国进出口银行
D、中国银行

9、一般来讲，下列哪项内容不属于公司财资管理的职能（ A ）？
A、公司内部的会计核算
B、流动性管理
C、退休金管理
D、财务分析和财务规划

11、拟建立一项永久性中小企业科技创新奖励基金，每年计划颁发10万元奖金。若利率为8%，现应投入（ A ）？
A、125万元
B、160万元
C、16000元
D、100万元

12、以下不属于系统风险的是（ D ）。
A、内战
B、金融危机
C、利率下调
D、企业高管变更

中级财资管理师考试模拟试题（一）

3、下列关于企业债券价格的表述正确的是（D）。
A、市场利率上升，债券价格不变
B、市场利率上升，债券价格上升
C、企业信誉下降，债券价格上升
D、企业信誉下降，债券价格下降

4、下列关于金融市场作用的表述，错误的是（B）。
A、金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准
B、货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，使得银行可以识别风险并完全消除风险
C、货币市场是银行流动性管理、尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的重要基础
D、金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户

5、当商业银行资金紧张，将已贴现的尚未到期的票据交给其他商业银行以融通资金，这一行为叫（B）。
A、抵押借款
B、转贴现
C、再贴现
D、回购协议

6、下列不属于我国商业银行业务范围的是（B）。
A、发行金融债券
B、IPO
C、买卖政府债券
D、买卖外汇

7、支付结算是商业银行一种（C）。
A、资产业务
B、负债业务
C、中间业务
D、表外业务

8、承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是（C）。
A、国家开发银行
B、中国农业发展银行
C、中国进出口银行
D、中国银行

9、一般来讲，下列哪项内容不属于公司财资管理的职能（ D ）？
A、财务分析和财务规划
B、流动性管理
C、退休金管理
D、公司内部的会计核算

10、下列关于财资管理最新发展趋势的表述不正确的是（ C ）。
A、财资管理不仅包括流动资本的管理
B、《萨班斯•奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)对财资管理范畴产生重大影响
C、财资管理不涉及表外业务的管理
D、公司治理和职业道德越来越重要

11、拟建立一项永久性中小企业科技创新奖励基金，每年计划颁发20万元奖金。若利率为8%，现应投入（ A ）？
A、250万元
B、160万元
C、16000元
D、100万元

12、以下不属于系统风险的是（ C ）。
A、内战
B、金融危机
C、企业高管变更
D、利率下调

财资管理师考试模拟试题-初级（二）

1、下列不属于中国人民银行职责的有（B）。
A、发行人民币
B、商业银行监管
C、实施外汇管理
D、监督管理黄金市场

2、下列哪个金融市场不是我国货币市场的主要组成部分（D）。
A、同业拆借市场
B、票据贴现市场
C、国债回购市场
D、股票市场

3、下列关于金融市场作用的表述，错误的是（A）。
A、货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，使得银行可以识别风险并完全消除风险
B、金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准
C、货币市场是银行流动性管理、尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的重要基础
D、金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户

4、（C）是由于金融机构的交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误而导致的潜在损失。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、其他风险

5、下列哪项因素会产生系统风险（A）。
A、利率变化
B、劳资纠纷
C、涉及法律诉讼
D、客户投诉

6、基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定的投资基金，叫（B）。
A、封闭式基金
B、开放式基金
C、货币市场基金
D、债券基金

83、上海期货交易所是在（A）的集中统一监督下，依照有关法规设立、履行有关法规规定的职能、按其章程实行自律性管理的法人。
A、中国证监会
B、中国人民银行
C、中国银监会
D、国家商务部

84、代理个人实物金业务AU99.99合约最小提货单位是（ D）。
A、10克
B、100克
C、500克
D、1000克

85、代理个人实物黄金客户卖出黄金后，可用于本日内交易的账户资金比例(B)。
A、100%
B、90%
C、80%
D、50%

财资管理师考试模拟试题-中级（二）

11、企业所得税税法规定，对年应纳税所得额不超过30 万元，从业人数不超过100 人，资产总额不超过3000 万元的工业企业，减按( C )的税率征收企业所得税。
A、15%
B、18%
C、20%
D、22%

12、存货采用先进先出法计价，在存货物价上涨的情况下，将会使企业的( B )。
A、期末存货升高，当期利润减少
B、期末存货升高，当期利润增加
C、期末存货降低，当期利润增加
D、期末存货降低，当期利润减少

13、应收账款的（ C ）是因资金投放在应收账款上而丧失的其他收入。
A、坏账成本
B、管理成本
C、机会成本
D、转移成本

14、某企业2008年度发生销售收入1000万元，其年初应收账款余额为200万元，年末应收账款余额为300万元，当期采购存货支付现金150万元，假设不考虑其他科目变动因素，在现金流量表上，该公司2008年度销售商品获取的现金流量为（B）万元。
A、750
B、900
C、1300
D、1000

16、根据《票据法》的规定，下列关于汇票背书的说法不正确的是（D）。
A、背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为
B、以背书转让的汇票，背书应当连续
C、背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任
D、以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责

43、下面关于资金池的说法错误的是（B）。
A、资金池根据资金归集、下拨的方式分为普通式资金池和委贷式资金池

财资管理师电子教材全本

第一章 财资管理概论

学习目标：
1.掌握财资管理的基本概念、目标、组织模式以及全球财资管理的最新发展趋势；
4.了解财资管理师的主要职能，和财资管理师职业操守的基本规定，能够掌握有效提高职业素养水平的基本方法。

第一节 财资管理的概念

一、财资管理的定义
（一）财资管理
实际上，为财资管理下一个明确的定义，并不是一件很容易的事，因为这个行业或职能，已经经历了不断的变革，并且这个变革的趋势还在继续。在传统意义上，Treasurer，中文翻译成司库，资金总监，或财务总监，财资管理专员等诸多名称，更多地与狭义上的现金管理联系在一起。也就是说，传统上财资管理的职能主要是妥善保存和管理公司的现金。如今，财资管理的职能已经扩展到广义的营运资本管理（Working Capital Management）和公司财务管理（Corporate Finance）的其他领域。为适应商业模式变化、新法律法规、全球化财资管理需求和信息技术发展，财资管理的职能内涵还在不断地扩充。这些职能的扩充和变化也体现在财资管理在整个公司财务中的地位上。为便于理解财资管理的基本概念，现对公司财务管理的主要职能，及财资管理与财务管理的关系进行简要的介绍。

一般而言，财资管理部门的职责包括以下内容：
1.安排外部筹资

财资管理师培训课件 – 金融及理财基础知识PPT讲座课件

1.1 金融的概念
例1．下列金融工具中属于直接金融工具的有：（）
A.银行存贷款 B.股票 C.债券
D.短期融资券 E.商业票据
例2. 下列关于直接融资的表述，错误的是（）。
A.直接融资是指政府、企业等货币资金需求者直接通过发行债券、股票等形式，从机构、个人等货币资金投资者手中融入所需资金
B.直接融资中投资者和融资者都了解对方身份
C.金融机构起“牵线搭桥”的作用
D.直接融资没有金融机构的参与
1.2 金融与经济发展的关系
金融与经济发展的关系
经济决定金融
经济发展是金融发展的基础和动力
经济对金融的决定作用取决于商品经济的发展程度
经济对金融的决定作用还取决于政府、企业和居民家庭的金融活动空间
金融反作用于经济
有效的金融体系能促进经济的发展
降低交易成本、促进储蓄和投资增长、优化资金配置等
无效的金融体系会阻滞经济的发展
金融风险会导致经济危机，导致经济衰退
80年代的南美债务危机、97年东南亚金融危机、98年俄罗斯金融危机
第一次全国金融工作会议（1997年底）：成立四家资产管理公司、中央财政定向发行2700亿元特别国债，补充四大国有银行资本金；将13939亿元银行不良资产剥离给新成立的四家资产管理公司
1.2 金融与经济发展的关系
商业银行管理
资本管理、风险管理、巴塞尔新资本协议
商业银行风险的种类
信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、战略风险

例1：以下属于银行风险的是（）。
A.市场风险 B.信用风险 C.国家风险
D.声誉风险 E.监管风险
例2.《巴塞尔新资本协议》的支柱是（）。
A.最低资本要求 B.效益性目标 C.监管部门监管检查
D.市场纪律 E.公司价值目标
二、我国金融市场与金融机构
2.1 金融市场
2.2 金融机构
2.1 金融市场
概念
金融市场由金融市场的参与者、交易对象、市场价格和交易的组织方式四大要素构成。目前我国已形成一个主要由货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场构成的金融市场体系。
分类
货币市场
资本市场
外汇市场
黄金市场

财资管理师培训课件 – 财资管理相关法律法规及对现金管理业务的影响PPT讲座课件

课程内容 经济领域法律概述 合同法 物权法 公司法 财资管理相关法规 反洗钱法 票据法 《支付结算办法》和《人民币银行结算账户管理办法》 电子签名法 外汇政策

一、公司法与证券法
公司法
公司与公司法
公司是指依照公司法在中国境内设立的以营利为目的的商事组织，包括有限责任公司和股份有限公司。
公司的特征如下：公司是具有法人资格的经济组织；公司是营利性法人；公司是依公司法设立的法人。
公司法是规定公司的设立、组织、运营、变更、解散、股东权利、义务和其他公司内部、外部关系的法律规范的总称。
公司分类：人合公司、资合公司、人合兼资合公司
有限责任公司，是指股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。
股份有限公司，又称股份有限责任公司，是指其全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。

公司法律制度的变化对商业银行经营产生了巨大影响，商业银行对此应密切关注、高度重视。

公司的组织机构
公司机关的法律结构：“三权分立、分权制衡”的政治思想
股东会
董事、董事会及经理
监事会
公司章程
公司章程是关于公司组织和行为的基本规范。公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。公司章程不仅是公司的自治法规，而且是国家管理公司的重要依据。
公司章程是公司设立的最主要条件和最重要的文件
公司章程是确定公司权利、义务关系的基本法律文件
公司章程是公司对外进行经营交往的基本法律依据

分公司和子公司的法律地位
总公司与分公司
总公司是指依法设立并管辖公司全部组织的具有企业法人资格的总机构。总公司在公司内部管辖系统中，处于领导、支配地位。
分公司是指在业务、资金、人事等方面受总公司管辖而不具有法人资格的分支机构，分公司不具有法律上和经济上的独立地位，其民事责任由公司承担。分公司尽管不具有法人资格，不享有独立的财产权利，不能独立承担民事责任，但分公司能够以自己的名义从事法律行为，有相应的权利能力和行为能力。
母公司与子公司
母公司是指拥有其他公司一定数额的股份或根据协议，能够控制、支配其他公司的人事、财务、业务等事项的公司。
子公司是指一定数额的股份被另一公司控制或依照协议被另-公司实际控制、支配的公司。子公司具有独立法人资格。

财资管理师培训测验试题（中级）下载

一、单项选择（本大题共15小题，每小题1分，共15分）。在每小题列出的四个选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在括号内。

1、下列关于直接融资的表述，错误的是（D）。
A.直接融资是指政府、企业等货币资金需求者直接通过发行债券、股票等形式，从机构、个人等货币资金投资者手中融入所需资金
B.直接融资中投资者和融资者都了解对方身份
C.金融机构起“牵线搭桥”的作用
D.直接融资没有金融机构的参与

2、 一般所说的货币供应量是指：（ C）
A.M0 B.M1
C.M2 D.M3

3、根据104号文件规定，中、外资跨国公司进行外汇资金内部运营的资格条件门槛仍然较高。
对中资跨国公司来说，其境外成员公司不少于3家，对境外借款成员公司投资总额不少于(D)，且成员公司在最近一次境外投资联合年检中被评为二级以上。
A.200万美元 B.300万美元 C.400万美元 D.500万美元

4、下列哪个属于资本市场（B）。
A.同业拆借市场 B.股票市场
C.票据市场 D.大额可转让定期存单市场

二、多项选择（本题共10小题，每小题2分，共20分）。在每小题列出的四个或五个选项中有二至五个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在括号内。多选、少选、错选均不得分。

1、对货币市场表述正确的有（ACD）。
A.货币市场流动性高 B.政府参与货币市场的主要目的是筹集资金，弥补赤字
C.一般企业参与货币市场的目的主要是调整流动性资产比重 D.货币市场交易频繁
E.货币市场参与者少

2、企业一项负债的增加可能导致（ADE）。
A.资产增加 B.资产减少 C.所有者权益增加
D.所有者权益减少 E.另一项负债减少

3、金融机构应当履行以下反洗钱义务：（ABCD）
A.建立反洗钱内部控制制度 B.建立客户身份识别制度 C.建立大额交易制度
D.建立可疑交易报告制度 E.建立台账管理制度

4、账户收支管理服务指我行根据客户自身财务管理的需要，对客户在我行开立的账户实现指定的收、支功能的管理，协助其对有指定用途的账户进行有效管理。包括：（ABD）
A.账户收支方向管理 B.账户支付额度控制
C.账户余额控制管理 D. 账户支付时限管理

六、方案题（本大题共30分）。

XX公司是一家某医药品牌的地区代理商，在该地区辖属近100家销售点，员工总人数达1000人，年度销售额度达10亿元。现金流量大、销售点众多以及财务管理难度大等情况，一直是该公司管理层的心病。现公司决心改变现状，引进一家有实力，且网点资源丰富的银行协助，并希望能简化财务管理，提高工作效率。D公司的主要需求：公司现金流大，要求银行提供上门收送款服务；、账户统一管理，并且控制销售点的账户权限，销售点无账户使用权，但可查询；资金实时汇总至公司账户，但能清晰反映属于销售点的资金；采购统一由公司采购，销售点无采购权限，业务费用（含工资等）由公司统一发放等。

财资管理师培训：产品篇PPT讲座课件（产品篇一、产品篇二）

付款类产品
转账POS
专为满足政府机关及企事业单位强化财务管理需求而开发的，用于商务卡与个人卡之间款项划转的终端系统。
信用商务卡
持卡人按要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在规定的信用额度内透支的准贷记卡。
贷记商务卡
根据持卡人的资信状况给予持卡人授信额度，持卡人在信用额度内先消费、后还款的信用卡。
国际商务卡
可在境内外通用、给予持卡人一定信用额度、持卡人可在信用额度内先消费后还款的贷记卡。
收款类产品-电子银行（付款）
基本概念
电子银行（付款）业务是客户可以利用我行自助终
端、手机银行、网上银行、电话银行以及银企互联等业
务渠道或平台，满足客户各类对外付款的业务需求。

代理类产品
代理类产品清单
代理收付
代理汇兑
代理收付财（寿）险

代理票据真伪鉴别
代理签发银行汇票
代理兑付银行汇票

代保管
保管箱

代客实物黄金买卖
代理上海黄金交易所实物仓储

银财通
银关通
银税通

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考试指导(一)
一、教材
《财资管理师岗位培训教材》作为本次财资管理师考试的参考资料，具体内容包括基础知识、结算产品、现金管理知识及实务操作、营销服务基本技能四部分，同时为了帮助参考人员更好地理解结算与现金管理产品的相关知识，总行同时指定《单位客户金融产品使用指南》（2007版）中与财资管理相关部分（第一篇第一章，第三篇第五章（203-213）、第三篇第六章、第三篇第八章、第三篇第九章不用参考）作为考试参考资料。基础对公产品的定价（中间业务收费标准）也属考核范围。

产品篇（二）培训试题
一、单选（10题）
1、关于集团账户收费说法不正确的是（C）？
A:同城集团账户子账户个数小于10个，8000元/年/个。B:同城集团子账户个数在10个到30个之间，收费为7500元/年/个。C:集团总、子账户之间划款要收取一定的电子汇划费。D:同城集团子账户个数大于50个，6500元/年/个。
2、下列关于集团子账户的说法不正确的是（B）？
A:集团子账户为虚拟余额账户B:集团子账户的资金实际存放在子账户中C:子账户发生资金收付同时体现在总帐户中D:以上都对
3、单位账户日间透支各子账户合计日间透支金额最大可以为（C）？
A:集团账户的实际余额B:集团客户法人账户透支额度C:集团账户的实际余额和集团客户法人账户透支额度之和D:以上都对
4、代理实物黄金买卖交易的标价为（A）？
A:人民币元/克B:美元/盎司C:人民币元/公斤 D:以上都可以
5、客户到期兑付我行代理出售的记账式国债的费用为（D）
A:兑付金额的万分之一B:兑付金额的千分之一C:兑付金额的万分之一点五D:免费

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一、金融与金融市场
1.1 金融
1.2 金融市场
1.1 金融
概念
金融就是资金的融通，是由资金融通的工具、机构、市场和制度构成的有机系统，是经济系统的重要组成部分。
分类
分类依据：根据资金由供给方向需求方转移过程中是否通过金融中介机构
直接金融：资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系或所有权关系的资金融通行为
股票、债券、商业票据
间接金融：资金供求双方通过金融中介机构间接实现资金融通的行为
银行存贷款
现代金融体系的构成要素
货币制度规定的货币流通、金融机构、金融市场、金融工具、制度和调控机制

例1．下列金融工具中属于直接金融工具的有：（）
A.银行存贷款 B.股票 C.债券
D.短期融资券 E.商业票据
例2. 下列关于直接融资的表述，错误的是（）。
A.直接融资是指政府、企业等货币资金需求者直接通过发行债券、股票等形式，从机构、个人等货币资金投资者手中融入所需资金
B.直接融资中投资者和融资者都了解对方身份
C.金融机构起“牵线搭桥”的作用
D.直接融资没有金融机构的参与
1.2 金融市场
概念
金融市场是资金供求双方以票据和有价证券为金融工具进行货币资金交易、黄金外汇买卖以及金融机构间同业拆借等活动的总称。
金融市场由金融市场的参与者、交易对象、市场价格和交易的组织方式四大要素构成。
目前我国已形成一个主要由货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场构成的金融市场体系。

常年财务顾问业务培训班-常年财务顾问业务运营与管理PPT课件下载

应对挑战、创新变革
传统银行向现代银行转变（改制上市、流程再造、金融创新）
大力发展中间业务（资产、负债、中间业务）
大力发展投资银行业务（劳动密集、技术密集、智力密集）
以顾问业务为先导，转变银行服务模式（基础、品牌、牌照）
全球金融服务业的转型 全球金融业调查表明.由于传统银行管理上各业务线间的相对独立性,大多数金融服务机构还不能为其客户提供完全统一整合的服务
国内外先进银行的成功案例证明, 实施以客户中心的业务转型成为提升银行核心竞争力的重要一环

中间业务与其他两项支柱收入对比
主要内容
一、常年财务顾问业务介绍
二、常年财务顾问业务营销
三、常年财务顾问业务案例
一、常年财务顾问业务介绍
常年财务顾问业务简介
常年财务顾问业务管理

（一）业务简介

为什么要做？

1、增长方式转变：从产品到服务
2、经营模式转变：资产负债业务与中间新兴业务
3、收益结构调整：从利差到收费
4、发展新兴业务：投资银行业务的基础
（一）业务简介

为什么能做—-商业银行具有比较优势
信息优势—宏观、多行业、金融
客户优势—品牌、交叉销售
人才优势—知识技能优势
产品优势—融资、结算、现金管理
（一）业务简介

做什么—满足客户需求，实现综合收益
宏观经济、政策动向
行业经济、金融市场
金融产品、银行服务
财务成本、风险管理

（一）业务简介

目的是什么—促进转型
–从“产品销售”到“解决方案”
—从“顾客关系”到“顾问关系”
—从“单项收益”到“综合收益”