CFP综合案例制作参考-马俊父子家庭理财规划PPT报告书+XLS附表

CFP综合案例制作参考-马俊父子家庭理财规划PPT报告+XLS表

这些案例是从大量综合案例制作资料中精选出部分案例,可在制作相关案例时参考。

CFP综合案例分组报告案例收集和整理:马俊父子案例理财规划方案PPT报告+EXCEL表。

EXCEL表包括:

财务报表+保险规划+年金计划.xls

换房规划.xls

上市规划+生涯模拟.xls

目录
第一部分 声明
第二部分 摘要
第三部分 家庭基本状况介绍
第四部分 宏观经济与基本假设的依据
第五部分 家庭财务报表编制与财务诊断
第六部分 客户的理财目标与风险属性界定
第七部分 理财规划方案的主要内容
第八部分 风险告知
第九部分 披露事项与定期评估的安排

第 一 部 分

声 明
声明
本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标,对理财事务进行更好决策,帮助您实现财务自由、决策自主与生活自在的一系列综合计划。

本理财规划报告书计算的数据是在您提供的资料基础上,基于通常可接受的假设、估计,并考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。

本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式,以上内容都有可能发生变化。

声明
建议您定期评估自己的目标和计划,特别是在人生阶段发生较大变化的时候(如家庭结构转变或换工作等)及时调整。

专业胜任说明:本理财中心所有工作人员均已获得国内金融理财规划师CFP资格,具有长期理财实战经验。

保密条款:未经您的书面许可我们决不会透漏任何有关您的的个人信息,请您放心。

揭露事项
1) 本理财规划报告书收取10000元的报酬;
2) 所推荐产品与理财师个人投资无利益冲突。
第 二 部 分
摘要
第三部分
第三部分
第三部分
第三部分
第三部分
第三部分
第三部分
五、理财目标
马俊打算在未来5年内每年各移转5%给两子,高媛打算在未来5年内每年各移转2%给两媳,5年后马俊夫妻退休,希望维持目前的生活水准。
为了三个家庭可以住在一起,马俊父子打算购买同一小区别墅期房,两年后交房,每户总价500万元,可贷款60%。
马俊当年培养两儿子出国留学取得硕士学位,对三代也有同样期望。国内学费现值为每年5万元,出国念书学费现值为每年20万元。马强拟1年后生子。
马俊父子打算5年后马力强机械有限公司将所有盈余转增资,改制为股份有限公司,另增发1,500万股后上市,每股面值1元,溢价发行。
马刚与马强都希望在60岁与配偶同时退休,退休后希望维持目前的生活水准。退休时两兄弟将各捐赠500万元届时值,共同成立一个马力强慈善基金会,用来资助家乡地区贫困学生上学与弱势族群就医等扶贫活动。
第四部分

风险属性
根据风险属性問卷,风险容忍度打分:
得分: 22
9-14分 保守的投资者
15-21分 温和的投资者
22-27分 激进的投资者
我们设风险厌恶系数 A在2-8之间。
A= 8 -(22-9)/(27-9)*(8-2) = 3.67
风险属性
投资组合配置
具体配置
第七部分

理财规划方案的主要内容
个人生涯仿真
见Excel

风 险 告 知
1) 流动性风险: 急需变现时可能的损失
2) 市场风险: 市场价格可能不涨反跌
3) 信用风险: 个别标的的特殊风险
4) 就预估的投资报酬率,提出说明: 需要的内部报酬率为8.1%
5) 估计平均报酬率的依据:依据风险属性分析表与内部报酬率法
6) 预估最高报酬率与最低报酬率的范围: 17%到-4%
7) 过去的绩效并不能代表未来的趋势
第九部分

定期检讨的安排
定期检讨的安排
金融理财师的职责是准确评估客户的财务需求,并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的定期检讨服务。客户如果有任何疑问,欢迎随时向金融理财师进行咨询。

根据客户的情况,建议一年定期检讨一次。暂时预约2010年5月为下次检讨日期,届时若家庭事业有重大变化,需要重新制作理财规划报告书的情况。

附:案例题目:

案例3 马俊父子案例

马俊父子是你的新客户,最近面临好几项重要理财决策,需要金融理财师的协助。经过初步沟通面谈后,获得以下家庭、事业与财务信息:

一、案例成员背景:
姓名马俊高媛马刚张菲马力马强刘燕
关系本人配偶长子长媳长孙次子次媳
年龄58岁56岁29岁27岁1岁27岁25岁
职业执行长监察人厂长财务长学前销售长人事长
薪资50万20万30万20万0万30万20万
股权50%20%10%5%0%10%5%
马俊原为一大型国营事业厂长,40岁时离职创业马力强机械有限公司,为一100%家族企业,妻与两子媳分别在公司担任重职,职位、税前薪资与股权分配如上表。

二、收支情况(2007年)
马力强机械有限公司现在已有员工200人,资本额1,000万元,过去一年营业额8,000万元,税前净利1,000万元。2007年资产负债表与损益表如下:

资产负债表金额
(万元)负债金额
(万元)损益表金额
(万元)
现金500应付账款1,600营业收入8,000
应收账款2,000短期负债400营业成本6,500
存货800长期负债2,000管理费用300
固定资产2,500股本1,000财务费用200
其它资产200未分配盈余1,000税前净利1,000
资产合计6,000负债与净值6,000税后净利670

马力强公司的分红比率固定在50%,预期营业收入成长率为10%。年支出方面,马俊夫妻30万元,马刚夫妻12万元,马强夫妻10万元。(不含保费与房贷支出)

三、股权与应收股利以外的资产负债情况(2007年底)
马俊夫妻金额(万元)马刚夫妻金额(万元)马强夫妻金额(万元)
现金活存100现金活存30现金活存20
金融产品200金融产品70金融产品80
房产投资800房产投资400房产投资0
自用房产500自用房产300自用房产200
投资房贷300投资房贷300投资房贷0
自用房贷0自用房贷200自用房贷100

四、福利与保险状况(2007年底)
社保障户与保额马俊高媛马刚张菲马强刘燕
养老金账户10万4万2万2万1万1万
住房公积金帐户20万8万4万4万2万2万
医疗险账户2万1万1万1万0.5万0.5万
终身寿险保额100万50万0万0万0万0万
定期寿险保额0万0万50万50万0万0万
意外险保额0万0万0万0万100万100万
年保费支出5万2万0.3万0.3万0.2万0.2万

五、理财目标
1.马俊打算在未来5年内每年各移转5%给两子,高媛打算在未来5年内每年各移转2%给两媳,5年后马俊夫妻退休,希望维持目前的生活水准。
2.为了三个家庭可以住在一起,马俊父子打算购买同一小区别墅期房,两年后交房,每户总价500万元,可贷款60%。
3.马俊当年培养两儿子出国留学取得硕士学位,对三代也有同样期望。国内学费现值为每年5万元,出国念书学费现值为每年20万元。马强拟1年后生子。
4.马俊父子打算5年后马力强机械有限公司将所有盈余转增资,改制为股份有限公司,另增发1,500万股后上市,每股面值1元,溢价发行。
5.马刚与马强都希望在60岁与配偶同时退休,退休后希望维持目前的生活水准。退休时两兄弟将各捐赠500万元届时值,共同成立一个马力强慈善基金会,用来资助家乡地区贫困学生上学与弱势族群就医等扶贫活动。

六、问题:
1.依照目前的宏观经济条件设定回答下列问题时各项合理的假设,如存贷款利率与汇率、收入成长率、通货膨胀率、房价与学费成长率、投资工具预估报酬率、房屋与汽车折旧率、社保提拨率与相关税率等。
2.分别编制马力强机械有限公司、马家父子三个家庭的资产负债表与现金流量表,并做家庭财务诊断。(企业所得税与个人免税额用2007年标准计算)。
3.若马力强机械有限公司的公司职工薪资总额为800万元,打算在可节税范围内增加企业年金及团体保险,请帮该公司设计合理的企业年金与团保方案。
4.请对马家父子三个家庭的换房作规划,考虑以下三个方案:
1)马刚与马强自力换房,如短期现金流量无法负担,马俊可无息借给儿子周转,有额外现金流量时尽快偿还。
2)马俊负担三家的首付款,贷款由三家各自负担。
3)马俊退休前负担三家的贷款,首付款与退休后贷款由三家各自负担。
5.诊断马家父子三个家庭的保单,作保单调整建议。
6.如果5年后马力强机械有限公司上市,上市后股东权益报酬率保持25%。请估计上市后的总市值为多少?上市后马家兄弟家庭资产增加多少?
7.请制作考虑股权移转、上市与成立慈善基金会后的生涯模拟表,计算马家父子三个家庭达到所有理财目标所需要的内部报酬率,并根据内部报酬率或风险属性分析,作投资组合建议,配置详细的投资产品。(需考虑2008年起的税负变化)
8.请制作马家父子三个家庭的理财规划报告书。

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