对小企业信贷资产风险管理的研讨
近几年，州分行把发展小企业金融业务作为持续发展的战略选择。此举对于增加我行业务运行和发展的稳定性、积极调整信贷资产结构和客户结构、提升风险管理能力、分散集中度风险、增强资产流动性意义重大。不过，小企业信贷业务既是我行战略转型的重点，也是风险防范的难点。本文对小企业信贷资产的主要风险进行简要分析，并探讨防范小企业信贷资产风险的措施。
一、小企业信贷资产主要风险分析
（一）宏观政策方面
1.从紧的货币政策加大了信贷风险。随着信贷投放的收紧，（略）
2.“财税组合拳”的相继出台对小企业影响较大。（略）
（二）社会机制和信用环境方面
一是社会信用环境和法律环境建设滞后。部分小企业信用和法制观念淡薄，（略），企业失信行为很难得到
国有商业银行在公司治理结构下的风险控制
加入WTO后，我国银行业的市场竞争格局正逐步发生着变化，国有商业银行将面对越来越激烈的外资银行的市场竞争。我国要加快金融业发展，尽快与国际惯例接轨。国务院最近决定对中国银行和建设银行实施股份制改革试点，并运用450亿美元外汇储备为两家试点银行补充资金，这个决定事实上发出了一个强烈的信号，那就是国有商业银行改革将全面提速。下个阶段的改革将出台若干个“重头戏”，特别是国有商业银行将加大内部改革力度，并把改革的重心移至力求控制金融风险的公司治理结构的构筑与完善。本文就公司治理和风险控制的内涵以及公司治理结构下的风险控制措施做些初步探讨。
一、公司治理的核心内涵
公司治理（Corporate Governance）也叫做法人治理，它包括公司治理结构和公司治理机制两方面的内容。就狭义
国内商业银行操作风险管理的问题与对策
近年来，不管是国外还是国内，操作风险发生的频率及其导致的损失幅度都出现了较大程度的增加，其发生的原因也呈多样化的趋势（如表1、表2）。按照新巴塞尔协议，操作风险指的是由于不充分的或失败的内部程序、人员和系统，或者由于外部事件所引起的损失的风险。新的巴塞尔协议提升了操作风险的管理地位，将其纳入风险管理范畴，把操作风险管理纳入风险资本计量和监管框架，可见，不论国内或国外对于操作风险的重视程度不断提高。
表1国外银行近年部分操作损失事件及产生的直接原因
机构名称发生年份损失金额（百万美元）操作风险的直接原因
日本大和银行，Daiwa Bank Ltd.)1984-1995年1，100未
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漫谈个人客户经理风险管理
随着个人客户经理在个金业务发展过程中地位突现，对个人客户经理的风险管理也成为内控管理的重要课题之一。个人客户经理风险可分为市场风险、操作风险和道德风险。由于市场风险融于各项业务的具体过程中，在管理上已经比较成熟，本文主要谈个人客户经理操作风险和道德风险，重点分析当前在客户经理内控管理方面存在的一些问题，同时提出一些改进意见。
一、个人客户经理风险管理的特征
个人客户经理能给客户带来“人性化”服务体验，是颇受客户好评业务方式，被视为当前最急需重点发展的营销渠道。但由于个人客户经理风险特征与其它业务风险相比有自己鲜明的特征，这些特征决定了个人客户经理的风险控制范畴更广、难度更大。
1、个人客户经理风险具有“察觉迟滞性”
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浅谈业务发展与风险管理
自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。商业银行（略）
一 、业务发展与风险管理的联系
从技术上来讲，银行经营货币，经营的商品有独特的性质，所以要求的（略）
二 、业务发展与风险管理矛盾产生的原因
在基层支行工作多年，经常听到业务主管和营业经理的诉苦，就是在（略）
1、业务开拓人员不熟悉业务知识和制度规定。在营销过程中没有真正理解有关风险管理知识，如未（略）
2、客户经理为快速完成任务，要求不按规定操作。面对（略）
3、客户误解我们制度规定的意图。特别是（略）
三、解决业务发展与风险管理矛盾应采取的措施
在现代商业银行管理中要兼
浅谈网点临柜业务操作风险的防范
随着我行各项业务的不断发展，对于在各项业务快速发展中所产生的风险防范也非常现实地摆在我们的面前。支行营业网点的临柜业务所涉及的系统、账户、资金、交易管理，是操作风险集中的领域，抓好营业网点操作风险控制就等于牵住了全行操作风险控制的牛鼻子。对于基层行来说，防范网点操作风险成为基层营业机构的重中之重的工作，控制风险、防范案件是支行营业网点当前和今后一段相当长时间的一项十分艰巨和紧迫的任务。
一、临柜业务操作风险的主要表现
操作风险，是指由于内部控制和公司治理存在的问题，员工业务操作中违规违纪以及信息管理系统由于自身或人为因素导致的风险，其中操作性风险是操作风险中发生频率最大、占比最高的风险类型。
（一）（略）
（二）风险意识不强造成的风险。从近年来（略）
（三）
浅谈当前金融形势下如何加强信贷风险防范
目前，我行的核心业务依然是信贷业务，有效识别客户风险，防范和化解信贷风险是我们工作的关键，这是毋庸置疑的。为了切实防范和控制信贷风险，不断提高信贷资产的质量，结合笔者个人在支行公司信贷部门的多年工作经验，简单谈谈对当前金融形势下如何加强信贷风险防范的肤浅认识。
一．是贷前调查要认真尽职。贷前调查好比是（略）
二．是严格实行三岗分离，（略）
三．是（略）
四．是关注贷款用途风险。（略）
五．是进一步强化贷后管理。要深刻意识到贷后管理是信贷业务的重中之重，也是信贷业务做好做精的坚实后盾。客户经理做好（略）
六．是以CM2002信贷台帐系统为平台，建立信贷风险监测预警机制，及时（略）
七．是加强对企业担保管理，对有保证贷款企
关于加强基层网点风险管理的几点看法
如何加强风险管理，有效防范操作风险和经济案件，一直是商业银行经营管理的重要课题。近几年，随着风险管理架构的不断完善，业务管理流程的不断优化，我行整体的风险控制能力已得到全面提高。但是，在错综复杂的宏观经济形势和社会形势下，随着银行各项业务的不断发展，案件及各类违规行为的防控压力也是越来越大。而从银行业中发案和违规情况看，基层营业网点发案率、违规率较高，因此，必须加强对基层营业网点及负责人风险控制的管理，强化风险监控和案件预警机制。下面，对如何加强基层网点风险管理提出几点看法。
一、全行必须营造浓厚的内控文化氛围。
意识决定行动，内控的意识不解决，思想观念不转变，任何出台的内控措施、内控思路都是纸上谈兵。内控文化氛围的营造，首先（略）
二、必须加强员工队伍管理。
无论制度
加强营业网点合规操作管理探讨
营业网点合规操作是指银行员工在本职工作岗位上，必须要遵守银行的各项规章制度、行为守则、工作要求以及国家的法律、法规等，并按照制度规定和权限完成自己的工作职责和任务。
当前，（略），每个关键环节，这为进一步强化合规操作风险管理，防范和控制各类案件、事故的发生，提供了制度上的保障。笔者对营业网点日常操作存在问题、成因和如何加强营业网点合规操作管理进行分析和探讨。
一、营业网点日常操作存在的主要问题
（一）现金运行环节。现金运行是银行主要工作之一，是（略）
二、营业网点合规操作问题成因分析
合规操作是人在操作，是人执行不执行制度的问题，根本的问题是人的问题，是一个责任人的思想动态、业务能力和对问题的认识和态度问题。营业网点的合规操作问题成因可从四方面剖析。
信息技术在业务运行风险管理中的应用研究
随着世界金融业迅速发展，货币经济走向金融经济、货币外延扩大以及金融功能不断扩张的情况下，信息技术的运用已成为当今世界金融业迅速发展的趋势主导。作为金融业发展的标志—-商业银行与科技更是密不可分，科技的发展不仅为商业银行提供了深厚而广泛的微观基础，更是推动商业银行发展的最为直接的动力，科技已融入到商业银行的每个角落、每个环节。如何控制业务运行的风险？如何挖掘业务运行风险特征进而防范风险？如何建立集风险识别、计量、评估、控制等为一体的业务运行操作风险管理体系？如何设定操作风险管理的目标值，由单纯的风险点堵截和案件防范转变为对操作风险实行有目标的管理？……这些运行风险管理的内容无一不与信息技术的运用息息相关，没有信息技术，这些风险管理的新思路或新方案或许都是空谈。
一、系
新形势下如何做好资产风险管理
经过2005年的财务重组、2006年的股改上市，我行在资产质量方面取得巨大程度的好转，为“建设一流城市商业银行”奠定了坚实基础，也使我行轻装上阵、以更新更高的姿态投入到新一轮改革发展进程成为可能。
但是，现实的高潜在风险贷款在近期内大量释放，（略），并未出现各行部资产质量水平接近于同一起跑线的情况，反而有拉大距离的趋势。资产质量管理关乎整个行部盈利水平与业务拓展、竞争能力，应是行部经营管理的重中之重。
因此，如何整章建制，进行系统、有效管理，使资产质量长期、稳定保持优良水平，将是我行资产风险管理职能部门接下去面临的一个全新的具有关键性的重大课题；另外，如何做好不良贷款的压降，同时又要积极防控新增不良贷款的劣变，亦仍将是我们必须下大力气予以实现的重要工作内容。二者缺一不可。
试议商业银行结算风险与防范
商业银行结算是经济活动的纽带，是实现经济正常运行的必要手段。银行结算对加快资金周转，提高资金效益，促进商品流通和经济发展具有重要作用。但是，由于社会的复杂性和个别银行结算人员思想素质、业务技能以及管理水平较低，许多法律、法规和制度在实际工作中没有真正落到实处，相伴而来的银行结算风险也不断增加。增强风险意识，强化风险管理是商业银行规范、健康发展的关键。本文从银行结算风险种类、形成的原因和防范措施等方面做一简要的探讨。
一、银行结算风险类型
（略）
二、银行结算风险成因
商业银行结算风险与银行其他风险相比具有复杂性、隐蔽性、突发性和更大的危害性等特点，其风险形成是多方面的：如银行临柜人员违规违章操作，账务处理程序随意简化，隐瞒问题不及时上报造成重大隐患；银行临柜人员
商业银行非信贷资产风险防范对策研究
商业银行的资产包括信贷资产和非信贷资产，长期以来，我国商业银行特别是国有银行资产管理关注的重点主要是信贷资产。经过多年的探索和实践，信贷资产风险防范已形成一套较为科学和完整的体系。对比而言，非信贷资产管理一直未受到银行业应有的的关注，而非信贷资产的风险防范问题研究明显不足。就非信贷资产风险管理的状况和水平而言，既与其总量、地位不相符，也与监管部门的要求相差较远，更与国有商业银行改革发展的需要不相适应。
（略）
一、非信贷资产涵盖内容
（略）
二、非信贷资产风险成因
非信贷资产涵盖的内容非常广泛并且杂乱，相应的风险成因也不尽相同，概括起来主要有以下几个方面：
（一）早期管理不规范形成的风险
（略）
关于房地产开发贷款贷后管理中的风险分析
土地及在建工程抵押是我行发放住房开发贷款的前提条件，也是确保我行贷款安全的根本手段。为了最大化地保证银行贷款安全，（略）
总行提出的住房开发贷款和个人按揭贷款联动营销的营销指导思路，不仅确保了我行在住房项目中独家按揭，（略）
本文通过对项目的实际分析，列举商品房开发贷款中可能出现的风险，并对这些风险提出一些意见。
第一部分 商品房开发贷款中的风险
一、来自政府职能部门的风险
（略）
二、来自执行过程的风险
（略）
三、法律风险
（略）
四、来自实际操作的风险
（略）
第二部分 房地产开发贷款中的风险防范
（略
对操作风险管理现状的思考
为适应工商银行业务发展需要，积极推动操作风险管理，（略），支行分行近期及时组织了3个调研小组，对全行操作风险管理状况进行了调研，现就我行的操作风险管理现状及控制管理思路浅析如下：
一、我行操作风险管理现状
（略），着力打造了操作、管理、监督三道防线，未出现内外部案件、未发现重大的违规、违纪现象，更无经济案件和刑事犯罪事件发生。所监测的18个部门27项风险控制指标，无非正常异动情况，其主要管理措施：
1、加强了操作风险的组织建设。一是以支行分行操作风险管理委员会为核心，（略）
（略）
5、对各类操作风险检查进行了认真总结和预警，建立操作风险防范的长效机制。200x年我行开展的各类专项大检查，在总结整改阶段，对存在的各种风险隐患进行深入的梳理分析、归纳，找出规律，追根
从显性贷款风险管理向隐性贷款风险管理转型初探
信贷业务是商业银行主要利润来源，信贷风险也是其面临的主要风险。随着市场经济的发展和国内外市场的变化，商业银行面临的隐性贷款风险越来越复杂，且逐步呈现释放态势。如何加快从被动清收处置不良贷款的显性贷款风险管理向主动退出隐性风险贷款管理转型，成为商业银行面临的重要课题。本文从加强隐性贷款风险管理的重要性入手，对隐性贷款风险的成因进行了初步分析，提出了加快从显性贷款风险管理向隐性贷款风险管理转型的建议。
一、 隐性贷款风险管理的重要性
信贷风险，即借款人到期不能或不愿履行借款协议致使银行遭受损失的可能性，是商业银行信用风险的主要表现形式。隐性贷款风险，相对显性贷款风险而言，是潜伏于资金运动过程中尚未显露的不稳定或不安全因素，具体是指目前企业生产经营正常、信誉状况良好，能够按时足额还本付息，贷款五级
浅议商业银行合规风险管理的作用及方法
内容提要：随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，业务和产品越来越复杂，我国商业银行面临着改革提速与风险防范机制急待强化的双重任务。本文通过解读合规风险的内涵，分析创建合规经营理念和加强合规经营机制的建设的意义和作用，提出了我国商业银行建立合规风险管理的具体措施和方法。
关键词：合规 合规风险管理
随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，业务和产品越来越复杂，（略）
一、商业银行合规风险管理的内涵
1. 合规及合规风险的含义
合规，顾名思意义就是“循规蹈矩”，（略）
因此，银行合规管理的内涵实质上是一种合规风险管理，甚至可以被视为商业银行内部的一项核心风险管理
营业经理加强操作风险管理的问题及对策
众所周知，银行业金融机构的主要风险是“信用风险、市场风险和操作风险”，三者的风险管理体系、控制水平都和银行自身的生存与发展密不可分。在过去，操作风险并没有象信用风险和市场风险一样为人们所关注，但近年来，一些不法分子利用员工失职或采取内部、外部欺诈等手段，制造多起金融大案、要案，给银行带来了巨大损失，损害了国家和人民的利益。
因此，我们必须要进一步提高对防范操作风险的认识，加快构建防范操作风险的管理机制，从根本上加以有效控制，只有建立健康、稳健的风险控制体系，实现对风险的有效控制，才能杜绝风险、减少风险，银行才能得以持续发展。本文笔者从营业网点操作风险主要环节、营业网点操作风险成因和营业经理如何加强操作风险管理三个方面进行探讨。
一、营业网点操作风险主要环节
（一
银行操作风险控制与管理的研究
摘 要
操作风险涉及银行经营活动的所有领域、各个环节和所有人员，不同银行、不同业务、不同环节的操作风险特征都不相同。操作风险度量是对操作风险进行经济资本配置的基础，目前还没有普遍适用的操作风险度量方法，现有的一些主流模型没有充分考虑内部控制对操作风险的影响和操作风险的因果性特征。因此，操作风险度量模型应考虑到其特征，既要综合主观和客观两方面的因素，也要可以灵活地进行动态调整。考虑到我国商业银行操作风险管理的实际，在操作风险度量模型的选择上，可用内部控制评价结果调整的基本指标法和标准法作为自上而下的度量模型。
关键词：商业银行；操作风险；度量模型；内部控制；
一、操作风险的现状和界定
自20世纪80年代以来，一系列因为操作风险所导致的金融案件震惊了国际银行界，见表1)，使银行经营者和
信用卡风险管理存在的问题及对策研究
在西方发达国家，信用卡业务是许多国际大银行的主要业务和主要利润来源。如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的三分之一，美国运通公司的运通卡业务利润更占了其公司全部利润的7成。目前我国信用卡业务快速发展，信用卡与百姓的生活日益密切，信用卡总量在快速增大，信用卡业务在各商业银行业务中所占的比重大幅增加，甚至连国际上一些知名的银行及信用卡公司也看好我国信用卡大市场。诚然，信用卡作为一种金融工具，为拉动消费、创造银行新的利润增长点贡献突出。但随着信用卡的普及，目前在（略）
一、信用卡风险管理的必要性和作用
信用卡风险往往具有涉及面广、种类多样、危害性大等特点，使得加强信用卡风险管理对银行具有重要作用，其实不论是在信用卡风险发生前还是在风险发生后，加强信用卡风险管理都很有必要。
，一)加强信用卡风
我国商业银行的信贷风险管理研究
摘要：对于大多数大型商业银行来说，其贷款业务占到资产业务的70％以上，利息收入则占到总收入的80％—90％。因此，信贷资产质量成了大型商业银行的生命线，如何有效防范和化解信贷风险，确保金融安全，提高信贷资产质量，已成为银行当前面临的紧迫而又繁重的任务。本文针对商业银行所面临的信贷风险问题，结合海县情况，较完整地剖析了商业银行信贷风险的形成原因，并探讨规模银行信贷风险的有效路径。
关键字：商业银行；信贷风险；风险管理
近年来，海县小企业迅速发展，已经成为该县经济增长的重要支撑力量：（略）上。但是当前的社会经济形势对该县的经济造成了很多不利影响，货币从紧政策也要求金融部门严把信贷关。各金融部门更应该加强风险管理，确保全县信贷投放均衡平稳增长，提高银行资产质量和经营效益。本文就信贷风险的成因进行分析
试析网络银行带来的新风险及监管措施
自从1995年10月美国“安全第一网络银行”诞生以来，网络银行借助现代信息技术，以其低成本、高效益、方便快捷、应用广泛等特点，显示了强大的生命力，从而在国际金融界掀起了一股网络银行热潮。有专家预言，21世纪的银行将是建立在计算机通信技术基础上的网络银行。网络银行正在成为金融机构拓宽服务领域、实现业务增长、调整经营战略、促进金融发展的重要手段。但与此同时，因为其兼有银行业与现代信息技术的双重特点，网络银行的发展也在传统银行业一般风险的基础上带来了一系列新的风险，给银行业的监管和风险防范提出了更大的挑战。
一、网络银行面临的新风险
—方面，传统银行面临的风险，如流动性风险、信用风险、利率风险等，在网络银行的经营中依然存在。另一方面，网络银行改变了传统银行业的经营理念和经营
商业银行业务运行风险的成因及有效对策简析
内容提要：随着银行服务的全球化、技术系统的更新、交易量的提高、日趋复杂的交易工具和交易策略等，都增大了商业银行面临的业务运行风险。本文在分析商业银行业务运行风险具体产生原因的基础上，从我国商业银行的实际情况出发，借鉴国外的先进经验，提出了防范与控制商业银行运行风险的具体对策，以降低商业银行运行风险。
关键词：商业银行 运行风险 风险防范
对整个银行业和国际监管机构引起巨大震撼的“巴林银行”事件，从表面上来说是由于“关东大地震”所导致的日经指数期货暴跌，（略）
一、商业银行运行风险的具体形式
商业银行运行风险主要源于内部管理不善、有章不循、违规操作、人为失误、系统故障及外部事件等原因。此外，制度上的疏漏、道德风险、越权交易
商业银行风险管理新方法——RAROC研究
摘要：
银行业的系统性改革是金融体系改革的重要组成部分，具体包括处置不良资产、补充银行资本金、改进公司治理结构、推动银行的股份制改造和上市等。长期以来，很多商业银行只注重传统的资产、负债管理而疏于整体上的风险管理，风险意识薄弱，管理水平低下，呈现出高不良资产率与低资本充足率并存的现象。国际先进银行信用风险管理新方法RAROC（Risk-Adjusted Return On Capital）研究，即风险调整的资本收益率，通过计算风险调节资本回报率并围绕这一指标按资产或业务的风险分配资本、进行业务评价，达到有效管理风险的目的。
关键词：RAROC；商业银行；风险资本估计；信用风险管理
1、 风险管理基本理论
1.1
商业银行操作风险形式及防范措施探讨
摘要：操作风险成为当前国内银行业风险管理的重中之重。针对目前商业银行在操作风险管理中存在的问题，本文从操作风险的定义及其和信用风险、市场风险的特殊性区别出发，根据其在银行具体岗位上的表现形式，揭示出我国商业银行目前在操作风险防范方面存在的问题，结合国外银行防范操作风险的有效作法，从组织架构、内控体系、监督机制、人力素质等方面进行有效防范，从而达到控制操作风险的目的。
关键词：商业银行；操作风险；风险管理
进入20世纪90年代以后，国内商业银行由于操作风险引发了一系列巨额诈骗案件，操作风险管理因而成为中国银行业的“软肋”。 2004年6月“新巴塞尔协议”的颁布，提出了研究商业银行操作风险的要求。据巴塞尔银行业委员会估计，在银行业所有风险中，操作风险所造成的损
潜在风险之分析-浅析潜在风险滋生的因素
潜在风险是伴随我们贷款的发放而存在的，会受外在因素的影响而变化，有的【略】，主要是来自宏观经济环境变化、客户经营管理变化及银行管理滞后等几个方面。
（一）宏观经济环境和国家产业政策变化是潜在风险产生的客观因素。
宏观经济环境变化主要集中体现在二个层面，一是【略】。
1、经济波动易引发风险产生。【略】，经济虽然有趋好向上之势，但仍未充分明朗，全球金融危机带来的冲击对部分企业的影响还没有完全消除。
2、【略】，直至生存影响，从而引发银行潜在风险的产生。
目前，金融危机对于实体经济的影响，已经越来越多地反作用于银行，【略】、系统性潜在风险是个新的课题、新的挑战、新的机遇。
（二）【略】是潜在风险产生的主导因素
浅议商业银行合规风险管理
[摘要] 随着金融全球化的迅速发展和银行业竞争的不断加剧，商业银行面临的风险日益增多，风险管理难度日益加大，特别随着各行股份制改造带来的内部治理结构和管理机制的变化，使得整个经营运行的环境日趋复杂，商业银行不仅面临着传统意义上的信用风险，而且还承担着更加多变的操作风险和市场风险，风险管理难度日益加大，风险日益增多。实施合规风险管理已经成为确保提高经营管理水平的关键环节。
[关键字] 合规 合规管理 商业银行 银行三大风险
所谓合规，英文compliance的原意是遵守、服从，它包括两方面的含义：一是公司的内部管理制度和业务规则符合法律法规、监管规定和行业准则；二是（略）
根据巴塞尔银行监管委员会给出的合规风险定义是指：银行因未能遵守法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，
浅析有效防范银行卡业务的操作风险
在科学技术日新月异、经济金融信息分秒必争的今天，商业银行业务的发展与稳健经营将面临更多不确定因素的影响，风险管理也成为了商业银行生存的生命线。从近几年商业银行发生的众多金融案件中除暴露出银行管理和内控制度等方面的问题外，同时也暴露出长期以来商业银行比较重视信用风险和市场风险，然而，对操作风险似乎还未建立起一套从识别到防范的有效措施。银行卡业务是一种高风险、高收益的业务，涉及到银行个人、对公存贷款业务、网上银行、ATM、POS等电子自助设备和特约客户等方方面面，是一种在全球范围内可以用来购物消费、存取现金的支付结算手段，是一种高科技的金融产品，因此现代商业银行在加强业务发展的同时，必须要做好来自各方面的风险控制，这样才能有效促进银行卡业务健康快速的向前发展。
一、操作风险的涵义
巴塞尔委员
浅析银行会计结算操作风险控制
摘要：会计结算作为银行经营的一项基础性工作，肩负着重要使命，银行业务大都要通过会计结算过程的处理及反映，随着改革的深入，业务的拓展，银行业面临的现代风险已不再单纯的归属于某个单一的风险类型，而是越来越具有综合性、复杂性和转变性，这就为风险隐患的识别、判断、发现、防范提供了重要的关键环节，本文将对银行会计结算实际操作过程中可能出现的风险点进行初步的探讨，并提出笔者认为有效的与风险防范措施，力求实现刚性的制度管理与柔性的业务操作的统一。
关键字：银行会计 操作风险 措施
一、银行会计结算风险控制的现状及存在问题
（一）银行会计结算风险控制的现状
（略）
（二）银行会计结算风险控制过程中存在的问题
（略）
1、对员工培训、
浅析金融国际化环境下的商业银行操作风险控制管理
内容摘要：我国商业银行在长期的风险管理实践中一直把精力放在信用风险控制上，忽视了操作风险和市场风险的管理。随着世界经济一体化、金融全球化进程的不断加快，中国金融业面临着极大的挑战。所以，中国的商业银行如何进行全面风险管理，如何不断完善国有商业银行的风险控制体系，就成了与外资银行竞争的关键所在。本文探讨了在金融国际化环境下我国商业银行所面临的挑战，并对如何进行全面风险管理，尤其是如何进行操作风险管理提出建议。
前言：花旗银行总裁沃尔特?瑞斯顿认为，银行家从事的事实上是管理风险的行业[1]。金融风险管理是一个行业问题，（略）
一、我国商业银行操作风险界定
根据《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
浅析国有商业银行的信贷风险
一、引言
近年来，国有商业银行纷纷脱离了传统体制的约束，在其经营管理方式和内部控制体制上发生了一系列的变革。特别是国有商业银行上市之后，更是作为一个独立的市场主体，去追求市场价值的最大化。在此情形之下，就容易使银行盲目追求效益，从而忽视贷款的安全性。因此，降低银行信贷风险，加强银行信贷风险的管理就成了客不容缓的事实。
所谓信贷风险，是债务人因无力清偿贷款而出现的风险。如何准确（略）
二、我国国有商业银行信贷风险成因分析
（一）贷款项目中的“贷前、贷中、贷后”三查制度执行不严是国有商业银行信贷风险产生的重要原因
1、贷前调查频频“缺位”。贷前调查是（略）
（二）贷款结构不合理加大了银行信贷风险的产生<
浅谈商业银行信贷业务的道德风险及控制
自人类社会及道德产生以来，人的行为就有遵守或违反社会道德原则和道德标准的可能。人们由于违反道德而对他人、群体、社会的利益造成损害的可能性就是道德风险。近几年来，经济领域正遭受着道德缺失而带来的危机——上市公司虚报利润、交易过程中的相互欺诈等行为严重阻碍了经济的健康发展。特别是（略）
一、商业银行信贷道德风险的涵义及特点
近来，人们对于商业中的道德问题给予了越来越多的关注，“道德风险”这一名词也愈来愈频繁地为人们所提及，成为人们最为关注的风险之一。道德风险是（略）
商业银行的道德风险根据风险形成的主体不同可将商业银行信贷风险分为内部道德风险与外部道德风险。内部道德风险是指由于商业银行信贷管理内部或从业人员所造成的道德风险。
贸易融资业务风险成因分析及控制途径探索
摘要：当前，各商业银行的贸易融资业务发展快速，新的融资产品也层出不穷，如何做到在发展这一业务的同时，又能有效防范和控制风险，成为了各家银行关注的重点。本文笔者试通过对贸易融资业务风险种类及成因的分析，从而探索能够有效控制风险的途径。
关键词：融资方式、风险控制、管理模式
近年来，随着全球经济的复苏和发展，我国进出口量也呈现不断上升的趋势。外贸规模地不断扩大，促使以进出口贸易为背景的商业银行贸易融资业务快速发展，业务品种也不断丰富，与此同时，贸易融资业务的风险也渐渐暴露，不良率有所上升。本文将从目前我国商业银行所面临的贸易融资风险成因出发，探讨能够控制这一风险的有效途径。
所谓的贸易融资是指商业银行以进出口贸易为基础，在不占用或较少占用银行自身资金情况下，以（略）
商业银行风险管理和内部审计
随着现代金融市场的发展，现代金融理论强调，金融机构就是生产金融产品、提供金融服务、帮助客户分担风险同时能够有效管理自身风险以获利的机构，金融机构盈利的来源就是承担风险的风险溢价。因此，在新的经济金融环境下，金融机构不能因为金融风险的存在而简单消极地回避风险，也不可能完全地消除风险，因为金融风险是可以被管理的，但是不是可以完全消除的。因此，在现代金融市场中，决定一家金融机构竞争力高低、决定其经营能力高低的关键和核心，就是其能否有效地对风险进行管理，能否积极主动地承担风险、管理风险、建立良好的风险管理架构和体系，以良好的风险定价策略获得利润。
一、商业银行风险管理
风险作为一种使资产及其收益蒙受损失的可能性，它具有客观性、普遍性、必然性、可识别性、可控性等特点，因此，风险在现代经济社会中是客观存在，且不以人的意志为
借鉴从国外模式浅谈个人信贷的风险及防范
摘要：近年来，个贷业务逐步成为商业银行新的利润增长点，但由于我国个人信贷起步较晚，加上信用体制不健全等因素的影响，使我国的个人信贷业务与发达国家相比仍然存在着明显的差距。如何使个人信贷业务能够快速、健康发展，本文从个人信贷的风险入手，着重对影响个人信贷中的微观因素进行分析，并借鉴国外银行在个人信贷风险方面的先进管理经验，以期寻求我行在防范个人信贷风险方面的出路。
关键词：个人信贷风险 防范措施
随着资产市场的不断开放和完善，直接融资变得更加高效和低成本，近年来，商业银行公司信贷业务增长速度逐渐放缓，个贷业务逐步成为商业银行新的利润增长点，与公司贷款相比，个人信贷更有利于分散银行贷款风险，从而优化银行信贷资产结构、改善银行的经营效益。但（略），并借鉴国外银行在个人信贷风险管理方面的先进经
基层行构建全员案防机制的思考
摘要：近年来，国有商业银行的改革和发展取得了显著的成绩，业务发展的同时，对于风险的控制也不断加强，但是基层行案件濒发的问题却始终没有得到有效的控制。案件一旦发生，不仅给国有商业银行造成巨大的经济损失，也给其社会形象带来了不利影响。如何通过剖析案件成因，从源头上防范银行案件的发生，是各级银行机构都应该思考的问题。本文拟从“人”的角度出发，对基层行全员案防机制的构建作一些探讨。
关键字：基层行 全员案防 机制
近几年，我国金融案件呈现多发、高发态势，多家商业银行相继曝出涉案金额巨大的案件，【略】，切实抓好案件防范工作，已成为推动健康快速发展的重要课题。
案件的发生，与“人”的管理密切相关。人是最活跃的因素，是基层行发展中的最重要因
基层行操作风险控制浅析
银行的操作风险是指银行金融机构由于内部程序不完善，业务人员偏差、系统故障或外部事件等因素引发，导致银行财务损失的可能性。近几年来，随着我行股改上市，加强了操作风险管理体系的建设，完善了操作风险管理的制度，加强了操作风险的监测和检查，员工的风险管理意识得到了提高，操作风险管理工作取得了一些成效。但风险无处不在，它贯穿于银行经营的全过程，而且随着金融业务全球化、金融产品不断创新以及信息技术的迅猛发展，操作风险有增大的趋势，基层行处防范案件、控制风险的任务将更加艰巨。因此，笔者结合管理现状，对基层行处操作风险管理中存在的问题及进一步加强管理、防范和化解金融风险做了一粗浅分析。
一、当前基层行操作风险呈现的特点
一是普遍性。操作风险涉及面广，以操作环节为重点区域。从近年来已经查出和暴露的违规操作和各类案件
对完善基层行操作风险管理的若干思考
内容摘要：近年来，我国银行案例屡禁不止，违规操作、屡查屡犯、前纠后犯等问题仍较为严重。特别是基层行，由于是直接对外办理资金收付的营业机构，存在是操作风险尤其突出，当前，基层行操作风险管理方面还处于很不完善的阶段，由于管理体制、技术条件和人员素质等方面的因素，操作风险的管控架构尚未健全和完善，操作风险管理方法和手段还相对比较落后，对此，应该采取相应的对策措施有针对性地加以解决，以求切实提高我国基层商业银行对操作风险的管理水平和防控能力。
关键词：商业银行 操作风险管理对策
近些年来，我国基层商业银行因为操作风险导致重大资金损失的案件很多，【略】，是今后一段时间内我国基层商业银行必须高度重视的一项重要任务。
一、基层商业银行操作风险管理现状和问题
操作风险之所以近年在银行基
对强化银行风险管理能力的思考
先进的风险管理技能和健全的风险管理机制，是我行业务健康持续发展的根本保障，也是我行股份制改造后，实现股东价值最大化基本保证。“所谓银行就是基于风险处理能力而盈利的组织”，花旗银行前董事长瑞斯顿此句一语道破了风险管理能力就是银行的核心能力。用形象的语言说，银行的风险和利润是同一枚硬币的正反两面，彼此不能分离。从本质上讲，银行的经营目的就是在可控的风险内获得最大的利润。面对日益多元与波动的全球金融市场，我们必须学会在更为复杂的风险环境中生存，从全面风险管理入手，弥补与国际先进银行的全方位差距。
一、当前银行风险管理中值得思考的方面
由于我国国有商业银行是从政府附属企业的历史中发展起来的，其自身必然带有许多浓厚的历史设定给他们的制度功能。所以忽视基本制度环境的分析来进行国有商业银行的风险管理