07年信贷高级审批人试题及答案（另一版试题）
一、单项选择题
1、下列哪一项不能作为信贷业务对象（ ）。
A、企（事）业法人 B、国家机关
C、其他经济组织 D、个体工商户
3、按照《商业银行法》规定，下列表述不正确的是（ ）。
A、商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十
B、商业银行不得向关系人发放贷款
C、借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本息或者就该担保物优先受偿的权利
D、商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保
7、若流动比率大于1，则下列结论正确的是（ ）。
A、速动比率大于1
2007年高级信贷审批人资格考试笔试试题下载（试卷TIF扫描）
2007年高级信贷审批人资格考试笔试试题TIF扫描格式下载
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】为某环保集团发行企业债券担保 – 会员资料
【案例】为某环保集团发行企业债券担保
核心要素提示
申请人：某环保集团公司
担保人：B银行
项目：为申请人发行10亿元企业债券提供担保
期限：10年
费率：年担保费率0.04%。
反担保方式：申请人从第六年起存入10000万元偿债保证金，以后各年度存入金额在上年基础上递增5000万元，待债券到期时存足10亿元。对担保金额与保证金的差额部分，由申请人提供其全资子公司及部分控股公司的股权质押。
基本情况
申请人某环保集团公司是一家专门从事环保、能源、资源综合利用领域投资的大型国有企业，注册资本50亿元人民币，业务领域涉及节能、环保、金融、贸易、投资等，拥有全资、控股子公司50余家，业务遍及全国及海外地区。
截至上年末，申请人资产总额94亿元，负债总额26亿元，所有者权益68亿元，资产负债率28％，流动比率178％，速动比率152%。资产总额中，应收帐款和
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】受让某财务公司持有的某电力集团债权
【案例】受让某财务公司持有的某电力集团债权
核心要素提示
借款人：某电力集团
出让方：某电力财务公司
业务：受让借款人的7000万美元贷款债权
期限：6个月
担保方式：出让方承诺回购
基本情况
一、贷款债权转让的背景。某电力集团（下称简称电力集团）是专门从事电力生产和经营的特大型国有企业，目前合资拥有A电厂（总装机容量300万千瓦，1994年建成投产）和全资拥有B电厂（总装机容量300万千瓦，2002年6月一号机组建成投产）。为减轻A电厂还款压力和减少利息支出，自1994年以来电力集团将A电厂每年售电分红收入除维持正常经营所需资金外，全部用于提前归还A电厂贷款。截至2001年底已累计归还A电厂各项贷款本息合计30亿美元，占应偿还本息总额的85%。因此，集团自有的闲置资金较少。2002年6月国家有关部门要求电力集团在B电厂第一台机组投入商业运行时，补足其对B电厂出资尚缺的1亿美元资本
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】承销某电力公司短期融资券业务
【案例】承销某电力公司短期融资券业务
核心要素提示
申请人：某电力股份有限公司
业务：以余额包销方式承销申请人发行的短期融资券
金额：15亿元
费率：按承销金额的4‰一次性支付
基本情况
一、申请人概况。某电力股份有限公司（以下简称电力股份）为上市公司，目前股本总额为50亿股，其中国家股占60%，社会公众股占40%，主营业务为建设、经营发电厂和其他与发电相关的产业。目前，电力股份参控股电厂10座，其中全资拥有5座，其所属电厂地理位置优越，且均处于主要煤矿区或电力负荷中心附近。
近年来，电力股份通过新建和收购等方式，装机规模不断扩大。截至上年末，该公司拥有控参股装机容量为1000万千瓦，权益装机容量为800万千瓦。上年度发电量为460亿千瓦时，比前年度增长25%。发电量增长主要原因：一是上年公司服务区内用电需求增大，公司发电机组全年平均发电利用小时为5600小时，
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务 – 会员资料
【案例】为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务
核心要素提示
借款人：某煤炭股份有限公司
金额：5亿元
期限：2年
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率执行
用途：采煤沉陷区治理项目
贷款方式：信用放款
基本情况
一、项目背景及借款人情况。某煤炭股份有限公司（以下简称借款人）根据国家有关文件精神，将于近期全面启动采煤沉陷区治理工程，因国家、省、市各级财政拨款暂未到位，借款人向S银行申请先行对该项目发放5亿元搭桥贷款。
借款人为省政府授权经营的国有大型企业，目前注册资本20亿元，现有生产矿井25个,设计年产能3500万吨，核定年产能4000万吨，上年原煤产量突破5000万吨；洗煤厂7个，年洗选能力2000万吨。借款人近三年主要经营指标（合并数）情况见下表（单位：亿元）：
项目名称 2002年末 2003年末 2004
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某市内环线快速化改造工程项目贷款
核心要素提示
借款人：某市城市建设投资公司
金额：融资总额30亿元，N银行拟承贷10.5亿元
期限：期限5年（含宽限期1年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于城市内环线快速化改造工程项目建设
贷款方式：信用放款
基本情况
一、借款人概况。借款人成立于2003年，注册资本40亿元人民币，主要承担市政府委托的城市基础设施及市政公用事业项目的投融资、建设、运营、管理及从事授权范围内国有资产运营和资本运作。借款人自身没有经营性收入，是非盈利性企业法人，在财务管理上实行收支两条线管理，债务偿还主要依靠市财政的资金安排。借款人资金来源包括两部分：一是市政府根据每年城建项目计划安排的财政资金（包括城建税费收入、土地出让收益等），实行专项拨款；二是银行贷款和其他负债；资金运用也包括两部分：一是偿还银行贷款本息；二是支付城建项目的工程款。
截至上年末，借款人资产总额100亿元，负
两个行业信贷审查案例分析与启示 – 电力行业
1.电力行业案例–基本情况
借款人：Z公司（某中外合资热电生产企业）
借款金额：6亿元
期限：10年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10％执行
用途：用于2×10万千瓦资源综合利用热电项目建设
贷款方式：建设期由股东B煤炭集团公司担保，经营期采用电费收费权益质押
申请时间：2004年8月
1.电力行业案例—有利条件
贷款项目属国家鼓励发展的基础设施项目，且以煤矸石发电，为资源综合利用项目，同时实行热电联产，以热定电，符合国家产业政策和总行行业信贷政策准入条件。
环境保护效益明显，地方政府给予较大支持。当地政府已明文规定在热网到达企业3个月内强制淘汰环境污染大、煤耗高的小锅炉，有利于本项目产能和效益的发挥。
两个行业信贷审查案例分析与启示 – 公路行业 – 会员资料
2.公路行业案例–基本情况
借款人：SY高速公路有限公司
借款金额：27.5亿元
期限：18年（含宽限期3年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10%执行
用途：用于SY高速公路项目建设
贷款方式：建设期由控股股东提供连带责任保证，经营期采用项目收费权质押。
申请时间：2005年6月
2.公路行业案例—有利条件
本项目在国家及区域路网规划中的地位重要。SY高速公路是国家高速公路网规划“九纵”中的二连浩特至广州高速公路在H省境内的路段，同时也是H省“三纵六横”公路主骨架中的重要组成部分。
项目审批手续基本完成。国家发改委已核准项目可研报告，国土资源部已将项目用地列入当地的土地利用总体规划并已通过用地
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 加工产业案例
7.加工产业案例–基本情况
借款人： HJ化肥有限公司
借款金额：融资总额62000万元，其中我行37200万元
期限：8年（含宽限期2年）
利率：执行人民银行对应期限贷款基准利率
用途：用于年产30万吨合成氨/52万吨尿素项目建设
贷款方式：由股东及其子公司提供连带责任保证
申请时间：2003年6月
7.加工产业案例—有利条件
政策优势。项目已经国家有权部门立项，符合国家产业政策。国务院《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》（国办发[2001]73号）提出对投资西部使用天然气进行开发利用的项目给予税收、土地征管、信贷资金、后勤保障等一系列优惠政策。X省政府在项目用地、税费减免等方面给予本项目诸多的优惠。
固定
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 教育行业案例
6.教育行业案例–基本情况
借款人：X大学（国家“211工程”重点院校）
借款金额：融资总额90000万元，其中我行40000万元
期限：9年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10％执行
用途：用于X大学C县新校区建设项目
贷款方式：信用贷款
申请时间：2003年11月
6.教育行业案例—有利条件
该校为国家211工程重点大学，综合实力较强，科研力量雄厚，在全国同类学校中居于前列，在未来生源竞争中具有一定的优势。
学校财务状况较好，年均收支结余较大，资产负债率低，融资余额较小。2000年进入211工程高校后，教育部加大了对学校扩招的支持力度，近两年教育部拨款和学校自筹经费收入年均增长超过3
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 房地产行业案例
5.房地产行业案例–基本情况
借款人：H房地产公司
借款金额：8000万元
期限：2.5年
利率：按人民银行对应期限基准利率上浮10%执行
用途：用于B市M广场项目开发建设
贷款方式：由项目在建工程抵押，同时追加第三人连带责任保证
申请时间：2005年6月
5.房地产行业案例—有利条件
项目“四证”及相关建设手续齐全。
项目地理位置较好。M广场项目地处B市中心商业繁华地段，周边配套设施较完善，交通比较便利。
本项目可带来一定的按揭资源（借款人承诺如我行对本项目发放贷款，项目全部按揭将在我行办理）。
担保条件较好（除项目土地及在建工程抵
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 城建（开发区）领域案例
4.城建（开发区）领域案例–基本情况
借款人：N市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
借款金额：融资总额30亿元，我行拟承贷10.5亿元
期限：期限5年（含宽限期1.5年）
利率：按人民银行5年期贷款基准利率执行
用途：用于N市城市内环线快速化改造工程项目建设
贷款方式：信用放款
申请时间：2005年2月
4.城建（开发区）领域案例—有利条件
项目所在地经济比较发达，GDP及财政收入居全国主要城市前列，财政收入规模较大，收支情况较好，财政性负债尚在合理的范围内。
本项目贷款本息由政府设立的城市建设发展基金偿还。该基金管理暂行办法已获N市政府批准，基金有较为明确的筹资渠道，与其它单纯由政府
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷人员资格认证培训 – 信贷基本政策制度讲义 – 会员资料
第二部分 流动资金贷款管理
第六章 流动资金贷款管理的一般规定
一、概念 .流动资金贷款是为满足客户生产经营过程中的流动资金需求而发放的贷款。
二、贷款风险度和贷款资产风险度
1、贷款风险度的计算。
贷款风险度=借款人信用等级系数×贷款方式系数
2、单笔贷款资产风险度的计算。
单笔贷款资产风险度=信用等级系数×贷款方式系数×贷款形态系数
3、全部贷款资产风险度的计算。
全部贷款资产风险度=∑(单笔贷款余额×单笔贷款资产风险度)/全部贷款余额
第七章 流动资金贷款的展期、借新还旧和收回再贷
一、贷款展期规定
1、短期贷款展期期限累计不超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过三年。
2、办理贷款展期的客户信用等
信贷高级审批人资格考试复习参考题总行题库 – 会员资料
一、选择题
7、以下质押率表述正确的是（A、B、C、D、E、F、G、H、I、J、K、L、M、N）
A、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的90%
B、外汇存单、外汇现汇（国家外汇管理局规定可兑换的币种）的质押率不得超过折算金额的90%
C、国家债券的质押率不得超过面额的90%
D、金融债券的质押率不得超过面额的80%
E、AA级（含）以上企业债券的质押率不得超过面额的50%
F、上市公司国有股和社会法人股、非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份及外商投资企业股权的质押率不得超过评估价值的50%，且应从严掌握
G、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行本票、银行承兑汇票的质押率不得超过面额的90%
H、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的80%
I、在我行开立基本账户的AAA级企业签发或承兑的商业承兑汇票的质押率不得超过面额的50%
贸易融资类管理办法政策要点讲义（信贷高级审批人资格考试培训材料之三）
三、非买断型出口单保理业务管理办法
非买断型出口单保理业务，也称回购型出口单保理业务，是指在赊销和承兑交单国际贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、销售账务处理、应收账款管理及催收等的综合性金融服务。该业务无进口保理商，出口保理商保留对出口商的追索权。
申请办理非买断型出口单保理的企业应具备进出口业务经营权，且资信良好，在我行信用等级在AA-（含）以上，且符合信用放款条件，年进出口结算量在1000万美元以上，并且在我行必须拥有相应的流动资金贷款客户授信额度。
出口商出运货物后，发票和运输单据正本必须通过我行转寄给进口商。
业务额度和融资管理：
在核定可循环使用的出口保理额度的情况下，各行应确保出口保理业务的余额在该出口保理额度之内。
我行可在我行核定的出口保理额度内向出口商提供不超过发票金额80％的融资。
融资期限从发放融资之日起至应收账款到期日
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某开发区土地开发及基础设施建设项目贷款 – 会员资料
【案例】某开发区土地开发及基础设施建设项目贷款
核心要素提示
借款人：某经济开发区建设投资公司
金额：12亿元
期限：15年（含宽限期4年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于开发区二期土地开发及基础设施建设
贷款方式：信用放款
基本情况
一、借款人概况。某经济开发区为国家级开发区，开发区管委会具体负责区内财政、税务、工商、行政管理和规划建设等事务。开发区执行独立财政核算体制，上年完成国内生产总值103亿元，区本级财政收入（不包括土地出让收入）2.3亿元，可用财力4.28亿元，其中土地出让收入为1.5亿元。
借款人是市政府授权从事基础设施开发的投融资主体，与开发区管委会一套人马。借款人转让土地使用权取得的全部销售收入均通过市国土局进入开发区财政，形成开发区财政的基金预算收入，其建设资金由开发区财政局拨付。近
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某资源综合利用热电项目贷款
核心要素提示
借款人：某热电有限公司
金额：6亿元
期限：10年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限基准利率下浮10％执行
用途：用于2×10万千瓦资源综合利用热电项目建设
贷款方式：建设期由股东B煤炭集团公司担保，经营期采用电费收费权益质押
基本情况
借款人为A省省会B市的中外合资热电经营企业，注册资本１亿元。各股东承诺出资3亿元，其中：A省电力实业公司1.8亿元，占比60%; B市煤炭集团公司9000万元，占比30%；某境外投资公司3000万元，占比10%。截至上年末，上述三股东实际到位的资金分别为6000万元、3000万元和3000万元。
股东之一A省电力实业公司是由该省电力公司职工出资组建的三产企业，实收资本1.8亿元，其中A省电力公司工会出资89%。截至上年末资产总额2.58亿元，其中货币资金1亿元；负债总额6900万元，所有者权益1.89亿元。股东之二B市煤炭集团公司主营煤
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某大学新校区建设项目贷款 – 会员资料
【案例】某大学新校区建设项目贷款
核心要素提示
借款人：某科技大学
金额：4亿元
期限：10年（含宽限期2年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于某大学新校区二期项目建设
贷款方式：信用贷款
基本情况
一、借款人概况。借款人由原三所高校合并组建，隶属于省教育厅，是该省重点大学。该校以理工科为主，现有18个学院、49个本科专业、25个硕士学位点、5个博士学位点、13个省部级重点学科，有全日制在校生2.5万人，教授、副教授近400人，现由四个老校区和一个新校区分散组成，占地面积约190公顷，分别为一校区596亩、二校区236亩、三校区46亩、四校区69亩、新校区1900亩。目前资产总额12亿元，负债总额5亿元，全年各项收入3.7亿元。借款人近三年收支结余基本稳定，年均收支结余5500万元。借款人目前银行贷款余额4.15亿元（全部为信用贷
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某水泥熟料生产线项目贷款 – 会员资料
【案例】某水泥熟料生产线项目贷款
核心要素提示
借款人：某水泥有限公司
金额：4.3亿元
期限：7年（含宽限期1.5年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于日产8000吨水泥熟料示范生产线项目建设
贷款方式：由股东提供连带责任保证
基本情况
借款人注册资本3亿元,其中某水泥股份有限公司（以下简称FL股份）出资1.53亿元,占总股本的51%；某水泥集团有限公司（以下简称FL集团）出资1.14亿元,占38%；30个自然人出资3000万元,占11%。借款人已建成一条4500t/d的水泥熟料生产线，现拟再建设一条 8000t/d水泥熟料生产线。目前项目场地的“三通一平”已完成，已投入自有资金3.2亿元，均为FL集团提取的折旧资金。
截至上年末，借款人资产总额10亿元，负债总额6.6亿元，资产负债率为66%，流动比率40%，速动比
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某度假酒店项目贷款
【案例】某度假酒店项目贷款
核心要素提示
借款人：某度假酒店有限公司
金额：3亿元
期限：10年（宽限期不超过2年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于度假酒店项目建设
贷款方式：项目投入运营并开始盈利前以本项目土地使用权及在建工程作抵押，并由借款人母公司提供连带责任保证担保，项目建成并开始盈利后可转由本项目全部房地产作抵押。
基本情况
一、借款人及股东概况。借款人是专为开发本项目设立的项目公司，注册资本3亿元,其中A集团占39%，A集团子公司B公司占21%，某房地产开发有限公司占40%。借款人经营范围包含客房、餐饮、会议、娱乐、房地产综合开发经营、旅游项目开发等，目前资产总额3.12亿元，负债总额0.12亿元，资产负债率3.7%，流动比率280%，速动比率280%。由于处在项目建设期，无经营收入。借款人在H银行开立一般账户，目前无银行融资。
股东之一
信贷业务高级审批人资格考试模拟试题（二）答案
一、单选题
1、B 2、B 3、B 4、D 5、B 6、D 7、C 8、C 9、D 10、A
11、B 12、A 13、C 14、A 15、D 16、C 17、C 18、A 19、C
20、B 21、B 22、B 23、D 24、C 25、A 26、B 27、B 28、A 、B 29、 A 30、A 31、 32、 33、C 34、 B 35、B 36、C
37、C 38、B 39、C 40、A 41、B 42、 43、A 44、 45、 46 B
二、多选题
信贷高级审批人资格考试复习参考题总行题库
一、选择题
7、以下质押率表述正确的是（A、B、C、D、E、F、G、H、I、J、K、L、M、N）
A、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的90%
B、外汇存单、外汇现汇（国家外汇管理局规定可兑换的币种）的质押率不得超过折算金额的90%
C、国家债券的质押率不得超过面额的90%
D、金融债券的质押率不得超过面额的80%
E、AA级（含）以上企业债券的质押率不得超过面额的50%
F、上市公司国有股和社会法人股、非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份及外商投资企业股权的质押率不得超过评估价值的50%，且应从严掌握
G、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行本票、银行承兑汇票的质押率不得超过面额的90%
H、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的80%
I、在我行开立基本账户的AAA级企业签发或承兑的商业承兑汇票的质押率不得超过面额的50%
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷人员资格认证培训 – 信贷基本政策制度讲义
第二部分 流动资金贷款管理
第六章 流动资金贷款管理的一般规定
一、概念 .流动资金贷款是为满足客户生产经营过程中的流动资金需求而发放的贷款。
二、贷款风险度和贷款资产风险度
1、贷款风险度的计算。
贷款风险度=借款人信用等级系数×贷款方式系数
2、单笔贷款资产风险度的计算。
单笔贷款资产风险度=信用等级系数×贷款方式系数×贷款形态系数
3、全部贷款资产风险度的计算。
全部贷款资产风险度=∑(单笔贷款余额×单笔贷款资产风险度)/全部贷款余额
第七章 流动资金贷款的展期、借新还旧和收回再贷
一、贷款展期规定
1、短期贷款展期期限累计不超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过三年。
2、办理贷款展期的客户信用等级应在A－（含
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 城建（开发区）领域案例
4.城建（开发区）领域案例–基本情况
借款人：N市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
借款金额：融资总额30亿元，我行拟承贷10.5亿元
期限：期限5年（含宽限期1.5年）
利率：按人民银行5年期贷款基准利率执行
用途：用于N市城市内环线快速化改造工程项目建设
贷款方式：信用放款
申请时间：2005年2月
4.城建（开发区）领域案例—有利条件
项目所在地经济比较发达，GDP及财政收入居全国主要城市前列，财政收入规模较大，收支情况较好，财政性负债尚在合理的范围内。
本项目贷款本息由政府设立的城市建设发展基金偿还。该基金管理暂行办法已获N市政府批准，基金有较为明确的筹资渠道，与其它单纯由政府
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 房地产行业案例
5.房地产行业案例–基本情况
借款人：H房地产公司
借款金额：8000万元
期限：2.5年
利率：按人民银行对应期限基准利率上浮10%执行
用途：用于B市M广场项目开发建设
贷款方式：由项目在建工程抵押，同时追加第三人连带责任保证
申请时间：2005年6月
5.房地产行业案例—有利条件
项目“四证”及相关建设手续齐全。
项目地理位置较好。M广场项目地处B市中心商业繁华地段，周边配套设施较完善，交通比较便利。
本项目可带来一定的按揭资源（借款人承诺如我行对本项目发放贷款，项目全部按揭将在我行办理）。
担保条件较好（除项目土地及在建工程抵
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 教育行业案例
6.教育行业案例–基本情况
借款人：X大学（国家“211工程”重点院校）
借款金额：融资总额90000万元，其中我行40000万元
期限：9年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10％执行
用途：用于X大学C县新校区建设项目
贷款方式：信用贷款
申请时间：2003年11月
6.教育行业案例—有利条件
该校为国家211工程重点大学，综合实力较强，科研力量雄厚，在全国同类学校中居于前列，在未来生源竞争中具有一定的优势。
学校财务状况较好，年均收支结余较大，资产负债率低，融资余额较小。2000年进入211工程高校后，教育部加大了对学校扩招的支持力度，近两年教育部拨款和学校自筹经费收入年均增长超过3
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 加工产业案例
7.加工产业案例–基本情况
借款人： HJ化肥有限公司
借款金额：融资总额62000万元，其中我行37200万元
期限：8年（含宽限期2年）
利率：执行人民银行对应期限贷款基准利率
用途：用于年产30万吨合成氨/52万吨尿素项目建设
贷款方式：由股东及其子公司提供连带责任保证
申请时间：2003年6月
7.加工产业案例—有利条件
政策优势。项目已经国家有权部门立项，符合国家产业政策。国务院《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》（国办发[2001]73号）提出对投资西部使用天然气进行开发利用的项目给予税收、土地征管、信贷资金、后勤保障等一系列优惠政策。X省政府在项目用地、税费减免等方面给予本项目诸多的优惠。
固定
贸易融资类管理办法政策要点讲义（信贷高级审批人资格考试培训材料之三）
三、非买断型出口单保理业务管理办法
非买断型出口单保理业务，也称回购型出口单保理业务，是指在赊销和承兑交单国际贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、销售账务处理、应收账款管理及催收等的综合性金融服务。该业务无进口保理商，出口保理商保留对出口商的追索权。
申请办理非买断型出口单保理的企业应具备进出口业务经营权，且资信良好，在我行信用等级在AA-（含）以上，且符合信用放款条件，年进出口结算量在1000万美元以上，并且在我行必须拥有相应的流动资金贷款客户授信额度。
出口商出运货物后，发票和运输单据正本必须通过我行转寄给进口商。
业务额度和融资管理：
在核定可循环使用的出口保理额度的情况下，各行应确保出口保理业务的余额在该出口保理额度之内。
我行可在我行核定的出口保理额度内向出口商提供不超过发票金额80％的融资。
融资期限从发放融资之日起至应收账款到期日
两个行业信贷审查案例分析与启示 – 公路行业
2.公路行业案例–基本情况
借款人：SY高速公路有限公司
借款金额：27.5亿元
期限：18年（含宽限期3年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10%执行
用途：用于SY高速公路项目建设
贷款方式：建设期由控股股东提供连带责任保证，经营期采用项目收费权质押。
申请时间：2005年6月
2.公路行业案例—有利条件
本项目在国家及区域路网规划中的地位重要。SY高速公路是国家高速公路网规划“九纵”中的二连浩特至广州高速公路在H省境内的路段，同时也是H省“三纵六横”公路主骨架中的重要组成部分。
项目审批手续基本完成。国家发改委已核准项目可研报告，国土资源部已将项目用地列入当地的土地利用总体规划并已通过用地预审，国家环保总局已批复项
两个行业信贷审查案例分析与启示 – 电力行业
1.电力行业案例–基本情况
借款人：Z公司（某中外合资热电生产企业）
借款金额：6亿元
期限：10年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10％执行
用途：用于2×10万千瓦资源综合利用热电项目建设
贷款方式：建设期由股东B煤炭集团公司担保，经营期采用电费收费权益质押
申请时间：2004年8月
1.电力行业案例—有利条件
贷款项目属国家鼓励发展的基础设施项目，且以煤矸石发电，为资源综合利用项目，同时实行热电联产，以热定电，符合国家产业政策和总行行业信贷政策准入条件。
环境保护效益明显，地方政府给予较大支持。当地政府已明文规定在热网到达企业3个月内强制淘汰环境污染大、煤耗高的小锅炉，有利于本项目产能和效益的发挥。
公司信贷业务的审查及案例分析 – 第一部分 现行信贷政策及制度规定
一、主要行业政策
（一）现行国家产业政策和行业政策及信贷政策规定是信贷业务的行为规范，是我们信贷审查审批的重要依据，我们办理信贷业务要做到依法合规，就必须熟练掌握和理解这些政策和规定。《关于落实国家宏观调控措施，进一步改进和加强信贷管理工作的通知》。
这个文件转发了
1、《国务院关于调整部分行业固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发［2004］ 13号），将钢铁行业项目资本金比例由25％及以上提高到40％及以上，水泥、电解铝、房地产开发项目资本金比例由20％及以上提高到35％以上。除此以外，还有煤炭、交通运输行业为35％，邮电、化肥的资本金为25％，其他行业资本金比例为20％。
2、国务院办公厅《关于清理固定资产投资项目的通知》（国办发［2004］38号）行业和项目及内容是当前至今后必须关注的问题。文件度钢铁、电解铝、水泥及党政机关办公楼和培训中心、城市快速轨道交通、高尔夫球场、会展中心、物流园区、大型购物中心等项目及2004
信贷业务高级审批人资格考试模拟试题（二）
一、单选题
1、没有获得国际贸易融资额度的客户开立进口远期信用证，A级客户须收取不低于（）%的保证金。
A、10 B、20 C、30 D、50
2、以下关于打包贷款的借款人的说法错误的是（）
A、经国家主管部门批准，拥有出口业务经营权
B、信用等级为BBB（含）以上
C、经营正常、经营活动现金净流量为正值的定性评级法人客户
D、具有还本付息能力
3、打包贷款金额原则上不能超过信用证金额的（）%。
A、70 B、80 C、90 D、100
4、以下关于保理业务的开办条件正确的是（）
A、无追索权的保理业务中，购货商的信用等级必须在A（含）以上
B、关联企业之
2007年信贷高级审批人资格考试答案
一、单向选择题：
1、B 2、C 3、B 4、B 5、D 6、D 7、B 8、C 9、D 10、C 11、D 12、D
13、C 14、C 15、D&n
2007年信贷高级审批人资格考试试题
一、单项选择题（每题只有一个符合题义的正确答案，将你选定的答案编号用英文大写字母填入答题纸上相应的括号内。本题共20分，每小题1分，不选、错选或多选均不得分）
1、下列哪一项不能作为信贷业务对象（ ）。
A、企（事）业法人 B、国家机关
C、其他经济组织 D、个体工商户
10、长期贷款展期期限累计不得超过（ ）。
A、原贷款期限B、原贷款期限的一半 C、三年 D、五年
11、中国人民银行决定，从 2004年 10月29日起执行新的贷款利率规定，以下表述正确的是（ ）。
A、金融机构（不含城乡信用社，下同）贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.3倍
B、金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.7倍
C、金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍
D、金融机构的贷款利率原则上不再设定上限
12、下
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某市内环线快速化改造工程项目贷款
核心要素提示
借款人：某市城市建设投资公司
金额：融资总额30亿元，N银行拟承贷10.5亿元
期限：期限5年（含宽限期1年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于城市内环线快速化改造工程项目建设
贷款方式：信用放款
基本情况
一、借款人概况。借款人成立于2003年，注册资本40亿元人民币，主要承担市政府委托的城市基础设施及市政公用事业项目的投融资、建设、运营、管理及从事授权范围内国有资产运营和资本运作。借款人自身没有经营性收入，是非盈利性企业法人，在财务管理上实行收支两条线管理，债务偿还主要依靠市财政的资金安排。借款人资金来源包括两部分：一是市政府根据每年城建项目计划安排的财政资金（包括城建税费收入、土地出让收益等），实行专项拨款；二是银行贷款和其他负债；资金运用也包括两部分：一是偿还银行贷款本息；二是支付城建项目的工程款。
截至上年末，借款人资产总额100亿元，负
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务
【案例】为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务
核心要素提示
借款人：某煤炭股份有限公司
金额：5亿元
期限：2年
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率执行
用途：采煤沉陷区治理项目
贷款方式：信用放款
基本情况
一、项目背景及借款人情况。某煤炭股份有限公司（以下简称借款人）根据国家有关文件精神，将于近期全面启动采煤沉陷区治理工程，因国家、省、市各级财政拨款暂未到位，借款人向S银行申请先行对该项目发放5亿元搭桥贷款。
借款人为省政府授权经营的国有大型企业，目前注册资本20亿元，现有生产矿井25个,设计年产能3500万吨，核定年产能4000万吨，上年原煤产量突破5000万吨；洗煤厂7个，年洗选能力2000万吨。借款人近三年主要经营指标（合并数）情况见下表（单位：亿元）：
项目名称 2002年末 2003年末 2004年末 2005
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】承销某电力公司短期融资券业务
【案例】承销某电力公司短期融资券业务
核心要素提示
申请人：某电力股份有限公司
业务：以余额包销方式承销申请人发行的短期融资券
金额：15亿元
费率：按承销金额的4‰一次性支付
基本情况
一、申请人概况。某电力股份有限公司（以下简称电力股份）为上市公司，目前股本总额为50亿股，其中国家股占60%，社会公众股占40%，主营业务为建设、经营发电厂和其他与发电相关的产业。目前，电力股份参控股电厂10座，其中全资拥有5座，其所属电厂地理位置优越，且均处于主要煤矿区或电力负荷中心附近。
近年来，电力股份通过新建和收购等方式，装机规模不断扩大。截至上年末，该公司拥有控参股装机容量为1000万千瓦，权益装机容量为800万千瓦。上年度发电量为460亿千瓦时，比前年度增长25%。发电量增长主要原因：一是上年公司服务区内用电需求增大，公司发电机组全年平均发电利用小时为5600小时，
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】受让某财务公司持有的某电力集团债权
【案例】受让某财务公司持有的某电力集团债权
核心要素提示
借款人：某电力集团
出让方：某电力财务公司
业务：受让借款人的7000万美元贷款债权
期限：6个月
担保方式：出让方承诺回购
基本情况
一、贷款债权转让的背景。某电力集团（下称简称电力集团）是专门从事电力生产和经营的特大型国有企业，目前合资拥有A电厂（总装机容量300万千瓦，1994年建成投产）和全资拥有B电厂（总装机容量300万千瓦，2002年6月一号机组建成投产）。为减轻A电厂还款压力和减少利息支出，自1994年以来电力集团将A电厂每年售电分红收入除维持正常经营所需资金外，全部用于提前归还A电厂贷款。截至2001年底已累计归还A电厂各项贷款本息合计30亿美元，占应偿还本息总额的85%。因此，集团自有的闲置资金较少。2002年6月国家有关部门要求电力集团在B电厂第一台机组投入商业运行时，补足其对B电厂出资尚缺的1亿美元资本
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】为某环保集团发行企业债券担保
【案例】为某环保集团发行企业债券担保
核心要素提示
申请人：某环保集团公司
担保人：B银行
项目：为申请人发行10亿元企业债券提供担保
期限：10年
费率：年担保费率0.04%。
反担保方式：申请人从第六年起存入10000万元偿债保证金，以后各年度存入金额在上年基础上递增5000万元，待债券到期时存足10亿元。对担保金额与保证金的差额部分，由申请人提供其全资子公司及部分控股公司的股权质押。
基本情况
申请人某环保集团公司是一家专门从事环保、能源、资源综合利用领域投资的大型国有企业，注册资本50亿元人民币，业务领域涉及节能、环保、金融、贸易、投资等，拥有全资、控股子公司50余家，业务遍及全国及海外地区。
截至上年末，申请人资产总额94亿元，负债总额26亿元，所有者权益68亿元，资产负债率28％，流动比率178％，速动比率152%。资产总额中，应收帐款和其它应收款合计