分类： 评级授信审批培训资料、讲义（二区）

评级授信业务流程图

7.1单一公司客户评级授信流程图

7.2一级分行辖内关联客户评级授信流程图

7.3总行牵头营销公司客户评级授信流程图

7.4总分公司体制客户评级授信流程图

7.5牵头行及跨一级分行关联客户评级授信流程图

7.6公司法人客户资金业务授信流程

评级授信业务培训班-资金业务及贸易融资授信风险管理PPT讲座课件

注：以评级授信业务培训班-资金业务及贸易融资授信风险管理PPT讲座课件图表、案例讲解、数据分析、详实资料为主的PPT课件，可在制作、准备相关主题PPT讲座讲义课件时参考！

评级授信业务培训班-资金业务及贸易融资授信风险管理

债券投资的授信风险管理

债券投资的主要类别与比较
债券投资的授信审查要点

衍生交易的授信风险管理

衍生交易的主要类别与风险特征
衍生交易的授信风险管理

贸易融资的授信风险管理

贸易融资的主要类别与风险特征
贸易融资的授信审查要点

债券投资的主要类别与特征-与贷款比较

项目&

评级授信业务培训班-金融衍生工具及客户授信PPT讲座课件

注：以评级授信业务培训班-金融衍生工具及客户授信PPT讲座课件图表、案例讲解、数据分析、详实资料为主的PPT课件，可在制作、准备相关主题PPT讲座讲义课件时参考！

金融衍生工具及客户授信

一、衍生工具

二、风险特征

三、业务流程

四、有关探讨

定义：价值变动取决于原生资产价值的变动
种类：
－－远期、期货、期权、掉期
－－汇率、利率、信用、商品、股票/指数、贵金属等

远期和期货（Forward & Future）
－远期：交易双方约定在将来某一时间（两个工作日以上），按约定的价格买卖某种原生资产的合约。
－远期合约与期货合约

评级授信业务培训班-债券投资业务及授信管理PPT讲座课件

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债券投资业务及授信管理

定义：政府、金融机构、企业等向投资人发行，承诺按一定利
率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。
分类：按利率结构：固定利率、浮动利率、零息债券
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加工制造企业授信审查案例及分析要点PPT讲座课件

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加工制造企业授信审查案例及分析要点

加工制造企业授信审查案例及分析要点

典型案例
钢铁行业（二个）
T集团ABC集团财务公司
船舶制造业（一个）
A集团
水泥行业（一个）
JD集团

钢铁行业典型案例

案例一（钢铁类-T集团）

案例二（钢铁类-ABC集团财务公司）

案例一（钢铁类-T集团）
T1公司是我国重点钢铁企业之一，前身

能源电力电子家电行业授信审查要点及案例分析PPT讲座课件

注：以评级授信业务培训班-源电力电子家电行业授信审查要点及案例分析PPT讲座课件图表、案例讲解、数据分析、详实资料为主的PPT课件，可在制作、准备相关主题PPT讲座讲义课件时参考！

财务分析技术的发展趋势
从重点关注客户
从重点关注客户资产与销售规模向重点关注客户资产流动性与收益质量转变。
从重点关注
从静态分析向动静结合的分析转变。
从单一视角分析向综合视角分析转变。
从面面俱到、千篇一律的分析向有的放矢、突出重点的分析转变。 区分不同类型客户、不同行业客户； 区分客户的不同发展阶段；区分经济发展的不同周期。
从表面分析向深度分析转变。

财务分析技术的发展趋势

新会计准则与商业银行授信审查PPT讲座课件

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包含以下XLS表：

附件1、一般企业新旧报表对照.xls

附件2、三资企业新旧报表对照.xls

附件3：证券类客户新旧报表对照.xls

附件4：银行类客户新旧报表对照.xls

附件5：保险类客户新旧报表对照.xls

新会计准则与商业银行授信审查

新会计准则与商业银行授信审查

主要内容
新会计准则概述
新会计准则产生的背景
新旧会计准则的主要差异

信贷业务审查的基本框架与要点PPT讲座课件

注：以评级授信业务培训班-信贷业务审查的基本框架与要点PPT讲座课件图表、案例讲解、数据分析、详实资料为主的PPT课件，可在制作、准备相关主题PPT讲座讲义课件时参考！

信贷业务审查的基本框架与要点

信贷业务审查的基本框架与要点

导言:经济周期性波动下的中长期贷款
一、固定资产投资呈现周期性波动的特点
导言:经济周期性波动下的中长期贷款
导言:经济周期性波动下的中长期贷款
导言:经济周期性波动下的中长期贷款
导言:经济周期性波动下的中长期贷款
三、经济下行阶段企业面临的财务风险与市场风险加大

￭ 当经济处于繁荣到衰退的拐点时，一方面企业的债务负担最重，另一方面市场利

有关上市公司股票质押可行性小结DOC电子文档

一、法律法规限制质押的规定
上市公司股票可以通过两种方式进行转让，一种是协议转让，一种是通过挂牌交易在交易所流通转让。不得转让即意味着不得通过上述任何一种方式转让。根据《物权法》，可以转让的股权可以出质。因此，下列不能转让的股票不能作为质物。
1、法律规定不得转让的股票：
(1)《公司法》的限制：
发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。因此，在上述法定期间不得转让的情况下，上市公司发起人、公司董

评级授信调查参考要点DOC电子文档

附件1：单一综合法人客户评级授信调查报告基本格式

中国银行（XX分行（支）行）
关于XX客户
信用等级及最高授信额度的申请报告
总（分）行：
根据总行评级授信工作的有关要求，我行申请评定XX客户信用等级XX级，并核定最高授信额度XX万元，较XX年XX月末我行融资余额增加（减少）XX万元，较XX年XX月末我行信用风险敞口增加（减少）XX万元。现将具体情况及调查意见报告如下：

一、客户基本情况
……
二、评级授信及融资情况
（一）信用评级情况
……
（二）授信及融资情况
……

房地产行业客户授信审查中常见问题及案例分析PPT讲座课件

注：以房地产行业客户授信审查中常见问题及案例分析PPT讲座课件图表、案例讲解、数据分析、详实资料为主的PPT课件，可在制作、准备相关主题PPT讲座讲义课件时参考！

房地产行业客户授信审查中常见问题及案例分析

房地产行业客户授信审查中常见问题及案例分析

房地产行业客户授信概述

单一房地产企业授信审查中常见问题

房地产集团关联企业授信审查中常见问题

总结与探讨

1.房地产行业客户授信概述
为什么要对房地产行业客户进行统一授信

房地产行业客户授信的相关政策制度

房地产行业客户授信审查中需关注的风险

房地产行业客户授信的组织管理
1.

评级授信调查要点及参考模板文件文档

评级授信调查要点及参考模板，包括：
评级授信调查要点及参考模板，单一综合法人客户评级授信调查要点及参考模板、 单一综合法人客户评级授信调查要点及参考模板、单一项目法人客户评级授信调查要点及参考模板、单一事业法人客户评级授信调查要点及参考模板、单一机构客户评级授信调查要点及参考模板、集团关联客户评级授信调查要点及参考模板

评级授信调查要点及参考模板

第一部分 总体要求

一、本要点用于规范各级行评级授信调查工作，调查人员可根据客户具体情况和业务要求，按照重要性原则对调查报告的结构和内容作适当调整，但要确保材料完备、情况清楚、分析到位，有助于评级授信审查人员准确判断客户资信状况和融资风险。
二、各级行评级授信调查人员须根据我行授信管理相关规定，依照客户、业务类别，

大公国际资信评估评级课件-工商企业信用评级基础PPT课件讲义

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大公国际资信评估评级课件-工商企业信用评级基础PPT课件讲义

大公国际资信评估评级课件-工商企业信用评级基础PPT课件讲义

工商企业信用评级

主要内容

不断发展的信用风险分析技术
大公工商企业信用评级方法
信用评级中的财务分析

主要内容

不断发展的信用风险分析技术
大公工商企业信用评级方法
信用

大公国际资信评估评级课件-主体评级与债项评级PPT课件讲义

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大公国际资信评估评级课件-主体评级与债项评级PPT课件讲义

大公国际资信评估评级课件-主体评级与债项评级PPT课件讲义

主体评级与债项评级
Issuer Rating vs. Issue Rating

主体评级与债项评级
为什么要区分主体评级与债项评级？
债务结构
Notching
影响因素

主体评级与债项评级

大公国际资信评估评级资料-短期融资券财务指标分析模型XLS

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包括：主要财务数据和指标XLS表、筛选后数据XLS表、均值XLS表、评级机构均值XLS表、资产总计XLS表、股东权益XLS表、主营业务收入XLS表、利润总额XLS表、经营现金流XLS表、资产负债率XLS表、速动比率XLS表、净资产收益率XLS表、存货周转天数XLS表、应收账款周转天数XLS表

大公国际资信评估评级资料-短期融资券财务指标分析模型XLS

大公国际资信评估评级资料-短期融资券财务指标分析模型XLS

级别07年均值

大公国际资信评估评级资料-中期票据信用评级方法电子版

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大公国际资信评估评级资料-中期票据信用评级方法电子版

大公国际资信评估评级资料-中期票据信用评级方法电子版

中国人民银行发布《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》，4月15日7家央企通过中国银行间市场交易商协会的发行注册。酝酿多年的银行间债券市场中期票据业务终于在中国资本市场上拉开序幕。
目前我国债券市场上，短期融资券的期限在1年以内，而企业债的期限多在5年以上。中期票据期限在1-5年之间，与短期融资券和企业债形成互补，且注册发行方式更加灵活便利。中

大公国际资信评估评级资料-中国铝业股份有限公司企业评级报告电子版

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大公国际资信评估评级资料-中国铝业股份有限公司企业评级报告电子版

大公国际资信评估评级资料-中国铝业股份有限公司企业评级报告电子版

主要评级因素

评级观点

评级展望

业务描述

业务概貌

管理环境

市场地位

管理和战略

财务状况

主体信用评级
中国铝业股份有限公司

大公国际资信评估评级资料-电力生产行业企业债操作体系.xls、煤炭行业操作体系.xls

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大公国际资信评估评级资料-电力生产行业企业债操作体系.xls、煤炭行业操作体系.xls

大公国际资信评估评级资料-电力生产行业企业债操作体系.xls、煤炭行业操作体系.xls

实际评级权益装机容量指示性评级类别发电机组最大单机容量（万千瓦）指示性评级类别大型发电机组投产时间及生产国

《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》三部分PDF文档

《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》三部分PDF文档，包括：

3.1.13《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范第1部分：信用评级主体规范》.pdf

3.1.14《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范第2部分：信用评级业务规范》.pdf

3.1.15《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范第3部分：信用评级业务管理规范》.pdf

注：以《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》的PDF课件，可在制作相关主题PDF讲座讲义课件时参考！

目 次
前 言………………………………………………………………….. I

评级授信培训班讲义–煤炭行业审查分析PPT课件

内容提要

Ⅱ非财务因素：收入及利润结构

Ⅱ非财务因素分析：市场竞争力

Ⅲ财务分析：盈利能力及效率

近三年盈利及创现能力大幅提升的原因分析
1、主要煤种焦煤价格上涨：由不到500元/吨最高上涨到1500元/吨
2、资产的利用效率提高：总资产周转率由0.59提高到1.0
3、规模的扩张：煤炭总产量由6996万吨提升到8029万吨

Ⅲ财务分析：偿债能力分析－偿付能力强

Ⅳ授信总量确定：是否还有承债空间？

Ⅳ授信总量确定：计算真实资产负债率

Ⅳ 授信总量的确定：对承债能力的判断

Ⅳ授信总量的确定：方法及额度

Ⅳ授信总量的确定：方

评级授信管理培训班讲义–以前瞻的视野，有力的措施，积极主动做好授信评估工作PPT课件

注：制作精美的PPT，可参考！

以前瞻的视野，有力的措施，积极主动做好授信评估工作

一、今年以来全行授信评估工作开展情况及成效

法人客户授信工作

法人客户授信工作
召开全行授信审批专业会议，分片召开授信审批专题座谈会，统一全行授信审批条线思想认识，明确本年工作目标和重点任务。
新版评级授信审批系统投产应用并组织相关培训，积极推动评级授信电子化审批流程。
进一步完善授信业务授权，支持分行拓展优质信贷市场，提高竞争力。
调查衍生交易核定情况，研究规范衍生交易专项授信额度核定方法，以授信手段控制衍生交易风险进一步增加，起草衍生交易信用风险管理细则。

法

行业位序及坐标初步分析（制造业）

为综合判断相关行业梯队位次，合理评价不同行业竞争力，为授信审查提供宏观参考，选择2008年国民经济统计数据中反映各行业规模的三个核心指标（工业总产值、工业增加值、资产总额）和反映各行业质量的三个核心比率（销售利润率、资产负债率、总资产周转率）分别排序，判断相关行业不同角度的位序；并赋予各指标或比率相应权重，分别计算规模得分（满分为100分）和比率得分（满分为100分），以规模得分为x轴，以比率得分为y轴，据此确定各行业的综合坐标位序。
一、规模指标评价
（一）工业总产值
赋予工业总产值40%的权重，按照39个行业排序，按插值法由高到低取分。具体排序与得分情况如下表：
行业分类工业总产值排序得分

授信业务培训–信贷业务运营管理与风险控制PPT课件

信贷业务运营与风险管理

2009年前三季度信贷运行状况
需重点关注的信贷风险
信贷管理工作重点
信用风险管理转型设想

一、信贷总量及投放进度

前三季度，我行认真贯彻落实国家宏观经济政策和适度宽松的货币政策要求，在防范风险的前提下，加大信贷投放，并保持合理的进度。
◇截至9月末，境内分行人民币各项贷款余额 亿元，比年初增加 亿元，贷款增幅21.8％。
◇1-9月份， 贷款增幅在五大商业银行位列第五，增加额列第二（详见下图）。
◇三季度贷款增量明显回调，月均新增 亿元(上半年月均新增1376亿元)，按全年一万亿元的新增目标掌握，四季度贷款投放应继续适度调整、优中选优。

二

评级授信管理培训班发言–加强和改进贷款评估管理工作PPT报告

加强贷款评估管理工作

授信业务部

厨师的故事
近两年工作
新办法
新工具
新系统
新模式

加强与改进贷款评估工作
一、加强规范统一管理
二、深化实施分类管理
三、全面加强流程管理
四、积极适应系统管理
五、高度重视队伍建设
一、加强规范统一管理
强化统一管理
加强专业能力
强化统一管理
明确评估作为中台风险控制的职能定位，加强授信审批部门对评估的集中统一管理。
对外，银行必须对贷款进行独立的论证审查
对内，识别、评价、揭示贷

授信培训班讲课–关于审查审批工作的几点思考PPT课件讲义

主要内容
一对信贷审查职责的再认识
二加深对信贷审批制度设计的理解
三改进工作方式，提高审查审批工作的管理水平
四做好当前信贷审查审批工作的要求

一、对信贷审查审批职责的再认识
信贷审查审批岗位的定位
信贷审查的内容
信贷审查的尺度
与授信审查的关系
一、对信贷审查审批职责的再认识
信贷审查审批岗位的定位
主要负责具体信贷业务信用风险的审查审批。
对审查审批岗位的基本要求：执行审查审批的标准、程序、制度

★首先是信贷政策制度的执行者

一、对信贷审查审批职责的再认识
一、对信贷审查审批

评级授信培训班讲义–关于做好集团客户授信审查工作的几点思考PPT课件

目 录

一、当前授信工作中存在的突出问题

一、当前授信工作中存在的突出问题

以下问题主要根据今年授信评估业务专项检查中分行自查发现的问题整理汇总。

授信审查方面：

未设定流贷限额或设定不合规。

授信审查分析不够深入、风险分析不到位，与相关政策存在一定偏离。

因工作疏忽，导致核定授信额度与企业已（拟）办理业务情况不符。

债项授信不符合总行规定。

一、当前授信工作中存在的突出问题

组织管理方面：

关联客户统一授信管理须强化。

评级授信培训班讲义–电力行业审查分析PPT课件

主要内容
（一）电力生产企业外部市场环境特点
电力消费弹性系数与当前电力供需形势
电力消费格局
电力行业竞争格局
电力市场区域格局
上下游价格机制
（二）电力生产企业自身经营特点分析
（三）低碳经济、新能源规划对电力行业的影响
主要内容
（四） 2008年以来电力行业企业基本经营财务状况
（五）影响电力企业市场竞争能力和盈利能力的内外部因素
（六）电力生产企业融资需求特点和融资适度性分析
（七）电力生产集团客户授信额度测算方法探讨
总量测算方法
分项授信核定方法
成员企业间授信额度的分

评级授信培训班讲义–钢铁行业审查分析PPT课件

概述
B集团、A集团、W集团是国内G行业最有实力、最优秀的三大集团， 本次主要是从财务状况及偿债能力、经营影响因素、内外部信用评级等方面对三大集团进行多角度的比较与分析，掌握各企业的经营特点并对综合实力做出排序，再结合各企业授信及融资状况的比较分析，提出授信额度核定原则和总量配置原则。
内容提要
财务状况比较
经营影响因素比较
国际信用评级比较
比较分析结论和关于授信总量的建议
财务状况比较
总体规模

财务状况比较
债务结构与财务费用

财务状况比较
周转效率

财务状况比较
产品盈利能力

财务状况比

评级授信系统应用培训班–法人客户评级授信办法及新系统介绍PPT课件

注：制作精美的PPT，可参考！

基本原则

以综合授信方法核定的授信额度根据融资种类纳入相应的专项、非专项授信额度管理。以债项方法核定的授信额度比照专项授信额度进行管理

承诺授信额度

承诺授信额度是指我行向符合总行规定条件的公司客户承诺在一定期限内和一定条件下随时对其融资的备用额度（使用备用额度产生的融资加权风险值不得超过最高授信额度）。

一定期限：有效期与最高授信额度相同
一定条件：必须设定的条件（融资金额、品种、期限、担保等）
符合规定条件：信用等级、财务比例、履约纪录、授信类别
融资额度：折算的融资加权风险值不得超出最高授信额度

评级授信培训班讲义–商贸流通行业审查分析PPT课件

目 录

一、商贸流通类企业财务特点

二、商贸流通类企业运营特点

三、商贸流通类企业融资特点

四、授信总量核定思路

一、商贸流通类企业财务特点

资产结构：一般以流动资产为主，主要体现在货币资金、预付账款、存货、其他应收款等科目，非流动资产一般占比较小。

负债结构：一般以流动负债为主，主要体现在短期借款、应付账款、预收账款、应付票据和其他应付款等科目，长期负债占比较小。

负债水平：一般自有资金相对较小，主要依靠增加流动负债扩大经营规模，总体来看资产负债率相对较高。

现金流：一般经营活动现金流入量较大，投资活动现金流入相对较小。

资产周转：

评级授信培训班讲义–授信工作中的比较分析PPT课件

内容提要

比较分析的根本目的

比较分析的作用

比较分析的方法

比较分析的案例

比较分析的根本目的

授信工作的两个层次

第一个层次，是对具体客户（或集团关联客户）确定风险控制限额。

这个层次主要是根据客户自身状况，采用一些针对具体客户的风险识别和测量方法，来衡量和确定我行可以接受的信用限额；

因此，这个层次的工作主要是以相对孤立的视角审视客户信用风险状况，并以此为基础来确定授信总量；

这几乎是我们目前授信工作的全部内容，几乎所有授信制度、方法、技术、经验都是针对这个层次工作的。

比较分析的根本目的

授信工作的两个层次

评级授信业务培训-法人客户和交易对手评级授信办法讲解PPT课件

注：以评级授信业务视频培训-法人客户和交易对手评级授信办法讲解PPT讲座课件图表、案例讲解、数据分析、详实资料为主的PPT课件，可在制作、准备相关主题PPT讲座讲义课件时参考！

法人客户和交易对手评级授信办法讲解

新办法的出台背景与过程
原授信办法比较分散，不便于授信的统一管理。

关联客户部分授信管理条款需要根据最新的监管要求作相应调整。
融资品种与担保风险系数需要根据产品、担保管理办法的变化作调整。

新办法的出台背景与过程

新办法的主要内容及变化-办法结构
一个通知、两个办法

《法人客户和交易对手评级授信管理办法》