分类： （三区）AFP金融理财师资格认证考试培训教程、讲义、课件

课程简介：AFP金融理财师《金融理财原理》课程总课时为22小时30分，共提供303个考试必考点，并配有针对每一题的文字解析、视频解析、关联考点视频，在学习期间有任何一位可以随时到学习群内提问，方便快捷!

课件优势：课件是由优秀教研团队根据考试特点及难易程度，对每个考点配置有针对性的章节测试题，可以帮助您随时查找自己的薄弱环节进行突破。

适合对象：零基础、学习时间少、希望快速取得AFP金融理财师证书的同学

教学目标：通过科学预测考试考点，帮助考生掌握考试重点；把握做题技巧和出题规律，传授考生考前做题方法；灵活应对考试中的各种突发问题，顺利通过考试

课件组成：资料是由：视频+讲义+章节测试+模考组成；附带电子版计算器，可以完全替代金拐棍（鑫财蕴），为学员省去一笔开支。

章节测试以及模拟考试已经制作成纸质资料，解决了部分学员打印不方便的问题，附送电子版计算器，使用界面以及使用方法跟金拐棍一样！！视频课件内也是使用的该计算器，还在怕计算题吗？使用了这个计算器 计算题 “SO EASY”！

视频+章节习题集+模拟考试组成了我们的网络冲刺班。视频已经加密，形式为一机一码，习题集以及模考都是纸质文件的。

AFP结业包过AFP结业考试包过（一次包过）

你还在为AFP网络结业考试烦恼吗？专业教师团队帮您快速通过CFP资格认证培训结业考试，四科。单科一口价，让您摆脱续费压力！把更多的时间放在复习上。提高您的学习效率并附送增值服务，专业团队传授考试经验技巧！您和我们的目的一样为了通过本次CFP资格考试我们为您提供持续服务。

AFP咨询，为你的学习导航！我们帮您通过在线答疑帮亲顺利了解AFP结业中各种疑难点问题的解答方法和知识点运用！专业咨询团队为你快速解答试题提供疑难点解析服务！

2016年11月17日AFP资格考试试题

2016年11月AFP资格考试全国统一考试日趋临近，为了帮助广大考生在较短时间内通过考试持证。2016年11月17日AFP资格考试试题，是通过考试必备的利器，是否给力和能通过考试，经得起大家通过2016年11月考试去验证资料的给力程度。

本试卷突出的是考试如平时练习，以原题为核心，持证为需要，为需要迅速持证的学员提供质的突破，是广大急需持证考生的良师益友！

学员在认购后，需要给我们提供地址和考试的学员姓名即可，根据学员姓名跟踪是否考试通过。愿广大学员通过本次命题试卷迅速持证

2012年AFP结业案例-海归夫妻金易行夫妇家庭理财综合案例规划答案解析-理财报告书和演算表

案例四 海归夫妻家庭理财

具体案例如下：

一、客户背景资料

35岁的金易行与同龄的林薇在留学美国时结婚，学成后在美国工作多年，金先生为了照顾年老多病的父母，一年前回到中国上海工作，两人都保留中国国籍。金先生在一家外资企业担任中阶主管，月税前薪资2万元。金太太主持一个儿童美语教室（个体户），年税前收入25万元。两人有一子10岁一女7岁，都在美国出生，目前在上海美国学校就读，年学费各为10万元。每月家庭生活开销1万元，房租8000元。资产方面，有20万人民币存款，当年在美国买的全球股票型基金，目前净值20万美元，当年在美国的自住房产价值50万美元，还有20万美元的贷款未还。过去一年美国房产税后租金收入为2万美元。

二、客户理财目标

1）目前租住房产房东有意出售，开价300万人民币，金先生考虑是否购入。

2）两子女在美国学校念到高中，年学费各10万元现值，到美国念大学与研究所6年，年学费各4万美元现值。

3）夫妻准备25年后同时退休，退休后年生活费用现值10万元。

4） 赡养金先生父母，预计生活费与医疗费用每年5万元，还要持续15年。

三、基本假设

1）收入增长率，夫妻的生活费，子女学费与会美国探亲费用的增长率均为5%，

2）美元兑换人民币汇率以6.3计算。

3) 房屋贷款利率7%，贷款期限20年，最高贷款成数50%。房租增长率与房价增长率均设为5%。

4）金先生的公司未加入社保，但若金先生在该公司任职到退休，可以拿到相当于退休前月工资的20倍的退休金一次给付。金太太未加入社保。

四、问题

1）方案分析：就现住房是否应该继续租或改为购买两个方案作利弊分析。

2）财务诊断：依前项规划编制决策后的家庭资产负债表与首年现金流量表。

3）目标可行性分析：就能否达到金夫妻所有的理财目标，提出结论与调整建议。

4）请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。

2012年AFP分组案例-企业主家庭理财案例制作报告

一、 客户背景资料
江先生今年45岁,为一家制造业有限公司董事长兼总经理,公司成立5年，王太太40岁，为该家族公司的财务总监。有一对龙凤胎子女,今年15岁。江先生月税前薪资3万元，江太太月税前薪资2万元。去年银行存款利息收入3万元。每年家庭生活开支现值20万元，两子女念国际学校的年学费各5万元。资产负债方面，江先生银行活期存款金额20万元，定期存款100万元，股票型基金50万元，自住房产价值300万元，无贷款。实业投资方面，目前公司资产1000万元，负债500万元，家族股权100%，前一年公司税后利润100万元，分红比率50%。

二、客户理财目标
1) 想在尽快购置300万元的设备扩大生产，需要一个筹资计划。
2) 3年后子女到国外念大学与硕士共6年,每年学费生活费各人民币现值25万元。
3) 预计20年与妻子后退休，将公司股权与经营工作交班给子女。退休后日常开销现值每年18万元，退休后前10年旅游的费用现值每年10万元。
4) 江先生经营的公司每年可分配的税后红利稳定，需要一个投资计划安排来达到前述目标。

三、基本假设
1) 生活费增长率与学费增长率均假设为5%。公司税后利润增长率5%。
2) 别墅房贷利率7%，最高额度50%。最长期限20年。
3） 购置设备扩厂后的公司税后利润预估可提高到130万元。
4） 夫妻的三险一金扣缴率，养老8%，医疗2%，失业1%，住房公积金个人与企业各10%。当地社平工资3000元，最高扣缴3倍。

四、问题
1）方案分析：从请提出可行的筹资方案，帮江先生完成扩厂计划。
2）财务诊断：依前项规划编制江先生扩厂后的家庭资产负债表与现金流量表。
2）目标可行性分析：就扩厂后能否达到其他的理财目标，提出结论与调整建议。
4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。

2012年AFP金融理财师考试-AFP资格认证考试解密-1.充分了解考试特点

顺利通过考试的法宝

1.充分了解考试特点
2.准确把握考试考点
3.熟练掌握命题原则
4.灵活运用猜题技巧

一、充分了解考试特点
是水平考试而非选拔考试
全部为单选题，分为普通单选和组合式单选
总题量180题，每题1分，无论难度大小，均为1分
考试时间为11月19日一天，上午考试90题，下午90题，合并计分，根据几年来我工作室的学员统计，一般认为对100题左右就可以通过。
试题以概念题为主，概念题比重逐渐上升，目前概念题与计算题的比重大致为6：4
重要提示：即使计算器学的很差，投资不懂，只要概念题把握，通过考试不是难事！

2012年AFP金融理财师考试-AFP资格认证考试解密-2.准确把握考试考点

二、熟练掌握命题原则
考试命题原则：重运用，轻记忆
四种情形基本不考：
纯记忆基本不考
没有达成共识，一家之言基本不考
公式、模型的推导基本不考
考试大纲之外的考点基本不考
命题示范：强调知识的运用
考点：系统风险与非系统风险的概念
系统风险（不可分散风险）：是指由于某种全局性的因素而对所有证券收益都产生作用的风险
非系统风险（可分散风险）：是因个别上市公司特殊情况造成的风险

下列属于由非系统风险造成证券价格变化的是（）。（2011年7月）
A．次贷危机引发全球经济震荡，中国银行业股票价格纷纷下跌
B．受某日降低交易印花税的利好影响，次日煤炭股全部大涨
C．某日，市场传闻中国电信业重组方案已确定，受此影响，涉及的几家运营商的股票
纷纷大涨
D．某日，受欧美股市大跌影响，国内A 股股票价格普遍下跌
答案：C

2012年AFP金融理财师考试-AFP资格认证考试解密-3.熟练掌握命题原则

三、准确把握考试考点
2011年7月AFP试题考点分布情况
近三次考试考点章节分布表
考点
1011
1104
1107
备注
要求
金融理财概述
1
1
1
稳定
1
CFP资格认证制度
12
12
12
稳定
12
金融理财与法律
10
10
10
稳定
10
经济学基础
6
5
6
不太稳定
5
金融机构功能与监管
3
6
4
稳定
4
客户价值取向
3
1
0
明显下降
0
货币时间价值及财务计算器
12
13
15
稳定
12
家庭财务报表编制与分析
15
15
14
稳定
7
居住与房产规划
4
3
5
稳定
3
教育金规划
5
4
4
稳定
4
信用与债务管理
3
3
3
稳定
2
特殊理财
3
4
3
稳定
3
综合理财规划
8
8
8
稳定
4
投资规划
45
45
45
稳定
20
保险规划
25
25
25
稳定
22
税务规划
15
15
15
稳定
13
员工福利
10
10
10
稳定
8
合计
180
180
180
130

2012年AFP金融理财师考试-AFP资格认证考试解密-4.灵活运用猜题技巧

四、灵活运用猜题技巧
概念题猜题技巧
（1）表示绝对含义的词语所在的选项通常为错误选项。比如，完全、根本、必要、一定、所有等；表示相对意义的词语所在的选项一般为正确选项。比如，一般，通常，往往等；
（2）记“关键词”——见后
（3）利用相互排斥选项

（1）示范：概念题猜题技巧
关于比率分析以下说法错误的是：（）（2008年3月）
A．对于当前不盈利或盈利水平较低的企业，可以考虑使用市净率进行估值。
B．市盈率分析使用的是会计利润。
C．应用市净率分析时，市净率低的公司价值一定是被低估的。
D．市净率是股价与每股净资产价值的比率。
答案：C选项出现“一定”
金融理财概述及CFP资格认证制度中：
正直诚信：夸大+客户授权+分别管理
客观公正：客户角度+佣金+风险
恪尽职守：调查产品+客户；行长制止下属
专业精神：诋毁同行+用错商标
专业胜任：持证上岗
（2）示范：记“关键词”
张行长是CFP持证人，为了赢得更多客户，他经常对客户说其他银行的CFP持证人专业水平低、道德品质不可靠。其下属小周是客户经理，为了赢得更多业绩，经常故意隐瞒理财产品的风险，夸大收益，甚至有意欺骗客户。张行长对小周的做法十分清楚，但既然增加了业绩，也没有出现客户投诉的现象，所以一直未予纠正。根据《金融理财师职业道德准则》，张行长的上述行为违反了（）。（2010年11月）
A．专业精神和保守秘密的原则
B．专业胜任和客观公正原则
C．专业精神和恪尽职守原则
D．专业胜任和正直诚信原则
解析：看到“贬低同行”：专业精神
“管理者”：恪尽职守
举例：
刘女士今年30岁，计划60岁退休，退休时退休收入替代率目标为70%，经过理财师测算，其退休后从国家基本养老保险计划中领取的基本养老金的收入替代率为40%，此外无其他养老收入来源，以下理财建议正确的是（）（2011年7月）
Ａ．减少当期储蓄额，适当提高当前生活水平
Ｂ．采取更为保守的投资策略
Ｃ．参加学习和培训，能过提升人力资源本来提高当期收入
Ｄ．提前退休
解析：若不懂替代率概念，但可知A、B、D选项均是减少养老金供给，只有C是增加养老金供给，故只能选C
（3）示范：相互排斥选择题猜题技巧
请根据以下信息，回答2个小题（2010年11月）
周先生2009年12月的工作收入为6000元（不考虑各项税费），固定生活支出2000元，因工作发生的交通、置装、用餐费用500元，房贷月供2000元。
1.周先生该月收支平衡点的收入为（）。
A．4444.44元B．4908.91元C．4363.64元D．2181.74元
2.关于周先生的收支情况，以下说法中错误的是（）。
A．周先生的收入下降超过27.27%时，将出现收不抵支
B．周先生每月收入为4363.64元时，刚好实现收支相抵
C．周先生收支平衡点的收入占全部收入的72.73%
D．周先生的安全边际率为72.73%
解析：根据第2题可知ABC的表达意思一样，只有D和他们冲突，且C的意思也就表明客户安全边际比率为27.27%，故B为正确选项，根据第二问可知第一题只能选C
（3）示范：相互排斥选择题猜题技巧
计算题猜题技巧：掐头去尾猜中间找有倍数、和数关系
示范：掐头去尾猜中间
某公司股票当前每股收益为3 元，以后每年的股权收益率和净利润留存比率分别为15%和40%。如果该公司股票的必要收益率为13%，那么，按照红利贴现模型，该公司股票的内在价值大约是（）。
A．25.71 元/股
B．45.00 元/股
C．27.26 元/股
D．47.70 元/股

2012年AFP金融理财师考试-AFP最新课件（打印版、讲义版）

6大模块的打印版、讲义版：案例模块、保险模块、福利模块、基础模块、家财模块、税务模块、投资模块

金融理财师资格认证培训
1
居住规划与房产投资
金融理财师
2
授课大纲
租房或购房决策
购房与换房规划
我国的房产制度
房产投资
金融理财师
3
一.租房或购房的决策
租房或购房的优缺点
租房或购房的决策方法
租房或购房决策的影响因素
居住规划流程图
金融理财师
4
1.1租房和购房的优缺点
租房的优点
租房的缺点
购房的优点
购房的缺点
金融理财师
5
1.1.1租房的优点
有能力使用更多的居住空间
比较能够应对家庭收入的变化
资金较自由，可寻找更有利的运用渠道
有较大的迁徙自由度
瑕疵或毁损风险由房东负担
税负较轻
不用考虑房价下跌风险
金融理财师
6
1.1.2租房的缺点
非自愿搬离的风险
无法按照自己的期望装修房屋
房租可能增加
无法运用财务杠杆追求房价差价利益
无法通过购房强迫自己储蓄
金融理财师
7
1.1.3购房的优点
对抗通货膨胀
强迫储蓄累积实质财富
提高居住质量
信用增强效果
满足拥有自宅的心理效用
同时提供居住效用与资本增值的机会
金融理财师
8
1.1.4购房的缺点
缺乏流动性：要换房或是变现时，若要顾及流
动性可能要被迫降价出售。
维持成本高：投入装潢虽可提高居住品质，也
代表较高的维持成本。
赔本损失的风险：包括房屋毁损风险，房屋市
场价格整体下跌的系统风险与所居住社区管理
不善造成房价下跌的个别风险。
金融理财师
9
1.2租房或购房的决策方法
年成本法
净现值法
金融理财师
10
1.2.1年成本法
租房年成本=押金×机会成本率+年租金
购房年成本=首付款×机会成本率+贷款余额×贷款利率
+年维修费及税金－房价每年涨幅
比较租房或者购房的年成本，成本小的更为划算
购房后总价固定，如果贷款利率不变，随着每年还款，
贷款余额逐渐减少，因此，购房年成本逐渐降低；如果
将来房租不断上涨，则租房年成本逐渐上升
年成本法只是基于当前状况的一个比较，在租房或者购
房决策时还应该考虑将来的其他因素的改变，比如房租
是否呈增长趋势，房价是否呈增长趋势
金融理财师
11
年成本法案例
汪小发看上了一套100平米的住房，位于北京市
海淀区五道口附近，该住房可租可售。如果租
房，房租每月5,500元，以1个月房租作为押金。
如果购房，总价120万元，可申请60万元贷款，
假设房贷利率为6%，自备首付款60万元，假定
房屋的维护成本为5,000元/年，预计房价每年涨
100元/平米，押金与首付款机会成本均为3%。
问：该房屋应该租还是购？
金融理财师
12
年成本法案例
租房年成本：
5,500元×12＋5,500元×1×3%＝66,165元
购房年成本：
60万元×3%＋60万元×6%+5,000元－100
×100=49,000元
购房的平均年成本为49,000元，比租房年成本
66,165元低。
若房价下跌，则购房年成本可能高于租房年成
本，即租房优于购房。因此，比较租房与购房
哪种划算，决策者对未来房价涨跌的主观判断
是重要因素。
金融理财师
13
1.2.2净现值法（NPV）
考虑在一个固定的居住期间内，将租房及购房
的现金流量还原成现值，比较两者的净现值较
高者为划算。可以使用财务计算器现金流计算
功能计算NPV，或EXCEL的NPV财务函数进行
分析。
NPV计算时只考虑现金流量，在年成本法中计
算的租房押金利息与购房折旧成本由于并非实
际现金流出，所以不用作为现金流出；在年成
本法中房贷只计利息，净现值法中房贷计算的
是本利平均摊还额。

2011年03月AFP课件补充-3.19日保险课补充PPT、3.27日家庭财务、教育金、房产投资补充PPT

风险三要素举例

对投保方违反最大诚信原则的惩罚
重复保险的赔偿
例题：某人向甲、乙两家保险公司重复投保，标的物价值20万元，保险金额分别为15万元和10万元，两份保险合同均约定采用重复保险的比例责任分摊原则。如发生10万元的损失，那么甲、乙两家保险公司分别赔付：
A 15万元、7万元
B 6万元、4万元
C 10万元、10万元
D 5万元、5万元　　
近因原则小结

自然保费、均衡保费与现金价值
现金价值与风险保额（均衡缴费终身寿险）

宽限期、失效与复效：

财产、财产风险与财产保险

财产保险偿付额的计算方法：

AFP金融理财师资格认证考试2011年培训课件（讲义版全集）

包括：投资模块、税务模块、家财模块、基础模块、福利模块、保险模块、案例模块等6大模块，每一模块下都包含一系列讲座课件！

附：AFP资格认证培训课件修改说明（2011年上）

居住规划与房产投资
资格认证培训
金融理财师
1
金融理财师授课大纲
租房或购房决策
购房与换房规划
我国的房产制度
房产投资
2
金融理财师一租房或购房的决策
.租房或购房的优缺点
租房或购房的决策方法
租房或购房决策的影响因素
居住规划流程图
3
金融理财师1 1 租房和购房的优缺点
1.1 租房的优点
租房的缺点
购房的优点
购房的缺点

AFP金融理财师资格认证考试2011年培训课件（打印版全集）

包括：投资模块、税务模块、家财模块、基础模块、福利模块、保险模块、案例模块等7大模块，每一模块下都包含一系列讲座课件！

附：AFP资格认证培训课件修改说明（2011年上）.XLS

金融理财师
第一讲投资环境
第二讲投资理论和市场有效性
第三讲债券市场与债券投资
第四讲股票市场与股票投资
第五讲衍生产品与外汇投资
第六讲基金投资、资产配置与绩效评估
投资规划
金融理财师资格认证培训
2
衍生产品与外汇投资
3
金融理财师
期权概述
远期与期货概述
外汇与汇率
授课大纲
4
金融理财师一.期权概述
期权含义

南京AFP资格认证考试社会班培训资料共享

南京AFP资格认证考试社会班培训课下发的资料，包括：

2009年3月回忆的考题.doc

2009年3月回忆的考题2.doc

2010年第一次考试回忆.doc

保险分类.doc

房产投资（上课用）.xls

购房计算器.xls

家财案例解答（上课用）.xls

家财串讲.pdf

没有保险情况的演算.xls

现金流量表（上课演算用）.xls

系列投资课件，包括：

计算器教程.doc

金融理财师题型.doc

投资规划第一部分复习.pdf

投资规划第二部分复习.pdf

投资规划第三部分复习.pdf

投资课复习题（20110410）.pdf

南京AFP考试社会班培训资料-投资规划复习题（2011年4月10日）

23. 某债券，票面价值为100 元，每年付息1 次，目前还有4 年到期，到期收益率为12%，其票面利率为10%，则该债券的当期收益率为（C ）。
A. 9.39%
B. 10.00%
C. 10.65%
D. 12.00%
解析：4n，10PMT，12i，100FV，PV=-93.9253 10/93.9253=10.65%
24. 某投资者购买了年付息1 次，还有6 年到期的债券，票面利率为10%，面值100 元，购买时到期收益率为8%。如果在持有一年获得第一次的利息后售出该债券， 所获得的总收益率为11.95%，则其出售该债券时，此债券的到期收益率为（ ）。
A. 7.00%
B. 8.00%
C. 6.00%
D. 10.00%
解析：购买价格：6n，8i，10PMT，100FV，PV=-109.25<

2011年AFP复习、AFP例题全真题（5-01、5-02、5-03）

5-01 AFP 复习

5-01 AFP 要点
股票的类型
股票增发与配股
股份回购
现金红利和股票红利
股票定价模型–现值模型
股票定价模型–比率分析
公司财务报表的比率分析

1.3 股票的类型
普通股
优先股
其他形式的股票

1.5 股票增发与配股
股份公司在成立之后，向原股东配售股票称“配
股”，向全体社会公众发售股票称“增发”。
在我国，增发和配股在新发行股票的定价上有较大

关于2011年全年CFP/AFP/EFP考试时间及相关安排的公告

2011年全年CFP考试时间及相关安排，2011年全年AFP考试时间及相关安排，2011年全年EFP考试时间及相关安排

发表日期：2010年12月

为方便报考金融理财师资格认证考试的考生安排学习和应考，现将2011年全年批次和考试时间公告如下：
一、2011年（4月）AFP资格认证考试
1、考试科目及考试时间
AFP资格认证考试
2011年04月09日（周六） 上、下午，共6小时
2、报名时间
2011年02月21日—2011年03月16日
二、2011年（7月）AFP/CFP/EFP资格认证考试
1、考试科目及考试时间
&nb

AFP结业考试题（2011年03月08日）试题答案及解析20题（一次考试）

AFP结业考试题（2011年03月08日）试题答案及解析20题（一次考试）

AFP结业考试（2011年03月08日）试题截图！

金融理财师培训课程讲义-AFP考试试题样题例题讲解PPT讲义

某家庭1月初预收支当年1-6月份的房屋出租租金收入15000元，1月末刷信用卡支付一笔餐费1000元。若按照权责发生制，这两笔交易使该家庭1月份的储蓄净增加（ ）元。
A.2500 B.1500 C.15000 D.14000

某家庭1月初预收支当年1-6月份的房屋出租租金收入15000元，1月末刷信用卡支付一笔餐费1000元。若按照权责发生制，这两笔交易使该家庭1月份的储蓄净增加（ ）。 A.2500 B.1500 C.15000 D.14000
B
每月收入=租金收入15000÷6月=2500
1月份储蓄=收入-支出=2500-1000=1500
小林上月月末股票资产市场价格为10万元，本月没有进行任何股票买卖，月末股票资产市场价格上升到11

金融理财师《投资规划复习》课件电子版（2011年4月10日）

投资规划课程体系

第一讲 投资环境

第二讲 投资理论和市场有效性

第三讲 债券市场与债券投资

金 融 理 财 师

金 融 理 财 师
22
1.2.2 方差、标准差、变异系数

23
案例：用变异系数评估投资项目

项目A、B的收益率和方差

通过分别计算上例中A、B项目的变异系数就可以从中选择出较优项目

协方差表示两个变量协同变动的程度。也可记为 Cov(Ri , Rj )。

如果协方差为正，表明两个变量变动方向趋同。

如果协方差为负，表明两个变量变动方向相反。
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金 融 理 财 师

AFP第1、2天培训笔记（图形版）

将知识要点用图示图例的方式清晰地展示！制作相当专业！

文字摘录：

AFP笔记
一、金融理财概述
1、金融理财：是一种综合金融服务。是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标、最终帮助客户制订出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主、自在。（FPSCC定义）

不是产品推销，而是综合金融服务。
不是客户自己理财，而是专业人员提供理财服务。
不是仅仅针对客户某个生命阶段，而是针对客户一生。
不是一个一次性产品，而是一个动态的过程。

2010年AFP网络培训班课件-家庭财务报表和预算的编制与分析PDF讲义文档

这是一份关于2010年AFP网络培训班课件-家庭财务报表和预算的编制与分析PDF讲义文档，是2010年AFP网络培训班上的家庭财务报表和预算的编制与分析PDF讲义文档！

2
财务分析基础知识
资产负债表的编制与分析
收支储蓄表的编制与分析
资产负债表与收支储蓄表的关系
现金流量勾稽方法、期末现金余额计算
保费、所得税与三险一金的记账方法
家庭财务比率分析、收入中断应有保额的计算
预算的分类、年度预算与月度预算的划分
储蓄目标表、支出预算、预算分配表编制
A3考題

3
财务报表概述
资产负债表
反映主体的财务状况（所拥有的资产、需偿还的债务以及所有者拥有的净资产情况）
某一特定日期或时点
存量概念
收支储蓄表
反映主体的经营成果
一定期间
流量概

AFP资格认证考试考前串讲-（家财投资=家庭财务报表与预算、投资规划）讲义版课件+讲课录音

这是2010年11月AFP资格认证考试考前串讲：AFP资格认证考试考前串讲-（家财投资）讲义版课件+讲课录音，

AFP资格认证考试考前串讲-（家财投资）讲义版课件+讲课录音具体包括如下内容：

家庭财务报表与预算、投资规划。

AFP资格认证考试考前串讲-（家财投资）讲义版课件PDF课件内容摘录：

练习题
林先生本月份记账情况为：
1. 收入总额10万元，支出5.7万元。
2. 上月底以成本与市价计的资产分别为450万元与500万元，负债200
万元。
3. 本月底以成本与市价计的资产分别为452万元与502万元，负债198
万元。
用收支储蓄表与资产负债表相互勾稽，若以资产负债表为准的话，
林先生应在收支储蓄表上所做的调整为（ ）。
A.补登其它收入3000元B.补登其它支出3000元
C.补登其它收入8000元D

培训中心下发的2010年AFP考前课程重点难点冲刺培训课件打印版

本系列讲义讲述内容为课程中相对的重点难点以及学员发问较多的问题，是2010年AFP考前课程重点难点冲刺培训课件打印版

包括23份课件资料，注意：本资料是23份资料！包括如下：

（ABF）CFP资格认证制度.pdf

（ABK）基本经济学原理.pdf

（ABN）金融理财与法律.pdf

（AEC）货币时间价值.pdf

（AEF）财务计算器的应用HP12C.pdf

（AEH）家庭财务报表.pdf

（AHC）投资环境.pdf

（AHF）投资理论与市场有效性.pdf

（AHH）债券市场与债券投资.pdf

（AHK）股票市场与股票投资.pdf

（AHN）衍生产品与外汇投资.pdf

（AHQ）基金投资、资产配置和绩效评估.pdf

（AKC）退休规划与员工福利.pdf

（ANC）税务与遗产规划.pdf

（AQC）风险与风险管理.pd

AFP考试投资规划相关公式记忆总结-投资规划常用公式PDF电子版

这是AFP考试投资规划公式记忆总结-投资规划常用公式PDF电子版，AFP考试投资规划公式记忆总结-投资规划常用公式PDF电子版。

投资规划常用公式
一、 货币时间价值计算公式
1. 复利终值和现值公式：FV = PV ×(1+ r)T
2. 有效年利率： 1 1
m
nom EAR r
m

3. 连续复利终值公式： 0
FV = C ×erT
4. 一般年金现值公式： ( )
1 1
1 T
PV C
r r

5. 期初年金现值公式： ( )
1 1 (1 )
1 T
PV C r
r r

期初
6. 增长型年金现值公式：
1 1
1
T PV C g
r g r
⎡ &

AFP考试货币时间价值与投资规划常用符号与公式记忆总结-货币时间价值与投资规划常用符号与公式PDF电子版

这是AFP考试投资规划公式记忆总结-货币时间价值与投资规划常用符号与公式PDF电子版，AFP考试投资规划公式记忆总结-货币时间价值与投资规划常用符号与公式PDF电子版。

货币时间价值常用符号和公式
一、 货币时间价值符号
PV：现值； FV：终值； r：市场利率、贴现率、投资报酬率； C / PMT：年金；
T：期限； g：增长率； APR ：名义年利率； m：1 年中复利期间数量；
NPV：净现值； IRR：内部报酬率
二、 货币时间价值计算公式
1. 复利终值和现值公式：FV = PV (1+ r)T
2. 增长型年金现值公式： 1 1
1
T PV C g
r g r
⎡ ⎛ + ⎞ ⎤ = ⎢ − ⎜ ⎟

2010年11月份AFP培训考试网上公开课课件（打印版）第一部分

这是2010年11月份AFP培训网上公开课课件（打印版）第一部分，2010年11月份AFP培训网上公开课课件（打印版）第一部分。

包括以下课件：（ABF）CFP资格认证制度.pdf、（ABK）基本经济学原理.pdf、（ABN）金融理财与法律.pdf、（AEC）货币时间价值.pdf、（AEF）财务计算器的应用HP12C.pdf、（AEH）家庭财务报表.pdf

民事法律关系主体—法人
– 法人
– 是与公民对称的另一类主体。《民法通则》规定：法人是具有民
事权利能力和民事义务能力，依法享有民事权利和承担民事义务
的组织。
– 法人的要件
– 依法成立
– 有独立的财产或经费
– 有自己的名称、组织机构和场所
– 能够独立的承担民事责任
– 法人的本质
– 具有独立的组织，拥有独立财产、独立承担民事法律责任的主
体。
– 法人的民事

2010年11月份AFP培训考试网上公开课课件（讲义版）第一部分

这是2010年11月份AFP培训网上公开课课件（讲义版）第一部分，2010年11月份AFP培训网上公开课课件（讲义版）第一部分。
包括以下课件：（ABF）CFP资格认证制度.pdf、（ABK）基本经济学原理.pdf、（ABN）金融理财与法律.pdf、（AEC）货币时间价值.pdf、（AEF）财务计算器的应用HP12C.pdf、（AEH）家庭财务报表.pdf

成本价值与市场价值
– 成本价值
– 非现金资产的成本价值为其购买时的历史成本。
– 以成本价值计价，则期末净值- 期初净值= 当期储蓄，
可用此等式勾稽记账的准确性。
– 市场价值
– 资产的市场价值为其在记账时点的最新市场变现价值。
– 以市场价值计价，则期末净值可以反映家庭最新净财
富。
– 期末净值- 期初净值= 当期储蓄+ 资产账面价值变动
– 市场价值- 成本价值= 账面损益

2010年10月AFP考试结业试题、答案及解析（10月17日下午的考题）

这是2010年10月AFP考试结业试题、答案及解析（10月17日下午的考题），2010年10月AFP考试结业试题、答案及解析（10月17日下午的考题）。

1 . 根据《金融理财师执业操作准则》，金融理财师为客户制定理财规划应该遵循六大步骤，其排列顺序正确的是（ ）。（1）执行个人理财规划方案（2）分析和评估客户当前的财务状况（3）建立和界定与客户的关系（4）监控个人理财规划方案执行（5）收集客户信息，了解客户的目标和期望（6）制定并向客户提交个人理财规划方案

A:（3）（5）（2）（6）（1）（4）
B:（3）（2）（6）（5）（4）（1）
C:（5）（3）（2）（6）（1）（4）
D:（5）（2）（3）（6）（4）（1）

解析:根据《金融理财师执业操作准则》，金融理财师为客户制定理财规划时应该遵循的六大步骤为：建立和界定与客户的关系；收集客户信息，了解客户的目标和期望；分析和评估客户当前的财务状况；制定并向客户提

2010年11月AFP考试结业试题、答案及解析（2010年11月04日完成的结业测试考题）

这是2010年11月AFP考试结业试题、答案及解析（2010年11月04日完成的结业测试考题），2010年11月AFP考试结业试题、答案及解析（2010年11月04日完成的结业测试考题）。

1 . 下列有关CFP商标的使用，错误的是（ ）。
A:李晓航，CFPTM
B:张明是一名CFP持证人
C:小王准备参加今年7月份的CFP考试
D:李四是一名CERTIFIED FINANCIAL PLANNERTM执业者
解析:“

2 . 2009年市场上的猪肉价格出现上涨，以下哪项最可能导致其价格继续上涨（ ）。
A:养猪户见到价格上涨，纷纷增加了肉猪的养殖数量
B:市场上的牛羊肉价格稳定，供应充足
C:猪饲料的供应商为了分享利润见机抬高了饲料的售

AFP参考资料-以房养老LS公式原理例题

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A先生预计1年后退休，欲采用住房反抵押贷款的方式弥补养老赤字，采用一次性领取的方式。退休时点的房屋价值为150万元，房价增长率为4%，贴现率为5%。
若 ， A李先生的养老赤字可减少（ ）。
（本题中暂时忽略交易手续费）

解：

假设A先生的最大预期年龄为105岁。
（1） 情形1：
如果A先生在60-61岁这个年龄段离世，则银行

2010年AFP网络培训班课件-税务与遗产筹划、退休规划与员工福利PDF讲义文档

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7
边际税率与平均税率
刘达是中国公民，2008年3月在中国境内取得工资收入6,400元，假设不考虑“三险一金”的因素，计算个人所得税时，下列说法正确的是（）。
①适用的边际税率为15% ②适用的边际税率为20%
③其平均税率为8.4% ④其平均税率为12.2%
A．①、③B．②、④C．②、③D．①、④
答案：D
解析：工资薪金所得的应纳税所得额=6,400-2,000=4,400，根据工资、薪金所得税率表，4,400元适用的税率为15%，所以边际税率为15%。应纳税额=4,40015%-125=535元。工资薪金所得的平均税率=应纳税额/应纳税所得额=5

2010年AFP网络培训班课件-投资规划PDF讲义文档

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买空卖空追缴价格速算公式
买空交易：如果某投资人以保证金方式购买100股ABC普通股股票，每股价格70元。如果初始保证金为50%，维持保证金比率为30%，那么当股票价格跌至多少时，将收到补充保证金的通知？
公式：买价*(1-初始保证金率)/1-维持保证金率
补充保证金通知的价位：
70*(1-50%)/1-30%=50
卖空交易：假定条件不变，那么当股票价格跌至多少时，将收到补充保证金的通知？
公式：卖价*(1+初始保证金率)/1+维持保证金率
补充保证金通知的价位：
70*(1+50%)/1+30%=80.77
4

5
收益的类型与测定
持有期收益率（评估过去投资业绩）
单期和多期持有期收益率
几何平均和算术平

2010年AFP网络培训班课件-基础模块PDF讲义文档

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4
金融理财师职业道德准则
守法遵规
正直诚信vs. 客观公正
专业胜任vs. 专业精神
保守秘密
恪尽职守

5
200803真题
某银行代理销售XX货币市场基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取20%的业绩奖。金融理财师小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。小张为了增加业绩，建议刘伟再购买150万元XX基金，但并未披露自己可能从中获得的佣金。请问，小张是否违反了《金融理财师职业道德准则》？如有违反，违反了哪条准则？（）
A、违反了客观公正准则B、违反了正直诚信准则
C、没有违反任何职业道德准则D、违反了保守秘密准则
答案：A。
客观公正原则要求金融理财师诚实公平

2010年AFP网络培训班课件-保险模块、风险管理与保险规划PDF讲义文档

这是一份关于2010年AFP网络培训班课件-保险模块、风险管理与保险规划PDF讲义文档，是2010年AFP网络培训班上的保险模块、风险管理与保险规划PDF讲义文档！

3
风险管理对策选择
规避：不参与某时、某地的某一项行为，从而根本上杜绝了其中包含的风险暴露
自留：有意识、自愿地接受某些风险的行为
控制：事前预防、事中抑制、事后补救
转移：利用有效的机制将风险事故的损失转移给其他人，包括保险转移和合同转移
损失程度
损失频率
低
高
高
自留
预防
回避
低
自留
预防和抑制
转移

7
保险基本原则-补偿原则
含义：
保险的作用是补偿损失，不应从赔款中不当得利。
要求风险责任与保费之间有合理的对价关系规则。
根

2012年版AFP章女士案例-单亲中年女性，幸福后半生理财案例规划PPT报告

2012年新版AFP章女士案例-单亲中年女性，幸福后半生理财案例规划PPT报告，这是2012年新版的AFP章女士案例，主题为：单亲中年女性，幸福后半生，是为章女士量身定做AFP案例。

章女士理财规划书

目 录
一、客户家庭基本状况分析
二、宏观经济环境分析
三、基本预测和假设
四、家庭资产负债表
五、家庭年现金收支表
六、基本状况诊断及风险属性分析
七、家庭理财目标
八、保险及教育金规划
九、退休规划
十、再婚规划
十一、风险揭示与理财目标跟踪
十二、免责声明

小组号：
理财工作室
团队成员
组长：
成员：

2012年版AFP丁味案例-海归家庭，财务自由理财案例规划PPT报告+XLS附表

2012年新版AFP丁味案例-海归家庭，财务自由理财案例规划PPT报告，这是2012年新版的AFP丁味案例，主题为：海归家庭，财务自由，是为丁味量身定做AFP案例。

2012年新版AFP丁味先生家庭案例-海归家庭，财务自由理财案例规划EXCEL-XLS附表，这是2012年新版的AFP丁味夫妇家庭案例，主题为：海归家庭，财务自由，是为丁味夫妇量身定做AFP案例的EXCEL-XLS附表。

丁味夫妇理财规划
方案
组理财中心
目 录
声明
基本情况简介
合理假设
家庭财务分析
财务诊断
理财目标及风险测试
理财投资建义书
用生涯仿真法检验目标的可行性
风险告知
方案执行的监

AFP考试真题集锦（考题回忆）

1、有一题债券,15年期债券发行价950,以发行价买入,持有5年1050卖,息票10%,半年付息,求收益率?
2、演出收入3万，全部捐了，如何计税？（按30%扣除）
3、有道关于税务的题目 关于公司股权福利的 好像是又权利在某日以2.6的价钱购买2000股该公司股票，当天价格是5块钱，过了大约3个月以10块钱卖出了该股票 问如何缴税？
4、该题为典型的加拿大年金问题:
某女士在澳门买房贷款100万，可贷7成，公布的名义年利率是10%，按季计算复利，按月还款，该女士每月还款额?
5、某客户经理：建议客户参加教育储蓄，利率比同期定期的高，免收利息税
客户：小孩小学二年级，立刻去办理。
这两个话是否正确，具体好象还附加了什么，我记不清了，主要的题干是这样子的
我选择是A对，B错
考后也没有看书，好象教育储蓄有个规定是要小学四年级以上的
6、下列各种因素中，会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是（

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最新整理的2010年AFP案例题答案

案例一 炒股失败 养老堪忧 冯建国先生案例

参考案例网址：
http://bankr.cn/8/exam/afp/afp-fengjianguo-anli-xls-1031.html
http://bankr.cn/8/exam/afp/afp-fengjianguo-anli-ppt-1031.html