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总行中级审批人考试题-信贷审批人员资格考试模拟试题（中级）

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一、单项选择题（请从下列25道题中任选20道题作答，答题超过20题的，按顺序取前20题判分，每题只有一个符合题义的正确答案。本类题共20分，每小题1分，不选、错选或多选均不得分）
1、下列哪一项不能作为信贷业务对象（ ）
A、企（事）业法人 B、国家机关
C、其他经济组织 D、个体工商户
2、最高综合授信额度是指（ ）
A、客户在我行各项融资之和 B、客户在我行融资总量的最高限额
C、我行对客户的融资计划额度 D、我行对客户累计贷款总额
3、以下关于统一授信的叙述，不正确的是（ ）
A、客户授信额度是指我行承诺向客户在一定期限内和一定条件下融资的额度
B、总行核定客户授信额度的客户，具体融资业务（项目贷款除外）可授权一级（直属）分行及以下分支机构自行审批
C、对只办理符合总行规定的低风险信贷业务的企业，可根据其提供的低风险担保数量直接核定最高综合授信额度
D、最高综合授信额度可以对外公开
4、以下关于贷款担保的表述，不正确的是（ ）
A、一笔贷款可以设定两种以上的担保方式
B、我行不接受保证人提供的一般保证
C、借款合同履行期间，对贷款和设定的担保要同时进行检查
D、保证人承担保证责任期间为贷款发放日至借款合同约定的还款日
5、长期贷款展期期限累计不得超过（ ）
A、原贷款期限 B、原贷款期限的一半 C、三年 D、五年
6、若流动比率大于1，则下列结论正确的是（ ）
A、速动比率大于1 B、营运资金大于0
C、资产负债率大于1 D、短期偿债能力绝对有保障
7、如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（ ）
A、企业流动资产站用过多 B、企业短期偿债能力很强
C、企业短期偿债能力较弱 D、企业资产流动性很强
8、以下关于信贷审查和审批的表述不正确的是（ ）
A、信贷调查和审查部门（岗位）必须职责明确，责任分明
B、每笔信贷业务的提交有权审批人签批前必须确定一名主审人进行全面审查
C、各项信贷业务的最终签批前必须经过集体审议（总行另有规定的除外）
D、每次信贷审查会议至少要有二分之一（含）以上成员出席方为有效
9、按照《商业银行法》规定，下列表述不正确的是（ ）
A、商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比不得超过10%
B、商业银行不得向关系人发放贷款
C、借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本息或就该担保物优先受偿的权利
D、商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保
10、中国人民银行决定，从2004年10月29日起执行新的贷款利率规定，以下表述正确的是（ ）
A、金融机构（不含城乡信用社，下同）贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.3倍
B、金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.7倍
C、金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍
D、金融机构的贷款利率原则上不再设定上限
11、以下关于收回再贷的叙述，不正确的是（ ）
A、2002年10月31日前对AA-（含）以上客户发放的流动资金贷款到期后不再在台帐中标示为收回再贷
B、对A+（含）以下客户发放的低风险担保方式的贷款，到期后不再在台帐中标示为收回再贷
C、新增管理的流动资金贷款到期后视情况在台帐中标示为收回再贷
D、还旧借新和收回再贷在台帐中统一为收回再贷
12、下列关于定性评级客户的表述正确的是（ ）
A、定性评级客户是指与我行新建立信贷关系未满一年的客户
B、经一级（直属）分行授权，条件较好的二级分行可自行认定定向评级客户
C、经营期在一年以上的工商企业法人经一级（直属）分行审核同意后可认定为定性评级客户
D、已连续两年被认定为定性评级客户的项目法人，第三年仍可按有关规定认定为定性评级客户
13、下列哪些行业未列入当前国家从严控制信贷投放的领域（ ）
A、钢铁和电解铝 B、电石和铁合金
C、平板玻璃和焦碳 D、民航和水上运输
14、银行承兑汇票的期限及银行承兑汇票贴现期限最长不超过（ ）
A、6个月；6个月 B、6个月；3个月
C、3个月；6个月 D、3个月；3个月
15、下列哪一项不属于非融资类保函（ ）
A、投标保函 B、履约保函 C、预付款保函 D、借款保函
16、对同一客户的流动资金贷款，如某笔贷款发放日与后一笔贷款发放日在（ ）个自然日内，应视为同一笔贷款，按照单笔贷款审批权限审批。
A、7 B、15 C、30 D、60
17、下列信贷业务的表述，不正确的是（ ）
A、为客户核定的法人帐户透支额度有效期最长不超过一年，单笔透支期限最长不超过3个月
B、在流动资金循环贷款合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款，逐笔归还，循环使用额度。但若借款人自流动资金循环借款合同签定之日起，连续3个月未作任何提款，该流动资金循环贷款额度自动取消
C、中期流动资金贷款的期限为1-5年
D、办理过展期的贷款一律按新增贷款进行管理
18、下列关于城市基础设施建设项目的表述不正确的是（ ）
A、城市基础设施建设项目是指在城市市区内建设的道路、桥梁、隧道、轨道交通、供水、供气、供热、排水、污水处理、垃圾处理、防洪等公共性基础设施项目
B、不得发放流动资金贷款用于城建项目建设
C、对城市公共广场、市民中心、公共绿地、灯光工程等项目，不得发放城市基础设施建设项目贷款
D、对无收费收入的城建项目不得发放贷款
19、下列关于贸易融资业务的表述不正确的是（ ）
A、出口押汇是指银行银行凭借获得货运单句权利有追索权地对即期信用证项下票据进行融资的行为
B、办理出口押汇时，若单据存在不符点，一律不得办理
C、打包贷款用于解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等而生产的资金需要
D、打包贷款应以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源
20、以出让方式取得土地使用权进行房地产开发，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满（ ）年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权（因不可抗里或者政府有关部门的行为或动工开发必须的前期工作造成动工开发延迟的除外）。
A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
21、审查项目公司借款申请时，要特别注意核验实收资本来源的真实性，认真审核其投资母公司经审计的会计报表，核验投资母公司对所有子公司股东权益性投资累计额是否超过其净资产的（ ）
A、30% B、40% C、50% D、60%
22、以在建工程作抵押，贷款限额最高不超过评估值或成本值的（ ），并取其较低值。
A、50% B、60% C、70% D、80%
23、以下关于外汇转贷款的叙述错误的是（ ）

信贷审批人资格考试案例题

请分析以下材料，并回答材料后所附的问题：
我国西北内陆S省甲市乙海洋世界有限公司成立于2003年12月，主要从事乙海洋科普馆项目的建设、经营，注册资金7000万元。乙海洋科普馆项目1998年由甲市计委完成立项审批，2004年1月项目正式开工建设，并被列入当年甲市重点建设项目，目前土建部分主体工程已基本完成，计划于2005年1月建成投入使用。
今年9月，经对该项目贷款进行评估，评估项目总投资22129万元，其中：项目资本金7000万元，占比31.63%；股东借款5129万元，占比23.18%；申请我行贷款10000万元，占比45.19%，贷款期限6年。现将项目有关情况介绍如下：
一、借款人及控股股东概况
（一）借款人概况
1、借款人乙海洋世界有限公司（以下简称乙公司）成立于1998年10月，最初由4名自然人股东发起成立，注册资金50万元。经2002年12月和2003年12月二次股权转让及增资扩股后，乙公司注册资金变更为7000万元，注册地址甲市雁南一路3号，法人代表杨大，经营范围为乙海洋科普馆的建设和经营。各股东出资比例、出资额和出资方式等情况如下表（单位：万元）：

信贷审批人考试案例分析资料九-中级审批考试案例分析的思路和技巧PPT案例讲稿

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案例分析的思路和技巧
中级审批人考试案例的主要类型
法人信贷项目所具有的风险点
几类特定项目主要风险点
如何归纳审查结论和前提条件

一、中级审批人考试案例的主要类型
1、基本情况。前两次中级审批人考试案例题二题，分别为4选2和3选2，每题18分，共36分。每题中风险点得6分，有利因素得6分，审查结论得6分。
2、案例类型。总行考虑到全国性考试，主要集中于基础设施行业、一般加工行业和房地产业。
3、需要重点复习的六大行业:公路行业、电力行业、一般加工业、开发区、城建项目、房地产业

一、中级审批人考试案例的主要类型

4、案例的基本评分规则。

审查结论评分规则为：

（1）不同意贷款得3分。

（3）同意贷款且提出了前提条件

二、法人信贷项目所具有的风险点
1、合规风险
项目是否经国家有权部门审批。

房产项目是否具有四证

2、行业风险
是否符合国家的产业政策

是否属于钢铁、电解铝、水泥 等国家控制的行业

二、法人信贷项目所具有的风险点
3、原料来源风险。比如电厂缺煤、电解铝厂缺氧化铝，比如大型水电站缺水。

11、贷款集中风险；贷款占比、融资占比。

二、法人信贷项目所具有的风险点
12、体制变化风险；国退民进问题，电厂、公路、国有企业的转制。

16、法律风险；使用境外法律问题。
17、政治、军事问题引发的风险。

三、几类特定项目的风险点 －公路行业
行业准入：

三、几类特定项目的风险点－公路行业案例

三、几类特定项目的风险点－公路行业案例
存在的有利因素：

三、几类特定项目的风险点－公路行业案例
前提条件
1、本项目建设用地、

三、几类特定项目的风险点 －电力行业
新建项目准入标准：

三、几类特定项目的风险点 －电力行业
主要风险点：
政策风险

燃煤（气）供应和价格风险。

三、几类特定项目的风险点－电力行业案例

风险因素分析：
1、政策风险。

三、几类特定项目的风险点 －开发区

三、几类特定项目的风险点 －开发区案例
A市新技术产业园区是
1、政策风险：
①国家级开发区确需扩建的，

三、几类特定项目的风险点 －开发区案例
2、筹资风险：

三、几类特定项目的风险点 －开发区案例
4、偿债风险

三、几类特定项目的风险点 －城建案例
城建项目准入标准：

三、几类特定项目的风险点 －城建案例
城建类项目分成两类：

三、几类特定项目的风险点 －城建案例
城建项目审查的要点：

三、几类特定项目的风险点 －城建案例
贷款担保与避险措施

三、几类特定项目的风险点－一般加工项目
案例
西北某省A化工公司利用当地丰富的天然气资源建设

三、几类特定项目的风险点－一般加工项目
1、原材料供应价格风险。

三、几类特定项目的风险点－一般加工项目
4、销售价格风险；

三、几类特定项目的风险点－一般加工项目
该项目是利用西北某省丰富的天然气资源优势建设的大型尿素生产装置，符合

三、几类特定项目的风险点 －房产项目
审查要点：
项目资本金比例是否达到

三、几类特定项目的风险点－房产项目案例
5、借款人书面承诺或在合同中约定：

贷后要求：
1、加强对本项目销售回笼的监管，确保
2、按自筹到位、规证取得和施工进度等情况发放贷款。

四、如何归纳审查结论和前提条件

（一）审查结论的表述

2、期限（项目贷款须明确宽限期及从何时开始还款）；

4、还款计划和还款方式。 ，防止贷款集中到期无足够现金流量还款；
5、担保措施。

四、如何归纳审查结论和前提条件

举例某公路贷款：
综合权衡，拟同意在落实以下前提条件下对

四、如何归纳审查结论和前提条件
（二）前提条件的表述

一般常见的前提条件：

项目可研报告、环评报告、项目用地经国家有权部门批准；项目自筹资金（包括）与

开立偿债基金专户，按月 ；向我行出具包销相关产品的承诺文件或定向销售协议，落实项目产品关联交易价格定价机制。将本项目贷款情况向当地人民银行、银监会、外管部门报备。

四、如何归纳审查结论和前提条件

（三）承诺或约束条款的表述

一般常见的承诺或约束条款：

借款人向我行书面承诺（或在借款合同中约定）：
（1）对外办理抵（质）押登记及对外提供担保、对外投资必须事先征得我行同意；

（5）如借款人管理体制在还贷期内发生变化，需

（7）资产负债率、流动比、速动比、

四、如何归纳审查结论和前提条件
（三）承诺或约束条款的表述
股东的现金短缺支持，聘请专业监管公司对本项目贷款资金及项目回笼款实行严格监控，以

信贷审批人考试案例分析资料八-企业财务分析实例案例题

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案例：**企业财务分析

**企业过去三年的基本财务情况如下：（单位，万元）
项目2005年2006年2007年三季度
货币资金 324903 1074370 2238796
应收账款37731 36461 31751
存货1484948 3293932 6289049
流动资产1988493 4703477 9267094
长期投资184413 81993 108093
固定资产净值6676 6660 50702
资产总计2199239 4890509 9502733
流动负债1088374 2188497 4515039
短期借款90000 271547 45000
长期负债252743 956662 2042071
长期借款119489 945288 1777054
负债总计1341117 3145159 6557110
所有者权益830960 1745350 2945623

营业收入1055885 1784821 1417347
营业成本688492 1120187 751631
营业费用46629 62572 71114
营业税金及附加64135 157360 170062
财务费用1620 14015 27908
利润总额197618 339652 295367
所得税54276 108808 86307
净利润135036 215464 209060
以上数据为合并表数据

1、经营情况分析
**企业1988年进入住宅行业，1993年将大众住宅开发确定为公司核心业务，是目前中国最大的专业住宅开发企业。2006年业务覆盖到以珠三角、长三角、环渤海三大城市经济圈为重点的二十多个城市。迄今为止，**企业共为九万多户中国家庭提供了住宅。
自1991年至2004年，**企业营业收入复合增长率达25％，净利润复合增长率达31％；2005年营业收入、净利润同比增长分别为37.7%、53.8%；2006年营业收入、净利润同比增长分别为69.04%、59.56%；经营情况又上了一个新的台阶。同期上市的企业，像**企业这样持续十6年盈利增长的已堪称绝无仅有。
2006年**企业股份实现销售面积322.8万平方米，较上年增长39％；销售金额212.3亿元，较上年增长52％。完成新开工面积500.6万平方米，竣工面积达327.5万平方米，分别比2005年增加93.0％和50.6％；净利润21.5亿元，同比增长59.6％。主要销售收入来自于珠三角、长三角以及环渤海地区，三地销售收入超过总收入90％，其中上海分公司销售43.3万平方米。2007年到2008年将成为**企业高速成长期，在经营目标上，2007年**企业计划开工面积约700万平方米，竣工面积约600万平方米，并增加1000万平方米左右的规划中项目资源。
1-9月份，公司累计实现销售面积441.6万平米，销售收入367.9亿元，均已超过去年全年水平，分别比去年同期增长113.4%和181.5%。实现结算面积153.1万平方米，结算收入139.2亿元，分别比去年同期增长31.9%和67.1%；截至三季度末，公司累计实现营业收入141.7亿元，净利润19.2亿元，分别较去年同期增长66.6%和31.9%。
截至报告期末，公司尚有385.7万平方米已销售资源未竣工结算，签约金额合计约310.7亿元。
根据公告信息，2007 年1 至12 月，公司累计销售面积达613.7 万平方米，销售金额合计523.6亿元。由于2007年良好的销售状况，公司可结算资源大幅上升，2007 年全年净利润较06年增长100%以上。

2、资产负债项目分析
至2006年末，公司总资产489亿元，净资产174.5亿元，短期借款37亿元，长期借款94.5亿元，净利润21.5亿元，纳税24.2亿元，经营活动现金净流量约为-30亿元。投资活动净现金流量约为-15.5亿元，筹资活动现金净流量约为121亿元。2007年9月末，公司总资产950.27亿元，净资产261亿元，短期外部借款63.17亿元，长期借款177.7亿元，净利润19.17亿元，经营活动现金净流量约为-59亿元。投资活动净现金流量约为-20亿元，筹资活动现金净流量约为196亿元。
2006、07两年，公司积极利用现有资源，及其自身的品牌优势，拓展拿地渠道，积极拓展待开发项目，成效显著。抓住世博和奥运的契机，在一线城市投资力度增加较大，截止2007年12月31日，**企业规划中项目建筑面积合计2518.29万平方米，权益建筑面积合计2084.44万平方米。07年新增建筑面积1068.89万平方米，新增权益建筑面积814.54万平方米，分布在21个城市，基本完成年初1000万平方米项目储备计划。而截止08年2月19日，**企业新增项目建筑面积为112.42万平方米，新增权益建筑面积58.2万平方米。
**企业07年银行存款和项目回款的金额均出现较大幅度提高，较06年末提高了108%，同时使公司对短期借款的偿还能力得到了提高，借款余额较06年下降了83%，短期债务负担有所减轻；
值得注意的是，2007年*

3、偿债能力分析：
以下为该公司进三年偿债能力各项指标对比：

4、经营效率分析：

面对2007年二季度以来各主要城市地价大幅度上涨的局面，**企业在中期报告中即已指出，**企业从不会因为市场的亢奋而转向激进，将在市场的变化前保持冷静，坚持**企业对行业趋势的一贯判断，坚持**企业既定的发展策略，更为重视成长的质量和财务的稳健性。在项目资源问题上，**企业一贯的观点为，一方面为保障公司的持续经营和增长，**企业希望

5、现金流量分析

6、盈利能力分析：

综上所述、我们认为**企业作为

信贷审批人考试案例分析资料七-中级审批人案例分析题模拟题（案例2题）

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案例一：

一、借款人基本情况
某热电公司（简称热电公司）为中外合资经营企业，2003年6月成立，注册资本１亿元。截止2003年末，注册资本１亿元已经到位。目前股东承诺出资额和实际到位情况见下表（单位：万元）：
股东承诺出资额度到位额度比例
A省电力实业公司18000600060%
B市煤炭集团公司9000300030%
某境外投资公司3000300010%
合计3000012000100%
A省电力实业公司是由该省电力公司职工出资组建的三产企业，2003年6月成立。实收资本18000万元，其中省电力公司工会出资88.88%。2003年总资产25800万元，其中：货币资金10000万元；负债合计6912万元，所有者权益18888万元。
某境外投资公司在内地有多项投资,主要擅长于投资参股电力、公路等基础设施领域的中小企业，其承诺出资已经全部到位。
B市煤炭集团公司主营煤炭开采、生产、销售。注册资本19亿元，其中：中国信达资产管理公司、中国华融资产管理公司以债转股形式分别取得33%和16%的股权，其余51％股权由B市人民政府持有。截至2003年末，集团总资产36亿元，总负债14亿元，净资产22亿元，资产负债率为39%。2003年全年销售收入14.5亿元，利润总额1.1亿元。截至2003年末，集团银行借款余额5.8亿元，

二、项目情况
该项目为新建2×10万千瓦循环硫化床发电机组，属资源综合利用示范热电厂,是B市新区（含矿区）集中供热的唯一热电厂。该项目可行性研究报告已经该省发展改革委批复，环境影响报告书已经该省环境保护局原则同意。项目电源接入系统方案和并网方案已经该省电力公司批复。生产所需的循环冷却水和工业补给水分别来自河道水和自来水，能满足运行要求。燃料取自B市煤炭集团公司煤炭生产过程中长期积累起来的煤矸石，能保证供应。
经评估，本项目固定资产投资8亿元,

请根据所提供的材料回答以下问题:
1、本笔贷款主要存在那些风险因素。
2、本笔贷款安全保障方面主要存在那些有利因素。
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。

案例二
一、借款人及股东概况
C省醇业公司（以下简称醇业公司）注册资本１亿元，主营甲醇的制造与销售等，由S省G基础设施投资集团公司(以下简称G集团)和C省国际投资公司(以下简称C省国投)合资经营，各出资50％于2004年1月组建。截止2004年6月，实收资本1亿元已到位。
G集团2003年（合并报表）总资产49.9亿元，负债总额30.5亿元，资产负债率61%。2003年实现销售收入6.5亿元，利润总额3.7亿元。截止2003年末，集团融资总额26亿元，其中贷款24亿元，承兑汇票2亿元。融资总额中我行融资8.5亿元,采用高速公路收费权质押。
C省国投2003年末总资产36.6亿元，总负债16.3亿元，资产负债率44.6%。2003年实现销售收入2.9亿元，投资收益2.5亿元，利润总额3.2亿元。银行存款长期保持在4亿元左右，其中在我行月均存款余额近2亿元。截止2003年末，银行融资总额9.8亿元，其中我行贷款3亿元。
二、项目概况
C省天然气资源丰富，输气管网建设完备

请根据所提供的材料回答以下问题:
1、本笔贷款主要存在那些风险因素。
2、本笔贷款安全保障方面主要存在那些有利因素。
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。

参考答案
案例一：
审查认为，本项目主要存在以下

案例二：
1、政策风险。项目可研和环评均由省里批准，是否有权批准尚待核实；案例未提及

6、建设期风险。
但考虑到项目存在一定的有利因素：
1、股东实力

信贷审批人考试案例分析资料六-信贷业务案例分析题（20题）

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5、某A上市公司2002年末资产总额85956万元，负债总额68765万元，应收帐款25000万元，当年实现主营业务收入40000万元，在我行融资余额35000万元，由母公司B提供担保。该公司还为C公司30000万元他行贷款提供连带保证，C公司由于经营不善，已于2003年2月陷入停顿。
（1）请据此分析A公司财务状况。
（2）A公司面临的主要风险有哪些。
（3）当前我行应采取什么保全措施。
答案5、（1）应收帐款占比过高，资产负债率过高
（2）
（3）尽快退出，办理

6、A公司物资贸易企业，经营场所为房屋租赁。由于该企业老板与某大型企业B公司老板关系甚好，A公司主要为B公司供货，1999年、2000年年销售收入4000余万元，年利润500余万元，经济效益较好。A公司老板与工行C支行的行长关系很好，将其公司的存款一直存在C支行。月均存款300万元。2001年与C支行建立信贷关系，经C支行评定信用等级为A级。2001年5月由于该企业当月回款不及时，造成资金紧张，企业向我行申请300万元银行承兑同时增加授信，授信经省行审批，C支行及时给予办理，交存30%保证金，期限七个月，敞口部分由一A级企业提供担保。为了增加中间业务收入，2001年8月，C支行又为该企业发放了一笔300万元的银行承兑，以农业银行发行的凭证式国债质押（国债到期日为2003年4月30日），期限五个月。
请指出为该公司所办业务中有哪些不妥之处。

7、某A级客户，2001年在我行融资余额800万元，全部为短期贷款。2001年实现销售收入6000万元，利润900万元。2002年经市行审贷委审批，核定授信额度1300万元，其中短期贷款800万元，银行承兑汇票贴现500万元。2002年6月该企业资金紧张，向我行申请贷款500万元，同时调整授信。经该行审贷委研究同意新增短期贷款500万元，同时将银行承兑贴现调整给短期贷款。2003年贷款到期后，由于受非典影响，企业回款减少，申请办理借新还旧，经市行审贷委研究同意办理借新还旧500万元。
请指出以上审查意见中存在的问题并说明原因。

10、B第二发电有限公司是1994年11月经H省工商局批准注册成立的国有股份制企业，位于L市的西北部。由国家电力公司华北公司、H省电力公司、L市建设投资公司共同出资组建，装机容量为4×5.5万千瓦。
由于L市的煤炭能源较强，H省规划将其建设成为能源基地，以B第二发电有限公司为依托，准备成立项目公司，新上4×20万千瓦发电项目，项目计划总投资50.64亿元，其中资本金10.49亿元，银行贷款40.15亿元。
2002年10月H省计委对该项目进行了审查并上报国家，2002年12月国家计委对该项目的项目建议书进行了批复，同意新上该项目。为此B第二发电有限公司一方面委托H省电力设计院在2003年7月编制了可研报告和环境评价报告并上报国家，另一方面为赶工程在2003年8月进行开工建设。2003年9月企业由于订购设备，向我行提出申请贷款2.5亿元。
问我行能否对该项目发放2.5亿元贷款，如何开展工作？
答案要点：从资料看出，我行从总体上对该项目应积极进行营销，因为

11、某高速公路项目，2003年4月经国家发改委批准立项，8月由某省交通规划勘察设计院编制完成了《工程可行性研究报告》，环评报告正在编制中。该项目东起L市，向西止于P市，全长75.2公里，该项目是国家规划的“十五”期间某重点高速公路中的一段，日均交通量较高。项目总投资207500万元，其中：项目资本金83000万元，拟由A公司、B公司和C公司三家公司共同投资建设并经营管理，三公司的投资比例分别为40%、30%和30%，资本金与项目总投资的差额部分申请银行贷款解决。三公司已签署了投资合作协议，项目法人尚未成立。
试分析我行应如何对该项目做营销工作。
答案要点：
（1）尽快收集项目可研报告、项目投资人财务报表等有关资料，向上级行申请进行项目贷款评估；

12、A公司是一个集设计、生产、经营、科研为一体的专业设备生产企业，成立于1995年，注册资本4000万元。2003年被我行评为AA-级信用企业。截止目前企业资产总额20340万元，负债总额10580万元。企业在各家银行贷款余额8280万元，在我行H支行贷款余额6280万元，其中短期流资贷款4280万元，中期流资贷款2000万元，全部贷款均由我行AA-级信用客户B企业提供担保，两家为互保单位，A公司同时为B企业提供担保8700万元。A公司企业生产经营情况良好，除2001年亏损外，2000年和2002年均盈利。近期由于A公司新上项目，需大量配套流动资金。（1）向我行H支行申请到期中期流资贷款办理借新还旧，期限二年；（2）申请新增短期信用贷款1000万元，用于购进生产急需的原材料。
信贷员经过调查，认为A公司作为H支行存、贷款大户，对支行综合贡献度较大，同意对企业到期中期流资贷款2000万元办理借新还旧，同时新增短期信用贷款1000万元。
问：你同意信贷员的意见吗？请说明具体原因。
答案要点：不同意。
（1）中期流资贷款到期后不得办理借新还旧。

信贷审批人考试案例分析资料五-中级审批人考试案例分析题一

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案例分析题（一）（18分）
请根据所提供的材料回答以下问题：
1、本笔贷款主要存在哪些风险因素。（6分）
2、本笔贷款安全保障方面主要存在哪些有利因素。（6分）
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。（6分）

借款人J省A市交通局负责全市交通行业管理，兼具行政管理和经营管理双重职能；其财务实行收支两条线管理，日常行政办公经费由市财政拨款，公路建设资金来源主要为省交通厅补助、银行贷款和地方政府自筹。该市2004年总人口333万人，人均GDP7500元。截至2004年末，该市二级公路（含）以上的高等级公路里程合计占总公路里程的21%，远低于全省平均水平。2004年该市公路客运量比上年增长1.5%；当年公路货运量（2.7亿吨）比上年增长2.5%。
截至2004年12月末，借款人总资产18.19亿元，总负债7.74亿元，净资产10.45亿元，资产负债率42.54%。借款人2004年收入为4.12亿元，其中交通规费收入（包括通行费收入）为0.55亿元，路网养护收入（包括交通厅拔入、公路局拨款、养护工程收入）为3.57亿元；借款人2003年、2004年路网及养护工程支出额度较大，分别为7.75亿元和2.53亿元，同期银行贷款增加较多。反映出借款人正处于公路建设期，建设公路所需的资金流主要依靠银行贷款增加进行平衡。
借款人在我行开立基本账户，2004年我行旬均存款2.3亿元，2004年在我行信用等级为未评级（比照AA-）。截至2004年末，借款人借款总额7亿元，其中项目贷款6.8亿元，流动资金贷款2000万元，

我行委托交通部规划研究院对本项目可研交通量进行了审核。经审核，项目起始年车流量（折合标准小客车）为6000辆/日，低于总行公路行业信贷政策所要求的一级公路通车年份日均车流量7000辆的标准。项目所在区域交通运输主要以公路和铁路运输为主。与国道X线平行的高速公路1996年已建成通车，全封闭全立交，双向四车道，与国道X线最近处相距10公里，最远处相距15公里。本项目路段竣工通车后（2006年），

业主申请本笔贷款在建设期采用信用方式，营运期内以本项目收费权作质押。考虑到借款人综合实力一般，本项目为当地政府负责建设的收费还贷公路，该省交通厅愿意承诺尽力帮助借款人按期归还贷款本息，保证银行贷款不受损失。

案例分析题一参考答案

一、本笔贷款存在的主要风险因素。
审查认为，本项目主要存在资本金筹措风险、交通量风险、政策风险和财务风险等风险因素：
1、资本金筹措风险。

二、本笔贷款安全保障方面存在的有利因素
1、本项目已综合考虑了各方面不利因素的影响，测算项目本身的还贷能力尚可，

三、审查意见
综合权衡，拟

前提条件为：
1、本项目建设用地、环评报告经国家有权部门批准。(分值1.5分)
2、

评分规则：
1、本题风险因素和有利因素的分析拟按照以上各要点确定的分值，最多均为得6分。
2、审查结论评分规则为：

信贷审批人考试案例分析资料四-案例分析题（项目信贷）

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案例分析题（项目信贷）
背景资料：
K市公路实业开发公司（下称借款人）为实施K市路网改造项目，向我行申请固定资产贷款23500万元，期限15年（2004-2018年）。
一、企业基本情况
借款人成立于1992年，隶属于K市交通局，负责全市重点公路、桥梁的统筹规划和建设，注册资本3000万元人民币，目前主要经营GB路段（已通车）和SA路段（预计明年全线通车），对公路的经营管理主要通过项目公司实现，关联关系见下图：

二、财务状况
借款人收益主要表现为投资收益，关联企业间关联交易较多，财务报表只能在一定程度反映其财务状况和经营状况。其近三年主要财务数据见下表：

三、融资及信用状况
借款人2001年与我行建立信贷关系，基本账户开于我行，

五、还贷资金来源
由于借款人关联企业较多，且同属K市交通局，基本上是一套人马,因此在测算还款来源时，统筹考虑整个K市交通系统的还款来源和负债。
（一）本项目贷款发放后整个K市交通系统融资情况：

题目：对本笔项目贷款进行分析决策。

案例分析答案：
本笔项目贷款的主要风险
政策方面：
根据总行公路行业信贷政策，本次贷款公路项目列入我行公路行业适度投入类，对

经营方面：
本笔项目贷款最大的风险是偿债来源的不确定性。
（1）GB路段收费权已全部质押于中行，

（4）交通规费还贷风险
由于上述还贷资金来源存在还贷顺序风险，从

4、资金监控风险
借款人作为K市交通局属下企业，具有

信贷审批人考试案例分析资料三-财务分析案例题型要点汇总

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六）案例分析要点汇总
题型一、提供我行某信贷客户的财务报表，计算常用财务指标，分析应重点关注会计科目或经营事项
答题思路：
一、要求掌握常见财务指标的含义及计算方法，对于计
二、报表分析可从损益表开始，然后对现金流量表及资产负债表进行逐一分析，注意三张报表之间的勾稽关系。（具体分析可见总行《法人客户财务会计报表审核细则》，评级手册中有介绍）
财务分析可采用比较法（同比增减，同比有较大变化的项目（科目）应重点关注）和比率分析法（项目之间的比例，如毛利率、长期投资占所有者权益比例等）。
1、损益表中重点可关注
（1）收入结构是否合理（正常情况下应以主营收入为主，营业外收入为辅）；

（3）费用特别是
（4）有关税金交纳是否存在问题；
总之，损益表是一个企业“面子“，作为银行应十分关注企业是否

题型二：提供某企业（项目）所处行业、生产经营、资本运作等背景资料以及相关财务报表，从银行角度，分析是否对其（项目）发放贷款，若发放贷款，应密切跟踪企业（项目）哪些生产经营活动情况。
答题思路：
此类题目的答案较为灵活，至于是否

（3）企业报表真实性问题。企业财务报表的真实性是信贷员考查企业生产经营、财务状况的基础，若通过分析判断后，有理由认为企业报表不真实，则发放贷款风险较大；
（4）企业领导人及企业以往信用状况；
（5）资金用途是否合规

信贷审批人考试案例分析资料二-报表分析注意点、偿债能力指标讲义

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报表分析提示

一、资产负债表几个注意点：
1、应收账款及存货：观察其占用额与企业年销售规模的比重。
2、长期投资：占用额与注册资本占比，分成本法计价和权益法计价2种，投资额大或有控制权应使用权益法。
3、折旧：估算折旧计提是否充足。
4、无形资产：

指标：
1、短期偿债能力指标
营运资本=流动资产-流动负债、流动比例、速动比例
2、长期偿债能力指标：
（1）资产负债率
（2）产权比率=

3、资金营运效率指标
（1）存货周转天数=平均存货*360/销售成本
（2）应收账款周转天数=

指标：
（1）销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入
（2）销售利润率
（3）销售净利率
（4）成本费用利润率=

一、偿债能力指标
①资产负债率= 负债总额÷资产总额(100%)
②流动比率= 流动资产÷流动负债（100%）
③总债务÷EBITDA（次）
注：EBITDA是指息税、折旧及摊销前收益。
④全部资本化比率=

三、资产营运指标
①总资产周转率= 销售（营业）收入净额÷平均资产总额（次）
②流动资产周转率=

信贷审批人考试案例分析题-财务分析案例题（5题）

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财务分析题
某工业企业2002年和2003年度的会计报表简表及主要财务指标见下表，请根据提供的会计信息回答下列问题：（注：报表已经我行注册会计师审核，未发现明显异常的情况；因是简表，表列项目不完整、表内勾稽关系不平衡均属正常）
1、通过分析指出该企业主营业务、资金营运、盈利能力及现金流量等方面存在的主要问题。
2、通过分析相关财务指标，并结合上题发现的问题，分别对该企业的短期偿债能力和长期偿债能力做出综合判断。
资产负债表简表单位：万元

财务分析题
（一）财务分析可以发现以下问题：
1、公司经营形势恶化。销售毛利率下降，主营业务收入同比下降19.28%，但营业费用、管理费用两项费用却同比上升60.8%，产品销售形势趋于恶化。
2、流动资产结构不合理、短期资产整体流动性偏弱。
在流动性较强的流动资产中应收账款和存货小计5.312万元，占流动资产总额的88.46%，流动资产结构不尽合理。
受销售下降影响，

存在主要问题：
1、资产负债率比上年上升，
2、流动资产周转次数偏低，流动资产周转速度慢，企业流动资产利用率不高，
3、企业的销售利润率偏低，

答：
1、通过分析指出该企业主营业务、资金营运、赢利能力及现金流量等方面存在的主要问题。
主营业务及赢利能力分析。1、企业主业收入大幅下降19.3%， 。2、在主业严重滑坡的同时，管理费用、营业费用却大幅增加，财务状况明显异常，直接导致营业利润出现巨额亏损。3、企业依靠营业外收入和补贴收入勉强维持利润总额大于零，但上述两项均为非经常性利润来源，稳定性差。结论：

资金营运情况分析。1、企业增量资金主要来源于短期和长期借款，主要用于“其他应收款”和“长期投资”，由于“其他应收款”主要记录与主业无关的资金占用（包括对外拆借等），

2、通过分析相关财务指标，并结合上题发现的问题，分别对该企业的短期偿债能力和长期偿债能力做出综合判断。

企业资产负债率有所上升，整体偿债压力继续增加；而利息保障倍数、总债务/EBITDA等指标已呈恶化趋势，并且大大劣于行业平均水平，表明企业通过持续经营履行债务的能力已大幅下降。

从短期偿债指标看，企业流动比率、速动比率虽有改善并优于行业平均水平，但

信贷审批人（中级）考试题库三–房地产及个贷业务复习题库

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个贷及房地产复习题：
一、单项选择题：

8、我行住房开发贷款项目面积销售完成80%前要收回全部贷款本息。B
A、70% B、 80% C、75% D、 60%
9、向我行申请住房开发贷款的开发企业，经我行评定的信用等级必须在（ ）（含）以上。
A、 A B、AA C、 A- D、AA-
10、向我行申请住房开发贷款的借款人为综合性房地产开发企业的，房地产开发资质应为（ ）（含）以上，实收资本不低于（ ）万元。
A、三级 800 B、四级 800
C、三级 1000 D、四级 1000
11、向我行申请住房开发贷款的借款人为项目公司的，应具备房地产开发资质，实收资本不低于（ ）万元。
A、 800 B、1000C、 C、 2000 D、500
12、住房开发贷款的贷款期限一般不超过（ ）年。C
A、1 B、2 C、3 D、5
13、采取抵押担保方式的住房开发贷款，优先以本项目的土地及在建工程设定抵押，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房及闲置2年（含）以上的土地作为抵押物。A
A、70% B、60% C、 50% D、80%
14、住房开发贷款采取质押担保方式的，质押率最高不得超过（ ）。
A、80% B、90% C、70% D、60%
15、住房开发贷款采取保证担保方式的，保证人信用等级应为（ ）（含）以上，且经济实力雄厚，财务状况稳定，担保能力充足。
A、 A+ B、AA- C、A D、AA
16、个人信贷资产质量五级分类是指按照（ ），将个人贷款划分为不同形态的过程。
A、风险程度 B、违约期数
C、损失率
17、预计贷款损失率在（ ）以下的个人贷款，可认定为次级。
A、18% B、16% C、20% D、15%
19、预计贷款损失率在18%—（ ）之间的个人贷款，可认定为可疑。
A、40% B、45% C、 55% D、60%
20、一笔贷款同时符合两种或两种以上贷款形态条件的，取（ ）为该笔贷款的形态。
A、 较高者 B、最低者
21、对总行确定为低风险的个人贷款品种（如本币存单质押贷款等），贷款形态不能低于关注。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
22、消费信贷个人客户统一授信有效期为贷款最长期限，最高综合授信额度应每（ ）年核定一次。核定工作应在总行统一规定的时间内完成。
A、1 B、2 C、4 D、5
23、消费信贷个人客户统一授信对象为在我行有贷款余额或有贷款意向的（ ）。
A、法人 B、单一自然人 C、申请人
24、对每一笔按揭贷款，必须有（ ）名客户经理（调查人员）与借款人见面、谈话，并做好谈话记录。
A、1 B、2 C、3
25、对同一合作机构或按揭项目借款人的贷款资料，应至少由两名（含）以上的审查人进行审查。
A、1 B、2 C、3
26、对非住宅部分投资占总投资比例超过50%（含）的综合性房地产项目，其贷款按商用房开发贷款管理。
A、50% B、60% C、30% D、40%
27、商用房开发贷款采取抵押担保方式的，优先以本项目的土地及在建工程设定抵押，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房及闲置2年（含）以上的土地作为抵押物。
A、65% B、60% C、70% D、50%
28、商用房开发贷款采取按项目销售进度分期归还本金的还款方式，项目面积完成销售（ ）前应收回全部贷款本息。
A、65% B、60% C、70% D、80%
29、土地储备贷款我行评定的信用等级在（ ）（含）以上，资本金或上级拨入资金已到位；A
A、A B、A- C、A+ D、AA-
30、借款人为事业法人的，土地储备贷款额度最高不超过土地收购、整理和储备总成本的（ ）；借款人为企业法人的，项目资本金不低于项目总投资的（ ）；
A、65%、35% B、60%、40% C、70%、30% D、80%、20%
31、土地储备贷款执采取抵押担保方式的，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房作为抵押物C
A、65% B、60% C、70% D、80%
32、土地储备贷款期限最长不超过2年。
A、1 B、2 C、3 D、5
33、国家助学贷款的额度按照每人每学年最高不超过（）的标准执行。
A、2000元 B、4000元 C、6000元 D、8000元
34、国家助学贷款的借款人须在毕业后（）年内还清贷款。
A、4年 B、5年 C、6年 D、10年
35、个人质押贷款的贷款额度为单笔（户）最低（）万元（含），最高不超过（）万元。（）
A、0.2,500 B、0.5,1000 C、1,1000 D、1,2000
36、个人经营性贷款准入的定量标准为：个人贷款余额（）亿元以上、个人贷款不良率（）以下：（）
A、2亿,3% B、2亿,2% C、3亿,1% D、3亿,2%
37、个人经营性贷款单户（借款人和配偶）最高贷款额度为（）万元。（）
A、300万元 B、400万元 C、500万元 D、600万元
38、申请个人综合消费贷款，以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的（）；以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的（）。（）
A、80%，60% B、70%，60% C、70%，50% D、60%，50%

二、多项选择题
1、对申请个人商用房贷款的，要按照总行关于个人商用房贷款的有关规定，严格审查个人商用房贷款，对（ ）申请贷款的，应要求借款人提供公司财务报表及相关业务资料，以了解借款人收入状况，分析其还款能力。
A、自雇人士 B、公司股东 C、董事 D、高管人员
2、各行要严格按照总行相关规定，加强对（ ）等机构的注册资本金、资信状况、担保能力等情况的调查审核。
A、 房地产开发企业 B、房地产经纪公司
C、房地产评估机构 D、担保公司
3、各行要严格按照个人信贷业务操作流程受理、调查、审批、发放个人住房贷款，严格执行（ ）等制度规定。
A、双人调查 B、见客谈话 C、电话核实
4、向我行申请住房开发贷款的项目必须具备（ ）。
A、《国有土地使用证》 B、《建设用地规划许可证》
C、《建设工程规划许可证》 D、《建筑工程施工许可证》
5、向我行申请住房开发贷款采取保证担保方式，对于存在以下情况之一的，保证人信用等级可为A＋（含）以上。
A、借款人信用等级为A＋（含）以上。
B、贷款以抵押为主，抵押价值不足部分采取保证担保方式；
C、借款人已办理本项目土地或在建工程抵押，因项目申请办理销（预）售手续需解除抵押，变更为保证担保方式。
6、开发贷款应重点审查以下方面内容：
A、项目“四证”是否齐全、有效；
B、项目资本金比例是否符合规定，分期开发的项目，可按分期投资测算项目资本金；
C、贷款担保的合法性、合规性和可靠性，抵（质）押率是否合理；对能够提供建设工程承包方同意在在建工程设定抵押期间放弃应得未得工程款优先受偿权的书面承诺的，还应审查承诺是否已落实；
D、项目是否存在非住宅部分投资占项目总投资比例超过50%、地理位置偏远、社区环境较差、户型结构设计不合理、预计销售前景不好等情况；涉及拆迁的项目，是否落实拆迁安置房源和补偿政策；项目是否存在法律风险；
E、外商投资企业批准证书的经营期限与营业执照是否一致；收购合资企业中方股权的，是否妥善安置职工、处理银行债务、并以自有资金一次性支付全部转让金；

信贷审批人（中级）考试题库二–公司业务复习题库（二）

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一、单选题：
1、打包贷款是指我行以出口商收到的信用证项下的（ ）作为还款来源，用于解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给出口商的短期贷款。
A、预期收汇款项 B、预期综合收益
C、可预见的收入 D、产品销售收入
2、打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最长不超过（ ）。
A、6个月 B、9个月 C、一年 D、两年
4、打包贷款是我行以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源，发放给（ ）的短期贷款。
A、进口商 B、出口商 C、卖方 D、买方
5、营运资金贷款借款人信用等级为（ B）以上。
A、A B、AA C、BBB+ D、AA-
6、营运资金贷款期限应综合考虑借款人的资信状况、现金流量、经营稳定性等因素合理确定，最长不超过（ ）年。
A、一年 B、两年 C、三年 D、6个月
7、周转限额贷款借款人信用等级为（ A）以上。
A、A B、AA C、BBB+ D、AA-
8、A+级借款人的周转限额贷款期限最长不超过（ A）年。
A、一年 B、两年 C、6个月 D、9个月
9、AA-级（含）以上借款人的周转限额贷款期限最长不超过（ ）年。

A、一年 B、两年 C、6个月 D、9个月
10、临时贷款借款人信用等级为（ ）以上。
A、A B、AA C、BBB+ D、AA-
11、临时贷款是指为满足借款人在生产经营过程中因季节性或临时性的（ ）资金需求，以对应的产品（商品）销售收入和其他合法收入等作为还款来源而发放的短期贷款。
A、物资采购 B、阶段性 C、或有融资
12、临时贷款贷款期限一般应在（）以内，最长不超过（）年。
A、9个月、1年 B、9个月、2年
C、6个月、1年 D、6个月、2年
13、周转限额贷款是以（）作为还款来源而发放的贷款。
B、预期综合收益 B、约定的、可预见的经营收入
C、产品销售收入 D、其他合法收入
14、搭桥贷款是指为满足借款人日常业务活动中阶段性的资金需求，以（ ）作为还款来源而发放的过渡性贷款。
B、预期综合收益 B、非经营性现金流
C、产品销售收入 D、约定的、可预见的经营收入
15、搭桥贷款期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、三年 D、6个月
16、搭桥贷款贷前调查要以核实（）为核心。
A、资金来源 B、政府拨款 C、可预见收入 D、未来拨款资金
17、审查搭桥贷款业务时，审查审批人员应对未来拨款资金的（ ）进行重点分析。
A、合法性 B、有效性 C、可靠性 D、真实性
18、搭桥贷款用途须与（）用途一致。
A、拨款资金指定 B、物资采购 C、现有融资 D、或有融资

24、办理再融资的客户，在我行所有融资的最新质量分类不得低于（）。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
25、短期贷款的再融资期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、 三年 D、五年
26、中期贷款的再融资期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、 三年 D、五年
27、长期贷款的再融资期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、 三年 D、五年
28、对通过重组可以收回（ ）以上未偿贷款本金的，可继续办理贷款重组。
A、10% B、20% C、30% D、40%
29、重组以后如果贷款仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为（ ）类。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
30、办理再融资时，借款人信用等级为（）。
A、A B、A+ C、BBB+ D、AA
31、我行作为短期融资券主承销商，以（）方式承销的，在承销协议所规定的承销期开始前，应按承销协议规定价格，全额认购该短期融资券。
A、全额包销 B、余额包销 C、代销 D、分销
32、我行作为短期融资券主承销商，以余额包销方式承销的，在承销期结束后，应按（）认购未售出的短期融资券。
A、承销协议规定价格 B、发行价
C、约定价格 D、市场价格
33、我行作为短期融资券主承销商，以代销方式承销的，在（）应将未售出的短期融资券全部退还给发行人。
A、承销期开始前 B、承销期结束后
C、承销期间 D、约定期间

信贷审批人（中级）考试题库一–公司业务复习题库（一）

这是信贷审批人（中级）考试题库一–公司业务复习题库（一）的资料。做为信贷审批从业人员信贷审批人（中级）考试题库一–公司业务复习题库（一）参考！

一、单项选择题：
1、银行承兑汇票最长期限不得超过（）。
A、6个月 B、9个月 C、12个月 D、15个月
2、新增贷款的保证人为 级的，需报分行审批 。（）
A、A+、A B、A、A-
C、A-、 BBB D、BBB、BB
3、下列关于外汇担保项下人民币贷款的叙述错误的是（）
A、贷款期限最长不得超过5年；
B、外资金融机构提供保证的保函应自借款人不履行债务之日起，至少6个月至2年到期，备用信用证自贷款到期日之后至少15天到期；
C、贷款合同文本中应同时使用不支付利息和因汇率波动导致担保金额不能覆盖主债务等情况下的提前到期约定条款；
D、借款人是有进出口经营权的国内企业。
4、对会计师事务所拒绝发表意见或出具保留意见的企业，信用等级不得超过 级。（）
A、A+ B、A C、A- D、BBB
5、不能按照现行评级办法进行评级且不符合定性评级客户条件的，一律认定为（）级。
A、B B、BB C、未评级
6、以下关于统一授信的叙述，不正确的是（）
A、凡与我行有融资关系的法人客户都必须授信
B、对没有独立法人资格的分公司以及法人机构内设部门不得授信
C、对只办理低风险信贷业务的企业，可根据其提供的低风险担保数量直接核定最高综合授信额度
D、最高综合授信额度可以对外公开

8、下列哪一项不能作为信贷业务对象：（）
A、企（事）业法人 B、机关法人C、其他经济组织 D、个体工商户
9、最高综合授信额度是指（）
A、客户在我行各项融资之和
B、指我行对客户愿意和能够承受的最高风险限额
C、我行对客户的融资计划额度
D、我行对客户累计贷款总额
10、客户授信额度是指（）
A、客户在我行各项融资之和
B、客户在我行融资总量的最高限额
C、我行对客户的融资计划额度（折算的融资风险总量不得超过最高综合授信额度）
D、我行对客户累计贷款总额
11、（）级（含）以上客户是我行基本客户。
A、A+ B、A C、A- D、BBB+
12、保证人的保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额，N=信用等级调整系数+贷款行认为必要的其他调整系数。其中A+级保证人的信用等级调整系数是（）
A、1.2 B、1.1 C、0.9 D、0.8
13、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的（）%。
A、70 B、80 C、90 D、100
14、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的（）%。
A、70 B、80 C、90 D、100
15、专业担保机构的保证额度，累计担保责任余额一般不得超过担保机构存入我行担保基金数额的3倍，最高不得超过（）倍。
A、4 B、5 C、6 D、7
16、以在建工程作抵押，抵押率不得超过（）%。
A、50 B、60 C、70 D、80
17、公路收费权的质押率不得超过以车流量和通行费为主要依据的评估价值的（）%。
A、55 B、60 C、65 D、70
18、下列关于外方股东担保项下贷款的叙述错误的是 （）
A、贷款用途为借款人的固定资产投资、流动资金需求和购汇；
B、人民币贷款的期限最长不超过5年；
C、贷款合同须在外方股东出具的备用信用证或保函生效后才能生效；
D、外汇质押项下人民币贷款金额最高不得超过质押外汇折算金额的95%
19、以下关于贷金业务的叙述正确的是（）
A、贷金业务指我行向法人或个人客户提供黄金并收取相应利息，到期客户归还黄金的业务；
B、贷金业务可以发放信用贷款；
C、贷金期限最长不得超过12个月；
D、贷金可展期一次。
20、可质押的国债指 年（含）以后本行代理发行的凭证式国债、记名式金融债券。
A、1996 B、1997 C、1998 D、1999
21、同一客户发放的流动资金贷款如与前若干笔贷款发放日在 个自然日内的，视为同一笔贷款。
A、20 B、25 C、27 D、30
22、中期贷款展期期限累计不得超过（）。
A、原贷款期限 B、原贷款期限的一半 C、一年 D、三年
23、展期贷款的五级分类最高列为（）类。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
24、按照国务院要求，钢铁项目资本金比例从25%及以上提高到（）%及以上。
A、30 B、35 C、40 D、45
25、以下关于外汇转贷款的叙述错误的是（）
A、外汇转贷款项目，经总行授权后由直属一级分行审批；
B、所有项目的对外融资业务，一律由总行国际业务部统一对外谈判并签订融资协议；
C、有关分行接到总行国际业务部对外签订融资协议的通知后，才能同借款人签订外汇转贷款借款合同并办理有关担保手续；
D、外汇转贷款借款合同、担保合同的生效应与对外融资协议同时生效。
26、对生产经营正常、成长性好、产品有市场、经营有效益、无不良信用记录的（）级（含）以上客户可以办理中期流动资金贷款。
A、AA B、AA- C、A+ D、A
27、项目临时周转贷款的用途为（）
A、支付项目征地费用
B、支付项目土地的拆迁费用
C、提前采购设备或建筑材料
D、弥补项目建设资金缺口
28、非融资类担保业务按担保余额的0.5—（）%收取担保费，最低500元。
A、1 B、2 C、3 D、4
29、融资类担保业务的审批权限在（）。
A、二级支行 B、支行 C、分行 D、总行

信贷业务审批人资格考试（中级）复习习题资料汇总

第一部分信贷管理基本规章制度

一、单项选择题
1、下列哪一项不能作为信贷业务对象：（B）。
A、企（事）业法人 B、机关法人 C、其他经济组织 D、个体工商户
5、如果客户有呆滞、呆账、可疑或损失类贷款，信用等级定为（D）（含）以下。
A、A级B、A-级 C、BBB级 D、BB级
11、以下哪一项不得作为抵押物：（C）。
A、房屋 B、机器 C、土地所有权D、土地使用权
12、按照信贷资产质量五级分类，不良信贷资产包括：（B）。
A、逾期、呆滞、呆账 B、次级、可疑、损失
C、次级、呆滞、损失 D、关注、次级、可疑
13、以下关于可疑类贷款的叙述，正确的是（C）。
A、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些对偿还产生不利影响的因素
B、借款人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失
C、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失
D、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回
14、建立信贷业务档案，应将（A）除权证类以外的所有档案存放在一起。
A、一个客户 B、一笔贷款
C、一年以内的贷款 D、一个信贷员管理的贷款
15、以下属于权证类信贷业务档案的是（C）。
A、借款合同B、贷后检查报告 C、存单 D、贷款批复文件
16、对同一客户的流动资金贷款，如某笔贷款发放日与后一笔贷款发放日在（C）个自然日内，应视为同一笔贷款，按照单笔贷款审批权限审批。
A、7 B、15 C、30 D、60

122、企业向银行申请出具项目贷款意向书，是为了解决客户报批项目可行性研究报告的问题；向银行申请出具项目贷款承诺函，是为了客户报批项目建议书的问题。（ X ）
123、项目贷款意向书在不约定贷款额和责任条款下和项目贷承诺函都不具备法律效力。（ X ）
124、项目贷款意向书和项目贷承诺函只能由总行和一级（直属）分行对外提供。（ V）
125、办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权。（V ）
127、在客户授信额度内，客户办理信贷业务可以不提供担保。（ X ）
128、在办理信贷业务时，贷款行不得接受保证人提供的一般保证，而应接受保证人提供的连带责任保证。（ V ）
129、贷后管理是指从贷款发放之日起到贷款之日止的贷款管理。（X ）
130、出具非融资类人民币保函，必须以真实的商品交易或工程建设项目为依据。（V ）
131、核定客户最高综合授信额度可以低于定量计算结果，单不得超过定量计算结果。（ X ）
132、发放担保贷款时，要对借款人与担保人的关系进行认真审查。（V ）
135、对能够提供全额低风险担保客户，发放流资贷款时可不受信用等级限制，办理银行承兑、信用证和担保业务可免收保证金。（ V ）
136、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行承兑汇票贴现业务属低风险业务。（ V）

分行信贷业务初、中级审批人资格考试试卷

这是一份分行信贷业务初、中级审批人资格考试试卷的资料，做为银行审批人资格考核认证考试信贷业务初、中级审批人资格考试试卷！

一、单项选择题
1、对购买自住住房且建筑面积在90平方米（含）以下的借款人，向我行申请二手房贷款，其贷款额度不得超过（ ）。
A、50% B、60% C、70% D、80%
2、申请代发工资客户个人综合消费贷款的借款申请贷款时的年龄加其申请的贷款期限不得超过：（ ）
A、65岁 B、60岁 C、70岁 D、法定退休年龄
3、借款人F为我行财政代发工资客户，其月实发工资额为1500元，家庭月合计收入为1800元，F向我行申请代发工资客户个人综合消费贷款，期限5年。如不考虑其他因素，我行最多可向借款人F发放的贷款金额为（ ）。
A、96000 B、64800 C、72000 D、120000
4、个人综合消费贷款采取抵押方式的，抵押物可为（ ）
A、借款申请人本人名下的拥有房屋所有权证的商用房
B、借款申请人本人名下的拥有房屋所有权证和土地使用证的工业用房
C、借款申请人本人控股的有限责任公司名下的拥有房屋所有权证的住房
D、借款申请人本人名下的拥有产权证的机器设备
5、在借款人年龄及抵押物房龄符合规定的情况下，以借款申请人本人的住房或商用房抵押的个人综合消费贷款最长期限可为（ ）年。
A、5 B、8 C、10 D、15
6、下列关于我行个人商用房贷款业务的描述，正确的是：（ ）
A、个人商用房贷款只能支持个人购买住宅按揭楼盘的配套商铺和繁华城市繁华街区的临街独立商铺
B、经一级分行、直属分行审批同意，可酌情向大型商场的分割销售摊位发放
C、个人商用房贷款首付款比例最低为60%
D、个人商用房贷款最长贷款期限为30年
7、办理个人综合消费贷款时，对最近一次抵押物交易时间或评估时间超过（ ）年或贷款人要求评估的，应委托二级分行（含）以上机构认可的房地产评估机构进行价值评估。
A、1 B、2 C、5 D、10
8、对“商住两用房”为抵押向银行申请个人贷款的，银行按照（ ）管理规定执行。
A、个人住房贷款 B、个人商用房贷款
C、分别按个人住房和个人商业用房 D、个人消费贷款
9、国家助学贷款的额度按照每人每学年最高不超过（ ）元的标准执行。
A、5000元 B、6000元 C、8000元 D、10000元
10、国家助学贷款的借款人应在毕业后（ 6 ）年内还清贷款，但贷款期限最长不得超过（ 10 ）年。
A、5，10 B、5，9 C、6，9 D、6，10
11、个人质押贷款的贷款额度为单笔（户）人民币最低（ 1 ）万元（含），最高不超过（ 2000 ）万元。
A、0.5，500 B、1，500 C、1，2000 D、0.5，2000

12、办理个人质押贷款时，质押的质物包括下列之一的，贷款期限最长不超过一年（含）。（ ）
A、他行定期存款单 B、人寿保险单
C、本行零存整取存款单 D、国债
13、办理个人住房贷款的按揭项目必须具备的"五证"是：（ ）。
A、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品房（预）销售许可证
B、国有土地规划许可证、国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房产权证
C、国有土地规划许可证、国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房（预）销售许可证
D、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品房产权证

二、多项选择题
1、直贷式个人住房贷款的借款人应符合我行现行个人住房贷款申请人的基本条件，其中以自然人或除专业担保公司之外的其他法人提供阶段性担保的借款人还应满足下列条件之一：（ ）
A、当地国家机关公务员、公立医院正式编制医务人员、公立学校正式编制教师，以及其他事业编制单位职工，工作年限满2年。
B、邮政、电力、电信、金融、报业、广播电视、民航、机场等行业的正式员工，工作年限满2年。
C、我行A级以上优质企业（机构）正式员工，在我行代发工资,工作年限满2年。
D、我行或他行抵押担保方式个人贷款客户（含已结清客户），实际还款时间在2年（含）以上，还款期间无不良信用记录的。

2、对以房产抵押担保的个人综合消费贷款，下列说法正确的是 （ ）
A、以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的70%
B、以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%
C、以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%
D、以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的50%

3、以下对个人信用信息基础数据库的说法正确的是：（ ）
A、对“禁入”类客户，我行各级机构不得与其发生新的授信业务。
B、对“关注”类客户，必须经过有权人批准，才能发生新增授信业务。
C、对“禁入”类和“关注”类客户，我行各级机构均不得与其发生新的授信业务。
D、银行查询所得的信用报告及内容不得以任何形式向其他任何未经授权人员泄露,只能向客户本人提供。

4、个人综合消费贷款的审批要点主要包括：（ ）
A、贷款投向是否符合国家有关政策、法规和我行有关规定
B、贷款风险是否可控
C、贷款抵押是否安全、可靠
D、调查人是否认真履行贷款调查职责

5、个人汽车消费贷款操作中，应将下列要件与客户申请核对一致的是（ ）。
A、购车合同 B、购车发票 C、机动车驾驶证 D、车辆行驶证

6、在办理个人汽车消费贷款中，下列哪一种情况，贷款金额最高不超过购车款的80%。
（ ）
A、对借款人发放的自用车贷款 B、对借款人发放的商用车贷款
C、以质押方式办理贷款的 D、保险公司提供连带责任保证的

四、财务分析题

A公司成立于2003年，为工业生产企业，应交纳增值税、所得税，且2003年、2004年享受减免上述税收优惠，2005年开始正常纳税。近期企业向我行申请贷款，并提交了近三年的资产负债表、利润表和现金流量表，主要资料如下。
（一）客户近三年资产负债表
单位:人民币万元

要求：（1）初级和中级审批人考题：计算企业2006年度的资产负债率（%）、速动比率（%）、应收账款周转率（次）、经营活动现金净流量/总债务、成本费用利润率（%）等5项指标。（计算结果保留小数点后两位）（此题初级审批人5分，中级审批人2.5分）
答：2006年资产负债率=负债总额／资产总额X100%=32137／63751X100%=50.41%
速动比率=

五、案例分析题（其中申报初级审批人的考生回答1、2题,申报中级审批人的考生回答1、2、3题）

1、（初级、中级审批人考试题）A为我行授信审批部门信贷审查审批人员，2007年3月20日，其审查审批了如下个

2、（初级审批人和中级审批人考试题）某二级分行流动资金贷款单笔审批权限为6000万元，签发银行承兑汇票单笔审批权限为2000万元，开立人民币非融资类保函单笔金额为1000万元

信贷审批人资格考试题库（复习参考题200题）

这是一份信贷审批人资格考试题库，做为银行内的信贷审批从业人员复习备考信贷审批人资格考试！

复习参考题

一、选择题
71、属于以下几种情况之一的，哪些可以办理贷款展期？（）
A原定贷款期限短于企业生产经营周期或项目（含房地产项目）评审测算期限；
B因归还贷款计划过于集中导致借款人还贷困难；
C因自然条件变化、国家政策调整等客观原因导致贷款项目建设期延长、投资增加，未能达到预期经济效益，按合同约定归还贷款暂时有困难；
D经贷款行确认已落实还贷资金来源，但不能按合同约定期限即期到位；
E其他经国家政策允许或总行认定需要办理展期的情况。

72、办理过展期的贷款按以下哪种贷款进行管理（ ）
A按新增贷款管理 B按存量贷款管理

73、不符合规定标准但因竞争原因确需提高信用贷款比例时，经一级（直属）分行审批，可适当上调信用贷款比例，但最高不得超过：( )
A上一档次 B上两个档次

74、对需提交本级行贷款集体审查机构审议或报上级行审批的信用贷款，是否需要法律部门出具审查意见或单独出具法律意见书（ ）
A 需要 B不需要

75、中央出台宏观调控措施规定严格控制对钢铁、水泥、电解铝、电石和铁合金行业的贷款按国务院要求钢铁项目资本金比例从25％及以上提高到( )及以上：水泥、电解铝、房地产开发项目（不含经济适用房项目）资本金比例要由20％及以上提高到（ ）及以上。B
A 35％ 40％ B 40% 35%

76、具有以下哪种特征的集团关联企业均应逐步列入监控的范围：（ ）
A.存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制的多个企业，如母子公司及各子公司，控股公司与其直接或间接控股子公司及各被控股子公司。
B.不存在投资关系，但实行集团制的集团公司及其各成员企业。
C.无论是否存在投资关系，自然人或与其关系密切的家庭成员为主要投资者个人、担任关键管理人员或以其他方式直接控制的企业。
D.其他存在关联交易并可能转移资产、收入和利润，应视同一个集团企业进行贷款管理的多个企事业法人。

77、对集团关联企业中有以下哪些行为的，要列入信贷黑名单。（）
A 提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的；
B 拒绝接受银行对其信贷资金使用情况和有关经营财务活动进行监督的；
C 企业及其法定代表人、主要关键管理人员有不良信用纪录的；
D企业有违法经营及恶意从事关联交易、逃废银行债务行为的：
E 企业财务报表未经审计部门审计并出具审计报告。

78、集团关联企业的最高综合授信审批权应集中在：（ ）
A 一级、直属分行和总行，各行不得向辖属分支机构转授审批权。
B 一级、直属分行和总行，一级分行可以向省行营业部转授审批权。

80、以下关于借新还旧的叙述，正确的是（）
A、为保全信贷资产而办理借新还旧，原贷款为不良贷款的，仍按不良贷款进行统计、监测和管理
B、2001年1月1日以后新建立信贷关系的企业可以办理借新还旧
C、借新还旧不需要新签定借款合同
D、办理借新还旧后，借款人可不归还原借款合同下的欠息

81、新增贷款的保证人为 级的，需报一级分行审批 。 （）
A、A+、A B、A、A-
C、A-、 BBB D、BBB、BB

82、对会计师事务所拒绝发表意见或出具保留意见的企业，信用等级不得超过 级。（）
A、A+ B、A
C、A- D、BBB

83、不能按照现行评级办法进行评级且不符合定性评级客户条件的，一律认定为（）级。
A、B B、BB C、未评级 D、待处理未评级

84、以下关于统一授信的叙述，不正确的是（）
A、凡与我行有融资关系的法人客户都必须授信
B、对没有独立法人资格的分公司以及法人机构内设部门不得授信
C、对只办理低风险信贷业务的企业，可根据其提供的低风险担保数量直接核定最高综合授信额度
D、最高综合授信额度可以对外公开

85、属于下列情况的法人，可以认定为未评级。（）
A、经营期在一年（含）以上的企业法人、总行已经制定评级办法的事业法人和可以提供企业财务报表的事业法人
B、符合《关于按照新标准认定和标识中小企业的通知》（工银信管[2003]25号）规定标准的小企业法人，以及其他经济组织、个体工商户
C、由境内分行办理的，在境外注册登记但无法提供我行评级所需资料的企业法 人
D、已连续两年被认定为未评级客户的境内生产流通类企业和非生产流通类企业

86、下列哪一项不能作为信贷业务对象：（）
A、企（事）业法人 B、机关法人 C、其他经济组织 D、个体工商户

87、最高综合授信额度是指（）
A、客户在我行各项融资之和
B、客户在我行融资总量的最高限额
C、我行对客户的融资计划额度
D、我行对客户累计贷款总额

信贷审批考试-十个行业信贷审查案例分析与启示（定稿）PPT课件

这是一份包括电力行业、公路行业、煤炭行业、城建（开发区）领域、房地产行业、教育行业、加工产业、债务重组、融资性保函、非融资性保函等10个行业的信贷审查案例分析与启示：包括十个行业信贷审查案例分析PPT演示稿，对每个行业都做了具体详细的信贷审查分析，并且将这些分析制作成了PPT形式，PPT演示方案共有72页幻灯片。

信贷审查案例分析与启示

信贷管理部

信贷审查案例分析与启示

信贷管理部

6.教育行业案例–基本情况

6.教育行业案例—有利条件
（略）
本项目由我行与他行共同承贷，有利于分散风险。
6.教育行业案例—风险因素
市场风险。（略）。由于借款人的偿债能力主要取决于学校综合竞争力及未来实际招生人数和收费标准能否达到预计水平，项目面临一定的市场风险。
政策风险。（略），并按国家有关规定办理用地手续。由于C县土地利用总体规划尚未经国土资源部正式批复而项目已经开工，存在用地审批合法性风险。

6.教育行业案例—风险因素
配套设施建设风险。由于学校对
信用放款风险。学校作为公益性事业单位，根据《担保法》有关规定，其资产不能设定抵押，也难于落实非教学性设施提供抵押。本笔贷款拟采用信用放款方式。由于贷款金额较大，期限长，存在一定的信用风险。

6.教育行业案例—审查结论
同意在落实以下前提条件下以信用方式对X大学C县新校区建设项目发放4亿元贷款，（略）。(4)学生公寓及配套设施建设方案及资金来源落实并确保与本项目同步建设。
6.教育行业案例—审查结论
要求申报行在签订借款合同时根据 ，确保我行贷款本息按约定还款计划偿还。

6.教育行业案例—审查需把握的几个问题
是重点院校还是一般院校。

7.加工产业案例–基本情况
借款人： HJ化肥有限公司

7.加工产业案例—有利条件
政策优势。项目已经国家有权部门立项，（略）

7.加工产业案例—有利条件
原料供应优势。X省天然气资源丰富，价格低廉，（略）

7.加工产业案例—风险因素
技术风险。（略）。本项目虽然具有较强的原料供应优势，但由于地处边疆，销往内地省份时运输成本较大，竞争优势不够明显。

7.加工产业案例—风险因素
原材料供应价格风险。天然气为借款人生产化肥的主要原材料。虽然

筹资风险。本项目投资额较大，虽然 。而且，除我行贷款外，项目所需其它资金来源亦尚未落实，如采取由我行牵头筹组银团贷款的方式，其它银行是否愿意参与也具有不确定性。

7.加工产业案例—风险因素
担保风险。（略）

7.加工产业案例—加工项目审查需把握的几个问题
行业总体供求情况及发展趋势。

我行融资总量和占比。

7.加工产业案例–审查需把握的几个问题
市场情况。（略）

8.债务重组案例–基本情况
借款人：JY网络股份有限公司
（略）

8.债务重组案例—有利条件
借款人为上市公司，（略）
借款人收购的视频点播系统项目与企业核心业务相一致。该项业务在国内仍处于发展时期，系传媒行业的新兴产业，收购完成后借款人将在国内具有绝对优势的市场份额。

8.债务重组案例—风险因素
关联交易风险。（略）

8.债务重组案例—风险因素
技术风险。（略）

8.债务重组案例–审查需重点把握的几个问题
了解债务/资产重组的真实目的，
（略）

9.融资类担保案例–基本情况
申请人：G节能环保有限公司
担保金额：10亿元
（略）

9.融资类担保案例—有利条件
G公司是一家大型国有企业，经济实力比较雄厚，目前资产负债率较低，经营情况、财务状况和现金流量尚可，无我行融资。

9.融资类担保案例—风险因素
发债资金投入项目收益不确定。本次募集资金投向的项目均由G公司子公司或新成立项目公司实施，申请人本身不直接经营。（略）
9.融资类担保案例—风险因素
（略）。剔除以上两方面因素，本次发行债券的综合偿债保证比不足0.6。

9.融资类担保案例—风险因素
反担保风险。对保证金与担保金额的差额部分，
综合收益较低。（略），存款和结算业务主要在它行办理，我行提供担保后的综合收益较低，且难于对销售回笼资金运用进行监控。

9.融资类担保案例–审查需重点把握的几个问题
从严把握（担保较直接融资的风险更大，但收益远低于直接融资，是高风险，低收益业务）。

10.非融资类担保案例–基本情况
申请人：B工程公司

10.非融资类担保案例—有利条件

10.非融资类担保案例—风险因素
政策风险。（略）
10.非融资类担保案例—风险因素
管理风险。保函申请人B公司及反担保人B控股公司均为国外注册公司，（略），从而将对我行开立保函后实施风险管理和控制上带来较大难度。

10.非融资类担保案例—风险因素
申请人及反担保人的财务风险。（略）
10.非融资类担保案例—审查需重点把握的几个问题
有无真实交易背景（对不直接从事生产经营或工程建设的，原则上不得出具非融资类保函）。

尽力提高收费水平或综合收益水平。

信贷中级审批人资格考试-授信审批专业岗位培训试题库

信贷中级审批人资格考试-授信审批专业岗位试题库，授信审批培训要点-二次修订.xls试题库

展期贷款的五级分类最高列为关注类。
办理再融资时，借款人在我行的当年度信用等级为A-级（含）以上。
办理再融资时，借款人在我行所有融资的最新质量分类均为正常或关注类。
重组贷款到期后可根据申请人经营情况办理展期一次。
周转限额贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。
对借款人到期不能足额偿付贷款本息，但经核实其经营状况稳定且不影响贷款足额收回的周转限额贷款，可办理一次展期。
周转限额贷款是指为满足借款人日常经营中确定用途项下的资金短缺需求，以其未来综合收益和其他合法收入等作为还款来源而发放的贷款。
临时贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。
临时贷款到期，对借款人预定回款延迟，但经核实其业务进展正常且不影响贷款足额收回的，可办理一次展期。
AA级（含）以上借款人在我行的营运资金贷款余额与周转限额贷款余额之和原则上不超过其净资产的100%。
周转限额贷款只能用于与借款人日常经营直接相关的确定用途。

进口T/T融资项下代付业务，融资到期日客户无法还款的，经办行应及时采取措施追偿，但要先向境外机构进行偿付。
出口押汇与贴现业务不得办理展期。
出口打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最常不超过一年。
申请办理信用证项下出口押汇与贴现业务的客户必须具有进出口业务经营权。
已叙做打包贷款的信用证项下出口押汇业务，借款人在取得押汇款项后，必须首先偿还我行打包贷款。
授信方案审查中总分公司体制的客户比照关联客户核定授信额度。
融资加权风险值是根据客户在我行单笔融资结合相应的业务风险系数加权折算的信用风险暴露。
公司客户最高授信额度项下设立项目融资、承诺贴现的商业承兑汇票、债券投资、衍生交易等专项授信额度，其余部分为非专项授信额度。
以债项授信方法核定的授信额度比照非专项授信额度进行管理。
授信调查人员须按照我行法人客户财务会计报表审核规定对客户财务报表进行审核，对可能存在的重大问题予以揭示。
核定债项授信额度，应侧重评价债项还款来源的真实性和可靠性。
制定关联客户授信方案时，还应调查客户关联交易的规模，关联交易的真实性，关联交易价格的公允性，以及关联交易信息披露的透明度等。
对信用等级为AA-、AA级的客户，确定的流动资金类贷款限额不得超过非专项授信额度参考值的80％。
核定临时授信额度的客户，融资期限不得超过六个月。
核定临时授信额度的客户，授信有效期不得超过六个月。
关联客户授信方案应在分析关联客户整体实力、评判关联客户整体风险的基础上，确定关联客户的整体授信原则。
企业评价标准值是依据在我行开户的贷款企业的资产负债表、损益表、现金流量表的数据及有关资料，按照国家标准划分的企业行业、规模等类型，由总行统一测算和颁布的。
或有负债超过净资产50%（含）以上的一般工商法人客户，信用等级不得超过AA级；或有负债超过净资产100%（含）以上的，不得超过A级。
山东分行辖内各分支机构，对可以办理信用方式贷款业务的小企业，其信用方式授信额度不超过最高综合授信额度的20%。
以动产质押办理信贷业务的小企业，申请综合授信额度的贷款方式只能是质押方式授信额度。
动产质押，贷款行、监管人应当按照质押合同、质物监管协议书以及其他相关文件的约定，及时与出质人办理质物交接手续，转移对质物的占有。质权自质押合同签订之日成立。
小企业循环贷款额度的使用期限最长不超过2年，合同项下单笔提款的期限不超过1年，且合同项下单笔提款的到期日均不得超过循环贷款合同到期日。
在为小型企业办理信贷业务时，信用方式融资可以使用保证方式授信额度，抵（质）押方式融资可以使用信用授信额度。
我行押品价值评估管理办法规定：按照抵（质）押物（权）形态、价值评估方法的异同等特点，将抵（质）押物（权）分为房地产、土地使用权、机器设备、交通运输设备、在建工程、无形资产、长期投资、流动资产、收费权等九大类。
对于拟办理的抵(质)押贷款，须先评估，后贷款，并以我行确认的评估价值或中介评估机构评估的价值作为贷款发放依据。
抵(质)押物(权)价值评估系统具有押品不足值预警和重评预警功能，当出现押品不足值预警信息时可通过增加押品、减少融资和特别处理三种方式消除预警信息。
抵(质)押物(权)的重评监控周期从我行内部价值评估的最近一个评定日开始计算。重评监控周期按照抵(质)押物(权)的类型、价值变化可能性等因素分为3个月、6个月、1年及1年以上。抵(质)押物(权)价值的重评主体应是我行内部资产评估人员。
抵(质)押物(权)价值评估管理办法中规定的价值评估人员包括评估调查人、评估测算人、评估复核人、评估审查人和评估审定人。

贷款重组后应至少归为（）类。 正常||关注||次级||可疑c
搭桥贷款（项目搭桥贷款除外）期限最长不超过()年。 1年||2年||3年||6个月
经办行应按照客户信用等级收取银行承兑汇票保证金，BBB级(含)以下客户收取汇票金额()(含)以上的保证金。 10%||30%||50%||100%
对符合重组条件的银行承兑汇票垫款可以办理重组，重组期限最长不超过()。 原承兑业务期限||3个月||半年||一年
办理银行承兑汇票承兑业务应遵循()原则： 严格审查业务背景、综合考虑风险收益、审慎落实还款来源||明确用途、落实还款、到期收回||锁定用途、落实还款、全程监控、款到收回||落实还款、先行垫付、款到收回a
国内信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过() 1个月||3个月||6个月||9个月
买方融资期限不得超过() 3个月||120天||180天||1年a
买方融资到期申请办理展期须逐笔报() 二级分行||一级（直属）分行审批||总行||原审批机构
进口信用证有效期限原则上不得超过()年。 6个月（含）||1年（含）||2年（含）||3年（含）
远期信用证付款期限原则上不得超过()天。 180天（含）||360天（含）||90天（含）||120天（含）
不符合国内信用证项下打包贷款条件的条款是（非低风险担保）() 我行当年度信用等级为BBB的法人客户||能够提供我行认可的合法、足值、有效担保||履约能力强，履约记录良好||贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定
出口托收项下押汇业务的期限，应根据正常收汇期合理确定，按最长不得超过() 120天||180天||90天||1年
打包贷款期限为放款之日起至信用证有效期后()，最长不超过() 1个月；6个月||半个月；6个月||1个月；1年||半个月；1年
对集团关联客户整体统一授信后，拟与我行建立融资关系的集团成员企业，可在客户实收资本范围内并考虑其提供的有效担保情况在审批权限内临时核定授信额度，融资期限最长不得超过()。 3个月||6个月||9个月||1年b

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展期贷款的五级分类最高列为关注类。
办理再融资时，借款人在我行的当年度信用等级为A-级（含）以上。
办理再融资时，借款人在我行所有融资的最新质量分类均为正常或关注类。
重组贷款到期后可根据申请人经营情况办理展期一次。
周转限额贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。
对借款人到期不能足额偿付贷款本息，但经核实其经营状况稳定且不影响贷款足额收回的周转限额贷款，可办理一次展期。
周转限额贷款是指为满足借款人日常经营中确定用途项下的资金短缺需求，以其未来综合收益和其他合法收入等作为还款来源而发放的贷款。
临时贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。
临时贷款到期，对借款人预定回款延迟，但经核实其业务进展正常且不影响贷款足额收回的，可办理一次展期。
AA级（含）以上借款人在我行的营运资金贷款余额与周转限额贷款余额之和原则上不超过其净资产的100%。
周转限额贷款只能用于与借款人日常经营直接相关的确定用途。

进口T/T融资项下代付业务，融资到期日客户无法还款的，经办行应及时采取措施追偿，但要先向境外机构进行偿付。
出口押汇与贴现业务不得办理展期。
出口打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最常不超过一年。
申请办理信用证项下出口押汇与贴现业务的客户必须具有进出口业务经营权。
已叙做打包贷款的信用证项下出口押汇业务，借款人在取得押汇款项后，必须首先偿还我行打包贷款。
授信方案审查中总分公司体制的客户比照关联客户核定授信额度。
融资加权风险值是根据客户在我行单笔融资结合相应的业务风险系数加权折算的信用风险暴露。
公司客户最高授信额度项下设立项目融资、承诺贴现的商业承兑汇票、债券投资、衍生交易等专项授信额度，其余部分为非专项授信额度。
以债项授信方法核定的授信额度比照非专项授信额度进行管理。
授信调查人员须按照我行法人客户财务会计报表审核规定对客户财务报表进行审核，对可能存在的重大问题予以揭示。
核定债项授信额度，应侧重评价债项还款来源的真实性和可靠性。
制定关联客户授信方案时，还应调查客户关联交易的规模，关联交易的真实性，关联交易价格的公允性，以及关联交易信息披露的透明度等。
对信用等级为AA-、AA级的客户，确定的流动资金类贷款限额不得超过非专项授信额度参考值的80％。
核定临时授信额度的客户，融资期限不得超过六个月。
核定临时授信额度的客户，授信有效期不得超过六个月。
关联客户授信方案应在分析关联客户整体实力、评判关联客户整体风险的基础上，确定关联客户的整体授信原则。
企业评价标准值是依据在我行开户的贷款企业的资产负债表、损益表、现金流量表的数据及有关资料，按照国家标准划分的企业行业、规模等类型，由总行统一测算和颁布的。
或有负债超过净资产50%（含）以上的一般工商法人客户，信用等级不得超过AA级；或有负债超过净资产100%（含）以上的，不得超过A级。
山东分行辖内各分支机构，对可以办理信用方式贷款业务的小企业，其信用方式授信额度不超过最高综合授信额度的20%。
以动产质押办理信贷业务的小企业，申请综合授信额度的贷款方式只能是质押方式授信额度。
动产质押，贷款行、监管人应当按照质押合同、质物监管协议书以及其他相关文件的约定，及时与出质人办理质物交接手续，转移对质物的占有。质权自质押合同签订之日成立。
小企业循环贷款额度的使用期限最长不超过2年，合同项下单笔提款的期限不超过1年，且合同项下单笔提款的到期日均不得超过循环贷款合同到期日。
在为小型企业办理信贷业务时，信用方式融资可以使用保证方式授信额度，抵（质）押方式融资可以使用信用授信额度。
我行押品价值评估管理办法规定：按照抵（质）押物（权）形态、价值评估方法的异同等特点，将抵（质）押物（权）分为房地产、土地使用权、机器设备、交通运输设备、在建工程、无形资产、长期投资、流动资产、收费权等九大类。
对于拟办理的抵(质)押贷款，须先评估，后贷款，并以我行确认的评估价值或中介评估机构评估的价值作为贷款发放依据。
抵(质)押物(权)价值评估系统具有押品不足值预警和重评预警功能，当出现押品不足值预警信息时可通过增加押品、减少融资和特别处理三种方式消除预警信息。
抵(质)押物(权)的重评监控周期从我行内部价值评估的最近一个评定日开始计算。重评监控周期按照抵(质)押物(权)的类型、价值变化可能性等因素分为3个月、6个月、1年及1年以上。抵(质)押物(权)价值的重评主体应是我行内部资产评估人员。
抵(质)押物(权)价值评估管理办法中规定的价值评估人员包括评估调查人、评估测算人、评估复核人、评估审查人和评估审定人。

贷款重组后应至少归为（）类。 正常||关注||次级||可疑c
搭桥贷款（项目搭桥贷款除外）期限最长不超过()年。 1年||2年||3年||6个月
经办行应按照客户信用等级收取银行承兑汇票保证金，BBB级(含)以下客户收取汇票金额()(含)以上的保证金。 10%||30%||50%||100%
对符合重组条件的银行承兑汇票垫款可以办理重组，重组期限最长不超过()。 原承兑业务期限||3个月||半年||一年
办理银行承兑汇票承兑业务应遵循()原则： 严格审查业务背景、综合考虑风险收益、审慎落实还款来源||明确用途、落实还款、到期收回||锁定用途、落实还款、全程监控、款到收回||落实还款、先行垫付、款到收回a
国内信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过() 1个月||3个月||6个月||9个月
买方融资期限不得超过() 3个月||120天||180天||1年a
买方融资到期申请办理展期须逐笔报() 二级分行||一级（直属）分行审批||总行||原审批机构
进口信用证有效期限原则上不得超过()年。 6个月（含）||1年（含）||2年（含）||3年（含）
远期信用证付款期限原则上不得超过()天。 180天（含）||360天（含）||90天（含）||120天（含）
不符合国内信用证项下打包贷款条件的条款是（非低风险担保）() 我行当年度信用等级为BBB的法人客户||能够提供我行认可的合法、足值、有效担保||履约能力强，履约记录良好||贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定
出口托收项下押汇业务的期限，应根据正常收汇期合理确定，按最长不得超过() 120天||180天||90天||1年
打包贷款期限为放款之日起至信用证有效期后()，最长不超过() 1个月；6个月||半个月；6个月||1个月；1年||半个月；1年
对集团关联客户整体统一授信后，拟与我行建立融资关系的集团成员企业，可在客户实收资本范围内并考虑其提供的有效担保情况在审批权限内临时核定授信额度，融资期限最长不得超过()。 3个月||6个月||9个月||1年b

信贷中级审批人考试案例分析的思路和技巧

三、几类特定项目主要风险点

（一）公路行业
行业准入：政府还贷公路：高速公路10000辆，一级公路7000辆，资本金35%,东部年限14年，中西部18年
经营性公路：
常见的风险点：资本金筹措风险，交通量风险，政策风险，财务风险，担保风险
三、几类特定项目的风险点－公路行业案例
中级审批人考试案例：
国道X线是国家规划的“五纵七横”和J省规划的“四纵三横”国省道重点项目，本项目为国道X线扩建项目，全长125公里，连接该市和该省省会，现为二级公路，急需改造。全线拟采用一级公路标准，双向四车道。该省发展计划委员会已批复了该项目可研报告，项目环境影响报告书也已完成并报该省环保局待批，项目公路建设用地申请审批文件已报国土资源部待批，项目两个收费站的设立方案已上报省政府待批．．．．．．
三、几类特定项目的风险点－公路行业案例
存在的主要风险点：
1、资本金筹措风险。本项目J省交通厅虽已正式承诺提供项目资本金4.4亿元，且已到位资金0.8亿元，但借款人未提供交通厅在项目建设期间的资金平衡表和投资计划，资金能否足额到位难以确定。A市政府将有关优惠政策减免费用2亿元作为出资，有一定的不确定性，资金筹措方案能否实现以及资本金能否及时足额到位均有一定的不确定性。(分值1.5分)
2、交通量风险。国道X线起始年车流量为6000辆/日，低于 (分值1.5分)
三、几类特定项目的风险点－公路行业案例
3、政策风险。在我行已对借款人发放的6.8亿元项目贷款中,2.6亿元是二级公路（5条）,其余为一级公路（4条），贷款偿还期较长（15-18年），如果在贷款偿还期内,国家公路管理及一、二级公路收费政策发生变化，可能会影响我行贷款的安全。(分值1.5分)
4、
5、担保风险。本项目业主申请在建设期采用信用方式，但由于本项目交通量较低，项目建成初期还存在一定的付息缺口，且借款人综合还贷能力较弱，因此必须考虑其他有效的信用增强措施。(分值1分)
6、
三、几类特定项目的风险点－公路行业案例

三、几类特定项目的风险点－公路行业案例
审查结论：

三、几类特定项目的风险点－电力行业案例

三、几类特定项目的风险点－开发区案例
A市新技术产业园区是国务院批准成立的26家国家级高新技术产业开发区之一。A市B集团与园区管委会是一套人马。A市新技术产业园区科技城开发面积6.98平方公里，总投资24亿元，申请我行贷款12亿元，贷款期限15年。拟采用信用方式，同时由园区财政局出具补充还款承诺。贷款偿债来源主要为本项目土地出让收入，不足部分以园区财政预算内收入补充（项目的具体情况详见附件）。
三、几类特定项目的风险点－开发区案例
政策风险：

三、几类特定项目的风险点－房产项目案例
审查结论：

四、如何归纳审查结论和前提条件
（二）前提条件的表述
一般常见的前提条件：

信贷业务审批资格考试备选题题库1100题

包括单选题401题，多选题344题，判断题375题。信贷业务审批资格考试题库1120题。

一、单项选择题
1、银行承兑汇票最长期限不得超过（6个月）。A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月
2、以下关于银行承兑汇票的叙述，不正确的是 （ D ）。 A、办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础B、对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，办理银行承兑汇票可以免收保证金C、银行承兑汇票保证金必须实行专户管理D、银行承兑汇票是表外业务，不受最高授信额度的限制
3、土地使用权按土地不同用途规定相应的最高出让年限，下列各项关于①居住用地；②工业用地；③商业用地；④综合用地，最高出让年限正确的是（ A ）。
A、70年、50年、40年、50年 B、50年、60年、50年、40年
C、60年、50年、50年、50年 D、70年、50年、50年、40年
4、保证人的保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额，N=信用等级调整系数+贷款行认为必要的其他调整系数。其中A+级保证人的信用等级调整系数是（ C ） 。A、1.2 B、1.1 C、0.9 D、0.8
5、保理融资本息一般不超过发票实有金额的（ C ），对购销双方资信良好、购销关系稳定、应收账款质量优良的，最高可放宽至100%。 A、80% B、85% C、90% D、95%
6、（ D ）是指基于我行委托第三方监管人对借款人合法拥有的储备物、存货或交易应收的商品进行监管，以商品价格作为首要还款保障而进行的结构性短期融资业务（不包括期交所标准仓单质押融资）。A、存货融资 B、买方融资 C、发票融资 D、商品融资
7、公路收费权的质押率不得超过 （ D ）。 A、55 % B、60 % C、65% D、70%

12、打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最长不超过（ C ）。
A、6个月 B、9个月 C、一年 D、两年

14、经一级（直属）分行批准，对A+、A、A-级客户可酌情减收保证金，但减收额最多不得超过应收额的（ D ）。A、10% B、20% C、30% D、50%
15、进口信用证项下押汇、进口代收项下押汇和进口TT融资的期限不得超过（ D ）天（含）。
A、30天 B、60天 C、90天 D、120天
16、商品融资期限应根据企业的合理资金需求确定，一般不超过（ B ），最长不超过。A、3个月、6个月 B、6个月、12个月 C、3个月、12个月 D、6个月 24个月
17、办理进口信用证项下押汇的客户，信用等级须在（ C ）（含）以上。A、BB级B、BBB 级C、A 级D、A+级
18、营运资金贷款用途限于（ C ）： A、满足借款人日常经营中或有资金需求；B、采购储备商品用于后续销售；C、借款人日常经营的资金周转；D、借款人日常经营直接相关的确定用途。

42、下列哪一项不能作为信贷业务对象 （ B ）。
A、企（事）业法人 B、国家机关C、其他经济组织 D、个体工商户
43、如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（ C ）。
A、企业流动资产占用过多 B、企业短期偿债能力很强
C、企业短期偿债能力较弱 D、企业资产流动性很强
44、借款人为综合性房地产开发公司的，房地产开发资质应为（ A ）级（含）以上，实收资本不低于（ A ）万元或所有者权益不低于（ A ）万元。
A、二、10000、20000 B、三、10000、20000
C、三、20000、10000 D、二、5000、10000
45、住房开发贷款采取抵押担保方式的，不得接受以空置（ C ）年（含）以上的商品房及闲置（ C ）年（含）以上的土地作为抵押物。
A、2 1 B、4 3 C、3 2 D、3 1
46、以下关于贷款担保的表述，不正确的是（ D ）。
A、一笔贷款可以设定两种以上的担保方式B、我行不接受保证人提供的一般保证C、借款合同履行期间，对贷款和设定的担保要同时进行检查D、保证人承担保证责任期间为贷款发放日至借款合同约定的还款日

信贷审批人员资格考试模拟试题（中级）

注：本卷客观题有答案，案例题无答案。

二、多项选择题（下列每题有两个或两个以上符合题义的正确答案。本类题共20分，每小题2分，不选、错选、少选、多选均不得分）
1、以下属于总行规定的低风险担保方式的是（ ）。 ABCE
A、本、外币存款足额质押 B、交存100%保证金
C、依法可以质押的国家债券质押 D、股票质押
E、交通银行开立的保函担保 F、AAA级企业保证
2、依据《贷款通则》规定，有下列情况（ ）之一者，商业银行不得对其发放贷款。 ABCD
A、不具备贷款主体资格和基本条件
B、生产、经营或投资国家明文规定禁止的产品、项目
C、违反国家外汇管理规定
D、建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件
E、异地申请贷款

案例分析题（二）（18分）
C省醇业公司（以下简称醇业公司）注册资本1亿元，主营甲醇的制造与销售等，由S省化工集团公司（以下简称S省化工集团）和C省国际投资公司（以下简称C省国投）合资经营，个出资50%于2004年1月组建。截止2004年6月，实收资本1亿元已到位。
S省化工集团2003年末（合并报表）资产49.9亿元，总负债30.5亿元，资产负债率61%。2003年实现销售收入45亿元，利润总额3.7亿元。截止2003年末，集团融资总额26亿元，其中贷款24亿元，承兑汇票2亿元。融资总额中我行融资8.5亿元。

案例分析题（三）（18分）
A市为中部地区省会城市，该市新飞置业发展有限责任公司（以下简称新飞公司）因建设开发玲珑花园一期项目，拟向银行申请住房开发贷款10000万元，期限3年。
新飞公司于2003年4月成立，注册资本金人民币9000万元，经验资已到位。主要股东为：新飞房地产开发集团公司出资4950万元，占比55%；光华房地产公司出资2700万元，占比20%；自然人张德晓等三人分别出资5%，合计1350万元，占比15%。公司主营房地产开发业务，房地产开发资质为待定级。法人代表张德晓，39岁，研究生学历，

信贷审批人员资格考试模拟试题（中级）案例分析题参考

案例一：

一、借款人基本情况
某热电公司（简称热电公司）为中外合资经营企业，2003年6月成立，注册资本１亿元。

二、项目情况
该项目为新建2×10万千瓦循环硫化床发电机组，属资源综合利用示范热电厂,是B市新区（含矿区）集中供热的唯一热电厂。该项目可行性研究报告已经该省发展改革委批复，环境影响报告书已经该省环境保护局原则同意。项目电源接入系统方案和并网方案已经该省电力公司批复。生产所需的循环冷却水和工业补给水分别来自河道水和自来水，能满足运行要求。

请根据所提供的材料回答以下问题:
1、本笔贷款主要存在那些风险因素。
2、本笔贷款安全保障方面主要存在那些有利因素。
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。

案例二
一、借款人及股东概况
C省醇业公司（以下简称醇业公司）注册资本１亿元，主营甲醇的制造与销售等，由S省G基础设施投资集团公司(以下简称G集团)和C省国际投资公司(以下简称C省国投)合资经营，

二、项目概况
C省天然气资源丰富，输气管网建设完备，为招商引资开发当地的天然气，当地政府承诺在征地、配套工程建设和税收等方面提供优惠政策。经调研，G集团决定与当地政府合资，以天然气为原料生产甲醇。项目设计规模为年产20万吨甲醇，

请根据所提供的材料回答以下问题:
1、本笔贷款主要存在那些风险因素。
2、本笔贷款安全保障方面主要存在那些有利因素。
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。

参考答案
案例一：
审查认为，本项目主要存在以下风险因素：
1、政策性风险。本项目为2*10万千瓦发电项目，且项目可研和环评报告均由省里批准，根据国家关于严禁违规建设13.5万千瓦机组的规定,

案例二：
1、政策风险。项目可研和环评均由省里批准，是否有权批准尚待核实；案例未提及项目的土地批复情况，需进一步核实。
2、市场风险。甲醇目前总产能360万吨/年，新增生产能力为500万吨，

省分行信贷审批中心主审查人招聘选聘考试测试题（基础部分）

省分行信贷审批中心主审查人选聘测试题(基础部分)

16.项目临时周转贷款最多只能展期一次 ( )
17.对A-级(含)以下客户的贷后检查间隔期最长不超过3个月( )
18.逾期(含展期后逾期)90天以内的不良贷款，列为催收贷款，在逾期贷款项下单独统计和上报。 ( )
19.信用等级在BBB级以下企业的项目贷款需报总行审批。 ( )
20.对已确定退出或部分退出的客户，可根据年度退出目标直接核定该客户的最高授信额度。 ( )
三、多项选择(共10题，选作5题，每题2分，共10分，多选或少选倒扣0.5分。如答题超过5题，以所答前5道题进行评分)
21.法人客户贷款的五级分类标准中，次级类贷款具有以下哪些特征：( )
A 贷款逾期(含展期后)90天以上至180天(含)；
B 本笔贷款欠息180天以上；
C 借款人经营恶化导致亏损，偿债能力下降；
D 银行已诉诸法律的贷款
22.进行客户授信，一般应同时满足五个条件，以下哪些是客户授信时应同时满足的条件之一？( )
A 信用等级在AA+(含)以上；
B 资产负债率不高于客户所在行业的平均值；
C或有负债余额不超过净资产；
D近两年无不良信用记录。

信贷审批人资格考试案例分析题（中级）

二、参考答案
1、（1）A；（2）D；（3）C；（4）D；（5）C。

2、（1） 资产负债率=63098/105554*100%=59.8%
流动比率=19988/19742=1
速动比率=（19988-8048）/19742=0.6
净资产收益率=9821/（32781+42456）/2*100%=26.1%
销售利润率=14884/94387*100%=15.8%
存货周转率=74869/（5054+8048）/2=11.4
应收帐款周转率=94387/（3125+2325）/2=34.6
（2） 其他应收款/流动资产总额>10%，不正常；
无形资产/（总资产-流动资产）>20%，不正常；
资本公积/净资产>10%，不正常。
（3） 销售收入和销售成本同方向正增长，无异常；
销售收入正增长，管理费用负增长，异常；
销售收入正增长，应收帐款负增长，异常。

3、审查意见：（1）机械加工行业属退出行业；（2）A级企业不属于贷款支持对象；（3）财务报表中存货、应收帐款占比较大，没有增加资金的理由，同时也说明企业无欠他人款，他人欠该企业款较多，产品不属于俏销产品；（4）尽快退出。

信贷中级审批人资格认证考试题库（1100题）

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198、不得对关系人（关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织）发放以下哪类贷款（ ）A、信用贷款或以优于一般借款人的条件发放担保贷款；B、抵押贷款 C、质押贷款 ； D、以上都是
199、2009年下半年国务院对部分行业固定资产投资项目资本金比例进行了调整，其中调增电解铝新建项目最低资本金比例至（ ）；煤炭新建项目最低资本金比例可以调至（）；普通商品住房新建项目最低资本金比例调至（）。A、40％ 30％ 20% ；B 40% 20% 30％；C、30％ 40％ 20% ； D、20% 30％ 40%
200、采取抵押担保方式的住房开发贷款，优先以本项目的土地及在建工程设定抵押，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房及闲置2年（含）以上的土地作为抵押物。
A、70% B、60% C、 50% D、80%
201、向我行申请贷款的小企业，若其货款归行率不稳定，且较长时间低于我行融资占比，利息加中间业务收入的综合收益浮动幅度原则上应在（ ）以上。
A、70% B、50% C、30% D、20%
202、采用采用土地使用权或生产用房抵押的小企业贷款，利息加中间业务收入的综合收益浮动幅度原则上应在（ ）（含）以上。
A、10% B、20% C、30% D、50%
203、对财务管理制度不健全且不能提供经审计财务报表的企业发放的小企业贷款，利息加中间业务收入的综合收益浮动幅度原则上应在（ ）（含）以上。
A、20% B、10% C、30% D、40%
204、采用商用及住房抵押的抵押小企业贷款，利息加中间业务收入的综合收益浮动幅度原则上应在（ ）（含）以上。A、10% ；B、20% ； C、30% ； D、50%

215、对于只在我行办理进口信用证、进口押汇、提货担保、国际保理、出口押汇、出口贴现、福费庭、信用证保兑等国际贸易融资业务的客户，可适当超过定量计算结果核定授信额度，但最高不得超过定量计算结果的（ ）倍。A、1.3 B、1.5 C、1.7 D、1.9
216、对应提供而未提供财务报表或所提供财务报表严重失实的法人客户，要按照（ ）的要求核定授信额度。
A、增加客户B、维持客户 C、压缩客户 D、退出客户
217、对退出类客户的融资原则上应在不超过（ ）年的时间内全部收回。A、一年；B、二年 ；C、三年；D、五年
218、对aa级（不含）以下的小型企业只能（ ）方式授信额度。A、信用方式；B、保证方式； C、抵（质）押方式
219、商用房开发贷款采取按项目销售进度分期归还本金的还款方式，项目面积完成销售（ ）前应收回全部贷款本息。A、65% B、60% C、70% D、80%
220、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的（ ）%。A、70 B、80 C、90 D、100
221、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的（ ）%。A、70 ；B、80 ；C、90 D、100
222、专业担保机构的保证额度，累计担保责任余额一般不得超过担保机构存入我行担保基金数额的3倍，最高不得超过（ ）倍。 A、4 ；B、5 ； C、6 ；D、7
223、以在建工程作抵押，抵押率不得超过（ ）%。
A、50 ；B、60 ；C、70； D、80
224、公路收费权的质押率不超过（ ）%。
A、55 B、60 C、65 D、70
225、下列关于外方股东担保项下贷款的叙述错误的是 （ ）A、贷款用途为借款人的固定资产投资、流动资金需求和购汇；B、人民币贷款的期限最长不超过5年；C、贷款合同须在外方股东出具的备用信用证或保函生效后才能生效；D、外汇质押项下人民币贷款金额最高不得超过质押外汇折算金额的95%
226、以下关于贷金业务的叙述正确的是（ ）
A、贷金业务指我行向法人或个人客户提供黄金并收取相应利息，到期客户归还黄金的业务；B、贷金业务可以发放信用贷款；C、贷金期限最长不得超过12个月；D、贷金可展期一次
227、可质押的国债指（ ）年（含）以后本行代理发行的凭证式国债、记名式金融债券。
A、1996 B、1997 C、1998 D、1999
228、我行作为短期融资券主承销商，以（ ）方式承销的，在承销协议所规定的承销期开始前，应按承销协议规定价格，全额认购该短期融资券。
A、全额包销 ； B、余额包销 ； C、代销 ； D、分销
229、我行作为短期融资券主承销商，以余额包销方式承销的，在承销期结束后，应按（ ）认购未售出的短期融资券。 A、承销协议规定价格 ；B、发行价；C、约定价格 ； D、市场价格
230、我行作为短期融资券主承销商，以代销方式承销的，在（ ）应将未售出的短期融资券全部退还给发行人。 A、承销期开始前 ；B、承销期结束后 ；C、承销期间 ； D、约定期间
231、我行作为短期融资券副主承销商或分销商，以（ ）方式承销的，在承销团协议所规定的分销期内，应将认购的短期融资券分销给投资人或按规定自行持有。A、全额包销；B、余额包销；C、代销；D、分销
232、股票质押贷款期限由借贷双方协商确定，最长（ ）年。A、6个月；B、一年； C、两年； D、三年
233、股票质押率由贷款人依据质押股票质量、处置难度及借款人的财务和资信状况与借款人商定，最高不能超过（ ）。A、50% ； B、60% ； C、70% ； D、80%
234、由国家机关或者其他组织成立的，依法取得法人资格，从事教育、科技、文化、卫生等活动的事业法人客户，比照（ ）进行授信管理。A、项目法人客户；B、房地产法人客户； C、综合类法人客户
235、一家证券公司用于质押的一只可转换债券数量与未转换债券存量的比例不得超过（ ），用于质押的可转换债券可转股数与总股本的比例不得超过（）。
A、5%、10% B、10%、5%C、10%、15% D、10%、20%

251、项目前期贷款是指我行为满足借款人提前采购设备、建设物资或其他合理的项目建设费用等支出而产生的（ ）资金需求，以可预见的项目建设资金或其他合法可靠的资金作为还款来源而发放的贷款。
A、阶段性 B、过渡性 C、偶然性 D、临时性
252、办理土地储备贷款时，借款人为房地产开发公司等企业法人的，企业净资产须在（ ）亿元（含）以上，实收资本（）万元（含）以上。A、1，1000 B、1，5000 C、5，5000 D、5，3000
253、办理土地储备贷款时，借款人为新建房地产开发企业的，应具备房地产开发资质，信用等级（ ）级（含）以上，实收资本（）万元（含）以上A、A，5000 B、A+，5000 C、A-，5000 D、AA-，5000
254、土地储备贷款期限原则上不超过（ ）年。
A、1 B、2 C、3 D、5
255、土地储备贷款额度最高不得超过土地收购、整理和储备总成本的（ ）%。A、20 B、30 C、50 D、70
256、订单融资是指（ ）采用非信用证结算方式并已签署订单后，我行以订单项下的预期销货款作为主要还款来源，为满足销货方在货物发运前因支付原材料采购款、组织生产、货物运输等资金需求而向其提供的短期融资。A、购货方B、销货方C、购销双方D、中介人
257、订单融资销货方信用等级须在（ ）（含）以上。A、BBB级B、BBB+级C、A-级D、A级
258、订单融资本息一般应不超过订单实有金额的（D）%；对销货方符合我行信用贷款条件或购货方为我行认定的核心企业且为销货方提供全额担保的，融资本息最高可放宽至订单实有金额的（ ）%。
A、30，50 B、50，70 C、60，80 D、70，90
259、订单融资期限应根据订单规定的履约交货期限合理确定，融资到期日不得晚于购销双方约定的履约交货日后（ ）天，且融资期限最长不超过（）天。
A、15，30 B、60，180 C、30，120 D、30，180
260、固定资产支持融资业务，是指以借款人自有的、（ ）的优质经营性资产未来经营所产生的持续稳定现金流（如收费收入、租金收入、运营收入等）作为第一还款来源，为满足借款人在生产经营中多样化用途的融资需求而发放的贷款。
A、已建成并投入运营 B、已建成尚未投入运营C、尚未建成
261、并购贷款金额应综合考虑并购方融资需求、负债水平、经营能力、偿债能力、盈利能力、并购交易风险状况、并购后的整合情况预测，以及其他银行对该并购交易的融资情况等因素合理确定，我行与他行针对该项并购的贷款之和不得超过并购交易所需资金的（ ）%。
A、30 B、50 C、55 D、60
262、并购贷款期限一般不超过（ ）年。
A、2 B、3 C、5 D、10
263、对同一借款人的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过（ ）%。A、5 B、10C、15 D、30
264、全部并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过（C）%。A、8 B、30 C、50 D、10
265、固定资产支持融资贷款到期日须至少早于借款人对特定资产的经营期限终止日（ C ）年。
A、5 B、4 C、3 D、2
266、固定资产支持融资贷款到期日须至少早于特定资产运营年限终止日（ ）年。A、2 B、3C、5D、7
267、房地产名单准入企业分为重点支持类、适度进入类和专项进入类，其中适度进入类客户应具备（ ）级（含）以上房地产开发资质；在我行或他行信用等级（ B ）级（含）以上；企业净资产（ ）亿元（含）以上。
A、三级、 A+级、5 B、二级、A+级、5 C、二级、A级、3 D、三级、A级、5
268、房地产开发贷款备用金管理，是指我行按规定定期向借款人核定和划付一定额度的资金，以满足借款人日常经营和管理需要。一级分行可根据项目情况确定备用金额度标准，但单笔最高不得超过（ ）万元或项目总投资的（ ）%（以较低者为准）。
A、1000、 30 B、1000、10 C、500 、10 D、500、5
269、采矿权抵押率最高不得超过（ ）％。
A、60 B、65 C、70 D、50
270、国内保理业务是指境内销货方将其向境内购货方销售商品、提供服务或其他原因所产生的（ ）转让给给我行，由我行为销货方提供应收帐款融资及商业资信调查、应收帐款管理的综合性金融服务。
A、应收帐款B、应付帐款C、其他应收款D、其他应付款
271、个人信贷业务预警处罚措施包括：（ ）
A. 只能办理质押或不动产抵押的个人信贷业务B. 被业务预警的分支机构要向一级（直属）分行提交整改报告。C. 不得办理新增个人信贷业务，已签订合同的贷款可以继续发放，但必须严密监控D. 相关责任人离岗清收
272、申请人为我行特别关注客户，贷款受理人要通过适当方式对客户解释拒贷原因，但不能提及（ B ）等警示系统。 A. 个人信用信息基础数据库B. 特别关注客户信息系统C. 个人信贷管理系统D. 个人客户关系管理系统
273、我行关于汽车经销商注册资金的要求为不低于（ C ）A. 50万元B. 80万元C. 100万元D. 200万元
274、下列个贷档案资料属要件类档案的是：（ ）
A. 房屋产权证B. 他项权证C. 借款凭证D. 收入证明
275、甲公司财务部为乙公司贷款提供保证担保，该保证：（ ）。A. 无效B. 经甲公司事后追认可以有效C. 经甲公司书面授权有效D. 虽然有效，但可以被甲公司撤销
276、银行内部管理资料档案（包括贷后管理相关资料及相关文件）以及利用计算机、缩微等技术实现档案管理的保管期限为（C）年。A. 3年B. 5年C. 15年D. 30年
277、拥有自有资产（动产和不动产）达（ ）万元（含）以上的客户是我行个人信用贷款的特定准入客户。 A. 100 B. 200 C. 300 D. 400
278、特别关注客户系统若查到该个人客户本身无不良记录信息，但其作为法人代表的某家企业有不良记录，系统将该客户自动列为（ ）类。
A. 禁入B. 关注C. 正常 D. 次级
279、个人经营贷款审查人对贷款申请资料的（ ）负责。 A. 真实性和完整性B. 真实性和合规C. 完整性和合规性D. 真实性、完整性和合规性
280、我行提出要全力打造中国“第一零售银行”的战略，并保持“第一按揭银行”的地位，其中“第一按揭银行”是指：（ ） A. 个人住房按揭贷款和个人商用房贷款余额同业占比第一B. 个人住房按揭贷款余额同业占比第一C. 个人住房按揭贷款和个人商用房贷款不良率同业相比最低D. 个人住房按揭贷款不良率同业相比最低
281、在房地产评估过程中，对在建工程估价时，较为合适的方法是：（ ）

326、个人综合消费贷款用途为医疗和留学的，担保方式限于（ ） A. 抵押和质押B. 质押和保证C. 抵押和保证D. 保证和信用
327、所购房屋为二手商用房的，贷款额度最高不超过贷款人确认的房屋交易价或房屋评估价（以较低者为准）的（ ）A. 20％ B. 30％ C. 40％ D. 50％
328、下列选项中，属于未竣工的房地产项目进入市场销售需要符合的条件是：（ ）
A. 封顶B. 验收 C. 预售 D. 规划
329、个人综合消费贷款是我行面向（ ）开发的人民币担保贷款 A. 不同消费需求客户B. 中端以上的客户C. 高端客户D. 潜力和中端客户
330、保证保险担保情况下，如投保人未按借款合同约定履行偿付借款本息的义务，（ ）应按照保证保险条款的约定向贷款行承担赔偿责任。
A. 保险人 B. 投保人 C. 被保险人 D. 借款人
331、明确银行有哪些风险应当考虑；引起风险的主要因素是什么；这些风险引起的后果严重程度如何是（ ）阶段基本任务。A. 风险识别B. 风险计量C. 风险监测 D. 风险控制
332、假按揭、假车贷、假消费属于（ ）
A. 操作风险 B. 信用风险 C. 市场风险 D. 法律风险
333、（ ）是我国的主体税类。
A. 资源税B. 所得税C. 流转税 D. 财产税

348、下列选项中，属于我行个人信用贷款目标客户具备的基本条件之一是（ ）A. 我行不良贷款客户B. 在我行取得Ａ－级（含）以上个人资信等级C. 无需评级的客户
D. 在国内有固定住所的外籍人士
349、贷款（ ）是指借款人或者第三人不转移贷款行可以接受财产的占有权，以该财产作为担保物向贷款行提供的担保。 A. 保证担保B. 抵押担保C. 质押担保D. 信用
350、一般保证和连带责任保证的保证人（ ）债务人的抗辩权。A. 享有B. 没有C. 部分享有D. 在债务人放弃抗辩权时失去
351、个人信用贷款的申请人应是（ ） A. 优质且无不良信用记录的客户B. 我行培育的潜力客户C. 中端目标客户D. 潜力和中端目标客户群
352、在以下哪一种情况下，银行可以行使代位权：（ ）。A. 债务人以明显不合理的低价转让财产，对银行造成损害的B. 债务人无偿转让财产，对银行造成损害的C. 债务人怠于行使其到期债权，对银行造成损害的
D. 债务人放弃行使到期债权，对银行造成损害的
353、个人信贷风险因素包括( )、贷款方式、贷款形态、贷款期限、利率、汇率等。
A. 还款方式B. 借款人信用C. 贷款金额D. 贷款担保
354、总行规定，审查审批人应在收到贷款资料后（ ）个工作日内完成审查审批工作或做出答复。
A. 1 B. 2 C. 3 D. 4
355、个人信用贷款期限最长为（ ）
A. 1 B. 2年 C. 3年 D. 5年
356、个人综合消费贷款是我行（ ）的个人贷款品种
A. 无须明确贷款用途 B. 需指定贷款用途的
C. 用于申购股票 D. 无须提供担保