信贷业务审批人资格考试（中级）复习习题资料汇总

第一部分信贷管理基本规章制度

一、单项选择题
12、按照信贷资产质量五级分类，不良信贷资产包括：（B）。
A、逾期、呆滞、呆账 B、次级、可疑、损失
C、次级、呆滞、损失 D、关注、次级、可疑
13、以下关于可疑类贷款的叙述，正确的是（C）。
A、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些对偿还产生不利影响的因素
B、借款人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失
C、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失
D、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回
15、以下属于权证类信贷业务档案的是（C）。
A、借款合同B、贷后检查报告 C、存单 D、贷款批复文件
16、对同一客户的流动资金贷款，如某笔贷款发放日与后一笔贷款发放日在（C）个自然日内，应视为同一笔贷款，按照单笔贷款审批权限审批。
A、7 B、15 C、30 D、60

122、企业向银行申请出具项目贷款意向书，是为了解决客户报批项目可行性研究报告的问题；向银行申请出具项目贷款承诺函，是为了客户报批项目建议书的问题。（ X ）
123、项目贷款意向书在不约定贷款额和责任条款下和项目贷承诺函都不具备法律效力。（ X ）
129、贷后管理是指从贷款发放之日起到贷款之日止的贷款管理。（X ）
130、出具非融资类人民币保函，必须以真实的商品交易或工程建设项目为依据。（V ）
131、核定客户最高综合授信额度可以低于定量计算结果，单不得超过定量计算结果。（ X ）
132、发放担保贷款时，要对借款人与担保人的关系进行认真审查。（V ）
135、对能够提供全额低风险担保客户，发放流资贷款时可不受信用等级限制，办理银行承兑、信用证和担保业务可免收保证金。（ V ）
136、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行承兑汇票贴现业务属低风险业务。（ V）

四、论述题
试述商业汇票贴现、转贴现业务的风险形式及其防范要点
参考答案：
（1）政策性风险。是指为没有真实商品贸易背景的商业汇票办理贴现或转贴现所引致的风险。防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，必要时，审查商品交易合同和增值税发票原件；
（2）伪假票风险。是指在票据贴现或转贴现过程中，因审查不严而买入了伪假、变造的假票或“克隆”票。防范要点：一是坚持双人审查，严格把关；二是增加科技投入，使用科技仪器；三是强化培训，提高识假技能；四是加强查询，进行多种查询。
（3）买入无效票据或权利障碍票据的风险。是指因审查不严买入欠缺票据要素或要素不符合法律规定而没有法律效力的票据或买入权利障碍票据，使票据权利的行使受到限制而面临的风险。防范要点：提高经办人员的业务水平和法律意识尤其是票据法律意识。
（4）利率风险。是指因市场利率变动，对银行经营财务状况带来的潜在风险或损失，表现形式使利差缩小、定价失当、存量失当、利率欺诈。防范要点：组织控制、程序控制、建立定价体系、加强信息收集。
（5）延付风险。是指票据托收过程中，因可能存在托收人、邮政单位及承兑人的过失、故意等造成的票款不能如期收回的潜在风险。防范要点：一是匡算邮程，在到期日前的合理期间内发出托收，托收凭证及相关手续符合人行规定；二是在交寄邮件时，交接清楚；三是承兑人恶意延付或拒付时，设置专职人员催收，向上级行和人行汇报，实行内部制裁制度，准确了解拖延者的实际背景，并收取罚息。