CFP最后综合案例制作参考-王晓清家庭综合理财规划PPT报告书

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CFP综合案例分组报告案例收集和整理:王晓清家庭综合理财规划家庭理财规划报告书PPT报告。

目录
第一部分 声明
第二部分 摘要
第三部分 家庭基本状况介绍
第四部分 宏观经济与基本假设的依据
第五部分 家庭财务报表编制与财务诊断
第六部分 客户的理财目标与风险属性界定
第七部分 理财规划方案的主要内容
第八部分 风险告知
第九部分 披露事项与定期评估的安排
第 一 部 分
声 明
声明
本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标,对理财事务进行更好决策,帮助您实现财务自由、决策自主与生活自在的一系列综合计划。

本理财规划报告书计算的数据是在您提供的资料基础上,基于通常可接受的假设、估计,并考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。

本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式,以上内容都有可能发生变化。

声明
建议您定期评估自己的目标和计划,特别是在人生阶段发生较大变化的时候(如家庭结构转变或换工作等)及时调整。

专业胜任说明:本理财中心所有工作人员均已获得国内金融理财规划师AFP资格,具有长期理财实战经验。

保密条款:未经您的书面许可我们决不会透漏任何有关您的的个人信息,请您放心。

揭露事项
1) 本理财规划报告书每份仅收取100元的报酬;
2) 所推荐产品与理财师个人投资无利益冲突。

第 二 部 分
摘 要
摘要
1、理财规划目的
在全面了解客户财务状况以及目标需求的基础上,以全方位的观点和科学的计算方法合理安排客户各项资产,实现其各项理财目标。
2、客户背景
王晓清女士与李明结婚7年,有一个女儿,最近因为第三者的介入,双方准备协议离婚。

摘要
3、资产负债状况
王晓清账户存款余额12万元,婚前有2万元的股票,目前价值5万元。王晓清的母亲去年过世时留给她5万元的国债。王晓清在婚后买的股票成本10万元,目前价值15万元。3年前购买目前用来当美发店的店铺,成本150万元,目前价值200万元,还有房贷100万元,分17年本利还清。
李明账户存款余额3万元,李明在结婚前刚继承了其父的房改房,当时的价值为30万元,目前价值60万元,空置中。李明名下有一套6年前买的目前自用住宅,成本70万元,目前价值120万元,还有房贷40万元,分14本利还清。

摘要
4、收入支出状况
晓清女士独自经营一家美发店,有员工5人。过去一年的税前收入约30万元,占家庭总收入的82.48%。李明的月税前薪资收入5,000元。在离婚前王晓清家庭开销每年约10万元。王女士家庭年税后总收入25.275万元, 家庭总支出10万元, 净储蓄率60.44%, 理财规划弹性大。2007年家庭净储蓄15.275万元,自由储蓄额6.5355万元,但未来王女士与先生离婚后家庭资产结构将会产生较大变故,王女士本人的负债压力较大,家庭年度自由储蓄额将会下降。

摘要
5、保险状况
王晓清没有社会保险,李明有社会保险。商业保险方面,王晓清与李明在结婚一个月后互以对方为受益人,各买了10万元保额的终身寿险一张,缴费20年,年缴保费分别为2,000元与2,500元,目前已缴7年。保单目前的现金价值分别为10,000元与12,000元。李明另外还有意外险100万元,年缴保费1,500元。王晓清的父亲王兴无有商业保险。

摘要
6、理财目标
特殊生涯规划:王晓清己与李明决定协议离婚,女儿归王晓清抚养,王晓清需保留美发店,女儿教养费用由两人分担,共同财产平均分配。

租(购)房规划:王晓清美发店的隔壁店面上月起空置,房主可租可卖,王晓清拟藉此扩大美发店的规模,买的话价格为200万元,租的话月房租为8,000元,押金三个月,租期5年,每年月租上调500元。另外还要花设备装潢费用20万元。预计店面扩大后年税前收入可提高到50万元。
摘要
子女教育规划:王晓清想培养女儿接下自己的美发店,打算女儿高中毕业后到日本学习造型设计两年,来提高美发店的档次,预计费用现值共40万元。学成后年收入可一次性提高10%。

养老规划:王晓清计划20年后将美发店给女儿经营后退休。退休后开销每年6万元现值。

父亲赡养规划:王兴退休后生活费用每年6万元现值,如养老金不够,两姊妹各负担50%。

摘要
7、内部报酬率假设
生涯模拟在收入以5%稳健成长的假设下,要达到所有理财目标的内部报酬率是客户可接受风险下的合理报酬率,提出3个方案最后建议在保守的支出成长率下达成目标。

8、保险产品配置计划
依据遗属需要法,王女士应加保定期寿险52万元,意外险124.6万元,终身寿险 19.5万元,加保险种依照客户年龄与离退休年限,以缴费28年期定期寿险为主。

摘要
9、投资产品配置计划
依照分離定理,考慮優化與风险属性合理的资产配置,客户属于激进型投资人,建议建立45.16%股票、54.84%债券的投资组合,预期投资报酬率8.71%,应准备三个月支出的紧急预备金配置在活存或现金,不足者最好在未来一年内补齐。

10、定期修正计划
根据客户的情况,建议一年定期检讨一次。暂时预约2008年1月初为下次检讨日期,届时若家庭事业有重大变化,需要重新制作理财规划报告书的情况。

第三部分
家庭基本状况介绍
王女士家庭基本状况
王女士家庭基本状况
第四部分
宏观经济与基本假设的依据
宏观经济与基本假设的依据
1、目前的宏观经济持续成长,经济成长率预估为8%,通货膨胀率预估为3%。

2、利率水准维持稳定,住房公积金贷款利率五年以上为5%,当地住房公积金贷款额的上限为40万元。商业房贷利率五年以上为7%。

3、个人养老金账户缴存率8%,住房公积金账户缴存率个人与单位均为12%。失业保险费缴存率1%,个人医疗账户缴存率2%。

4、货币利率为4%,视为无风险利率,债券平均收益率为6%,标准差为8%。 股票平均收益率为12%,标准差为20%,货币与债券及股票无相关,股票与债券的相关系数为0.2。
宏观经济与基本假设的依据
5、出国留学时考虑的学费成长率估计为5%。退休前与退休后的支出成长率均估计为5%

6、王女士与李先生的月收入成长率假设为5%,与社会平均工资成长率相同。2007年当地的月平均工资假设为2,000元。

7、根据王女士夫妇目前身体健康的状况,预估王女士85岁,其配偶80岁終老。

8、住房公积金账户的报酬率为三个月定存利率约2.5%,个人养老金账户投資报酬率假设为6%。

9、房价成长率为5%,房屋折旧率为2%,汽车折旧率为20%。

第五部分
家庭财务报表编制与财务诊断
家庭财务报表编制与财务诊断
2007年税后收入与家庭现金流量表分析:
离婚前全流程规划2008.xls

王女士家庭资产负债表
王女士家庭资产负债表
王女士家庭资产财务诊断
资产负债结构分析:
1、王女士家庭中固定资产占到家庭总资产的91.67%,其中投资性资产占到总资产的53.57%,由于对固定资产投资带来的负债总额占到家庭资产的33.33%,属于高资产高负债,比较激进的投资型家庭。

2、王女士应将家庭紧急预备金设定为3个月的支出额,共计25000元。
家庭财务比率分析
第六部分
客户的理财
目标与风险属性界定
王女士的理财目标
王女士的风险属性
根据风险属性問卷,风险容忍度打分:
王女士得分: 22
9-14分 保守的投资者
15-21分 温和的投资者
22-27分 激进的投资者
我们设风险厌恶系数 A在2-8之间。
A= 8 -(22-9)/(27-9)*(8-2) = 3.67
王女士的风险属性
王女士的投资组合配置
王女士的投资组合配置
王女士的投资组合配置
第七部分
理财规划方案的主要内容
离婚规划
王女士与其丈夫办理协议离婚前,首先确定夫妻双方个人财产及共同财产,具体情况如下:
离婚规划
离婚规划
离婚规划
王晓清与李明协议离婚可以考虑以下三个财产分配方案:

方案一:美发店与房改房归王晓清,自宅归李明。
1)关于共同债务负担:14年间每人负担月供6016元,14年后按实际情况平均分摊。
2)美发店200万元和房改房60万元归王晓清,自宅120万元归李明,股票和存款及保单现金价值32.2万元归李明,王晓清给李明83.9万元。
3)王晓清与李明把房改房60万元贷款42万元给李明,余下41.9万元扩建店面租满五年后用第二年的营业收入给付。
4)王晓清扩建营业房需要先租后购。

附:案例题目:

案例二: 王晓清姊妹案例

王晓君姊妹是你的新客户,最近面临好几项重要理财决策,需要金融理财师的协助。经过初步沟通面谈后,获得以下家庭、事业与财务信息:
一、案例成员背景:
姓名王晓清李明王兴李玲玲王晓洁高乔治高安迪
关系本人配偶父亲女儿妹妹妹夫外甥
年龄32岁36岁59岁6岁30岁33岁3岁
职业个体户导游退休幼儿园秘书外企高管学前
健康佳佳尚可佳佳佳佳

姊姊王晓清李明结婚7年,生有一个女儿。最近因为第三者的介入,双方准备协议离婚。妹妹王晓洁在外企公司担任秘书,妹夫高乔治为美国人,为王晓洁留学美国时的同学,两人四年前结婚后,先在美国工作生活三年,一年前懂中文的高乔治被派驻到上海,担任一家美商电子公司与国内合资厂商技术合作的驻厂技术总监,举家才迁回上海居住。王晓洁保留中国国籍,高乔治每年需回美国述职与更新技术,连续六周。母亲去年过世,父亲王兴即将从国企单位办理退休。

二、收支情况(2007年)
王晓清经营一家美发店,有员工5人。过去一年的税前收入约30万元。李明的月税前薪资收入5,000元。在离婚前王晓清家庭开销每年约10万元现值。王兴工龄已达30年,月税前薪资6,000元,月支出5,000元。王晓洁的月税前薪资5,000元,有两个月年终奖金。根据技术合作合约,高乔治的每月6,000美元薪资由美国公司发放,加入401K计划,企业与个人各提6%的到个人退休账户,预计收益率为7%。另高乔治的每月20,000元人民币薪资由国内厂商支付,王晓洁一家每月生活开销现值12,000元,其中房租支出6,000元。在美国年房租税前收入10,000美元。

三、资产负债情况(2007年底)
王晓清在婚前有2万元的股票,目前价值5万元。李明在结婚前刚继承了其父的房改房,当时的价值为30万元,目前价值60万元,无贷款,空置中。王晓清的母亲去年过世时指名留给她5万元的国债。其它的资产包括王晓清在婚后买的股票成本10万元,目前价值15万元。王晓清名下,3年前购买目前用来当美发店的店铺,成本150万元,目前价值200万元,还有房贷100万元,分17年本利还清。李明名下在6年前买的目前自用住宅,成本70万元,目前价值120万元,还有房贷40万元,分14本利还清。王晓清账户存款余额12万元,李明账户存款余额3万元。王晓洁账户存款余额5万元,高乔治账户存款余额6万美金。高乔治在美国有祖传房产价值20万美金。无其它财产,无负债。

四、保险状况
王晓清与高乔治未加入社会保险,李明、王兴与王晓洁已加入社会保险。商业保险方面,王晓清与李明在结婚一个月后互以对方为受益人,各买了10万元保额的终身寿险一张,缴费20年,年缴保费分别为2,000元与2,500元,目前已缴7年。目前保单的现金价值分别为10,000元与12,000元。李明另投保意外险100万元,年缴保费1,500元。王兴无商业保险。高乔治10年前就在美国购买20年期定期寿险,保额20万美元,年缴保费300美元。王晓洁回国后投保50万元25年期定期寿险,年缴保费1,200元。

五、理财目标
1.王晓清与李明决定协议离婚,原则是女儿归王晓清抚养,王晓清需保有美发店,两人分担女儿教养费用,共同财产平均分配。此点李明已同意。
2.王晓清美发店的隔壁店面上月起空置,房主可租可卖,王晓清拟藉此扩大美发店的规模,买的话价格为200万元,租的话月房租为8,000元,押金三个月,租期5年,每年月租上调500元。另外还要花设备装潢费用20万元。预计店面扩大后年税前收入可提高到50万元。
3.王晓清想培养女儿高中毕业后到日本学习造型设计两年,来提高美发店的档次,预计费用现值共40万元。学成后年收入可一次性提高10%。
4.王晓清计划20年后将美发店给女儿经营后退休。退休后开销每年6万元现值
5.王兴退休后生活费用每年6万元现值,如养老金不够,两姊妹各负担50%。
6.王晓洁夫妇打算一年后在上海购置200万元现值住房,住到退休再出售。
7.王晓洁夫妇打算两年后再生一个小孩,将增加生活费现值3万元。子女预计在上海念国际学校15年后,到美国念大学与硕士6年。国际学校学费现值为每年10万元,美国念书的学费现值为每年20万元。
8.王晓洁夫妻预计与美国丈夫在中国长住25年后退休,退休后搬回美国居住。夫妻退休后开销每年4万美元现值。

六、问题:
1.依照目前的宏观经济条件设定回答下列问题时各项合理的假设,如存贷款利率与汇率、收入成长率、通货膨胀率、房价与学费成长率、投资工具预估报酬率、房屋与汽车折旧率、社保提拨率与相关税率等。
2.计算王家姐妹与李明、王兴、高乔治的税后可支配收入。分别编制王家姐妹的家庭资产负债表与现金流量表,并做家庭财务诊断。
3.对扩大开店的王晓清与美国人高乔治,请在现行的法规下提供节税的建议。
4.王晓清美发店扩大方案,应该选择租房或购房?请作净现值分析。
5.请对王晓清与李明的离婚协议,考虑以下三个财产分配方案:
1)美发店与房改房归王晓清,自宅归李明。
2)美发店归王晓清,房改房与自宅归李明,王晓清另购房居住。
3)美发店归王晓清,房改房与自宅归李明,王晓清另租房居住。
请在同时考虑美发店扩大方案下分析利弊,提供建议。作方案时需考虑,其它目标所需的现金流量不会受到影响。如王晓清扩大开店时选购房,离婚也选择另购房居时,请帮她做贷款筹钱方案, 银行贷款若不足,可向妹妹以同利率借款周转
6.请帮两姐妹家庭保单做诊断,提出王晓清(离婚后)与王晓洁的保险建议。
7.请制作生涯模拟表,计算两姐妹家庭达到所有理财目标所需要的内部报酬率,并根据内部报酬率或风险属性分析,作投资组合建议,配置详细的投资产品。
8.请制作王晓清(离婚后)与王晓洁两家的理财规划报告书。

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