商业银行操作风险管理探析
摘要：根据巴塞尔新资本协议，操作风险已与信用风险、市场风险一起成为商业银行面临的三大主要风险。随着近年来我国银行业案件的频发，建立和完善操作风险管理体系已经成为各商业银行急需解决的重要课题之一。本文通过对国外银行操作风险管理先进经验的介绍，并在此基础上结合目前国内银行及我行在操作风险管理上的做法，指出应该从实际出发，认真借鉴国外的先进经验，从体制和机制改革入手积极防范和控制操作风险。
关键词：操作风险；国际借鉴；风险管理；新资本协议
一、研究背景
根据巴塞尔新资本协议的定义，操作风险是指由不完
对强化银行风险管理能力的思考
先进的风险管理技能和健全的风险管理机制，是我行业务健康持续发展的根本保障，也是我行股份制改造后，实现股东价值最大化基本保证。“所谓银行就是基于风险处理能力而盈利的组织”，花旗银行前董事长瑞斯顿此句一语道破了风险管理能力就是银行的核心能力。用形象的语言说，银行的风险和利润是同一枚硬币的正反两面，彼此不能分离。从本质上讲，银行的经营目的就是在可控的风险内获得最大的利润。面对日益多元与波动的全球金融市场，我们必须学会在更为复杂的风险环境中生存，从全面风险管理入手，弥补与国际先进银行的全方位差距。
一、当前银行风险管理中值得思考的方面
由于我国国有商业银行是从政府附属企业的历史中发展起来的，其自
当前我行个人信贷业务风险分析及风险管理对策探讨
随着宏观经济金融形势的变化，居民消费需求及消费层次呈多元化快速发展，我行个人贷款从品种上、贷款总量上进入了较快的增长阶段，尤其在近几年来个人贷款在规模、结构、质量、增速等方面表现出强劲发展的态势。但在该项业务发展的同时，其存在的问题和风险也初露端倪。尤其受美国次级抵押贷款危机“多米诺”效应的影响，我国经济发展放缓，市场环境变化难测。在如此的特殊形势下，如何提高我行个人信贷风险防范能力及加强风险管理是我行所面临的严峻挑战。
一、我行个人贷款业务主要面临的风险因素
（一）借款人偿还能力和行为的不确定性带来的风险
因借款人导致个人信贷业务产生信用风险，是目前我
从内控制度建设看风险防范的有效性
近日，营业部组织参观了银行业反腐倡廉警示教育展览，在一幅幅不光彩的画面中，有管理人员，也有基层员工。为什么案件层出不穷？除了犯罪分子世界观、价值观、权力观方面的缺失之外，作为企业也存在着制度建设不完善、制度执行不到位的弊病。
健全有效的内控机制是防范金融风险的第一道屏障, （略）。银行加强内控制度建设，要从决策、执行、监督全过程集思广益，树立违规就是制造风险的理念，强化内部管理，要形成内控制度建设只有起点、没有终点以及因时而变的内控文化，建立防范风险的长效机制。
一、加强制度建设，（略）。应当建立完善银行与客户、银行内部业务各部门各岗位各环节行之有效的规章制度。
二、坚持特
加强临柜操作风险监测和管理的措施和方法
操作风险是商业银行面临的一项重要风险，而临柜业务是发生操作风险事件最多的业务线，如何有效防范临柜操作风险自然成为经营管理中的重要课题。现结合工作实际，对支行临柜操作风险监测管理工作进行探讨。
一、支行临柜操作风险监测管理现状。
为适应国内外银行业监管的需要，进一步加强操作风险管理，按照上级行的统一部署，（略）。今年以来，我行进一步加强操作风险管理，加大对关键风险指标的监测、考核力度，持续、有效地开展了操作风险监测工作，为推动全行业务持续稳定健康发展提供了重要保障。
（略）
二、临柜操作风险管理中存在的不足。
（略）
3、
商业银行风险管理和内部审计
随着现代金融市场的发展，现代金融理论强调，金融机构就是生产金融产品、提供金融服务、帮助客户分担风险同时能够有效管理自身风险以获利的机构，金融机构盈利的来源就是承担风险的风险溢价。因此，在新的经济金融环境下，金融机构不能因为金融风险的存在而简单消极地回避风险，也不可能完全地消除风险，因为金融风险是可以被管理的，但是不是可以完全消除的。因此，在现代金融市场中，决定一家金融机构竞争力高低、决定其经营能力高低的关键和核心，就是其能否有效地对风险进行管理，能否积极主动地承担风险、管理风险、建立良好的风险管理架构和体系，以良好的风险定价策略获得利润。
一、商业银行风险管理
风险作为一种使资产及其收益蒙受损失的可能性，它具有客
商业银行道德风险的学理研究
从目前国内对商业银行道德风险的研究情况来看，（略）。鉴于商业银行道德风险缘于委托—-代理关系，所以笔者试以委托代理理论来解析其形成机理，权作抛砖引玉，求教方家。
1、道德风险的实质是委托代理双方之间利益的博弈。（略），所有者决定经营者利益，经营者决定一般员工利益，委托人与一般员工之间并无利益上的博弈关系，从而导致一般员工只对经营者而不对委托人负责。
2、道德风险的根源是委托代理双方之间信息的失衡。（略）
在商业银行运营过程中，（略）。虽然一般员工直接创造了所有的生产经营信息，是信息的制造者，比代理人更具信息优势，但由于其和委托人之间无利益博弈，故彼此缺乏信息交流。<
商业银行道德风险的分类及其特点
道德风险（MORAL HAZARD [1]）又称委托代理风险。科托威茨（Y.Kotwitza）关于道德风险的经典定义是：从事经济活动的人最大限度地增进自身效用时做出不利于他人的行动的可能性。通俗地讲，就是代理人享有自己行为的收益，而将成本转嫁给别人，从而造成他人损失的可能性。
经济学家对道德风险的关注始于亚当·斯密。其在《国富论》中写道：“要想股份公司的董事们监督钱财用途，像私人合伙公司成员那样用意周到，那是难以做到的。疏忽和浪费，常为股份公司经营上多少难免的弊端。”斯密指出了股份公司代理人在监督不全的情况下不会尽力为委托人工作的现象，这就是道德风险问题。
委托代理理论