分类： 内控与合规管理新机制创造价值理论实务论文一（二区）

法定职责与比较差距–浅谈反洗钱工作

《中华人民共和国反洗钱法》和一批相关行政规章的陆续实施，构筑起了我国反洗钱立法的基本框架。国际金融行动特别工作组（FATF）接纳中国成为该组织正式成员，标志着我国在反洗钱领域的立法与执法水平得到了国际认可。在新的国际与国内立法环境之下，我国金融业反洗钱将面临更高的工作要求和更为严格的外部监管。商业银行的反洗钱工作正在进入一个全新的阶段；对此，本文拟从反洗钱银行的法定职责的视角，通过比较差距，阐述我行反洗钱工作的着力点。

一、洗钱活动–掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的犯罪行为

“洗钱”（money laundering）一词诞生于20世纪30年代，当时美国黑帮从事各种非法活动，所得的大量小额钞票和硬币存入银行，为避开受到质询，在当时严格的税收征管制度下，黑帮便开设了大批的洗衣店，

对健全商业银行城市分行内控机制的探索

内容摘要

银行已全面进入完善治理结构和改制上市的攻坚阶段，作为直属总行的一家城市分行，XX分行近年来在完善内控机制方面开展了一系列的改革尝试和实践，也深切感受到内控严密对保障城市分行运营安全和效益良好的重要性。本课题的研究，总结了我们对商业银行城市分行需要怎样的内控机制，以及如何健全城市分行的内控机制等理论和实践问题的思考和探索。

课题内容主要分三部分展开:

第一部分，研究城市分行内控机制必须优先考虑的几个问题：总分行管理体制、国有商业银行的改制上市、扁平化管理和集约化经营程度不断提高的实际、最大限度地防止内控失效。

第二部分，商业银行完善内控机制的基本要求。（略）

第三部分，完善城市分行内控机制的构想：健全城市分行对各级机构内控工作的