分类： AFP金融理财师资格考试试题（二区）

2016年AFP结业综合案例-王思祖孙家庭理财案例规划报告书

2016年最新AFP结业综合案例-王思祖孙家庭理财案例规划答案解析（理财规划报告书和演算表）

AFP结业综合案例-王思祖孙家庭理财案例

2016年AFP案例-祖孙家庭理财

2015年6月AFP网络培训班结业考试试题及解析-1

2015年6月顺利通过AFP网络培训班结业考试，因结业考试试题与习题集不同，而且本年度结业考试试题均比较新。所以，结业后特录一份原版试题供广大网络版的学友参考。

本资料为WORD版本，附带解析。都是当时本组同学的结业试题，编辑成WORD版本。

1 . 以下关于《金融理财师职业道德准则》的说法中，错误的是（ ）。
A:《金融理财师职业道德准则》的制定目的是规范金融理财师职业道德水平，提高职业道德水准，维护职业形象
B:《金融理财师职业道德准则》的适用行业为：金融界、实业界、政府、教育界及其他使用CFP商标或AFP商标的专业服务领域
C:《金融理财师职业道德准则》适用个人理财业务和金融相关服务
D:《金融理财师职业道德准则》由基本原则和具体准则组成，其中基本原则是针对实践的指导性文件

2 . 应对经济萧条的措施不包括（ ）。
A:降低法定存款准备金率
B:降低存贷款基准利率
C:提高再贴现率
D:各地增加公共工程和基础建设投入

3 . 兴旺燃气公司离职员工陶某携带原工作证，向张大爷推销燃气灶一台，收取货款及安装费共计1,200元。陶某当即向张大爷开具了盖有“兴旺燃气公司”签章的销售收据。几天后，张大爷发现燃气灶点火困难，并有燃烧不充分的现象，一气之下向兴旺燃气公司提出索赔要求，根据我国《民法通则》的相关规定，请问下列哪种说法正确？（ ）
A:陶某的行为构成有权代理，应该由兴旺燃气公司赔偿张大爷的损失
B:陶某的行为构成无权代理，应该由陶某赔偿张大爷的损失
C:陶某的行为构成表见代理，应该由兴旺燃气公司赔偿张大爷的损失
D:陶某的行为构成滥用代理，应该由陶某赔偿张大爷的损失

4 . 理财顾问余先生通过统计某投资产品过去8年的收益情况，来预测收益和评估风险。该产品的年收益率分别为：10%、-5%、20%、15%、5%、-10%、0%、5%，则平均年收益和总体标准差分别是（ ）。（答案取最接近者）
A:4.00%，8.35%
B:5.00%，8.35%
C:5.00%，9.35%
D:4.00%，9.35%

5 .
假设A股票某时刻买卖申报价格和数量如下表所示：
买入
或卖出报价
（元/股）申报数量
（股）
卖三13.476,100
卖二13.46400
卖一13.453,900
买一13.441,700
买二13.43800
卖三13.422,100
客户小王此时向交易系统发出限价卖出指令，价格13.43元，数量3,000股。那么成交情况应是（ ）。

A:成交800股，价格为13.43元/股
B:成交1,700股，价格为13.44元/股
C:成交2,500股，其中1,700股价格是13.44元/股，800股价格是13.43元/股
D:成交2,900股，其中800股价格是13.43元/股，2,100股价格是13.42元/股

2015年5月AFP网络培训班结业考试试题及解析

2015年6月顺利通过AFP网络培训班结业考试，因结业考试试题与习题集不同，而且本年度结业考试试题均比较新。所以，结业后特录一份原版试题供广大网络版的学友参考。

本资料为WORD版本，附带解析。都是当时本组同学的结业试题，编辑成WORD版本。

1 . 金融理财师小吕违反了《金融理财师职业道德准则》，损害了职业形象和职业声誉，根据《金融理财师纪律处分办法》，他可能受到的违纪处分有（ ）。
（1） 公开警告
（2） 记过
（3） 暂停认证资格
（4） 罚款
A:（1）（3）
B:（1）（4）
C:（2）（3）
D:（3）（4）

2 . 下列哪项应计入今年中国的GDP（ ）。
A:开发商以去年的市价卖出去年的余房1000套
B:某设备公司今年生产的但未卖出的两台大型设备价值400万元
C:中国海尔在美国工厂的利润
D:某成衣公司购进一批布料价值共20万元
解析:GDP是一定时期内一国生产的最终产品和服务的市场总值。A项卖出的是去年的存货，已计入去年的GDP；B项生产但未卖出应作为存货投资计入当年的GDP；按照属地原则C项应计入美国的GDP；D项不是最终产品。

3 . 甲公司向乙公司发出传真，“现有库存爱国者320G移动硬盘1,000台，单价600元，500G移动硬盘500台，单价800元，如需请回复”，乙公司随即回复“需要三星320G移动硬盘300台，出价400元”，请问，乙公司的回复属于（ ）。
A:承诺
B:新要约
C:要约邀请
D:缔约

4 . 张女士计划2年后贷款买车，为了满足购车目标，她现在可以一次性投入资产3万元，同时每月储蓄2,000元，假设年投资报酬率为7.5%。车贷期限3年，贷款年利率为5%，按月等额本息还款。预计张女士届时能买到价值（ ）的车。（答案取最接近者）
A:12万元
B:13万元
C:14万元
D:15万元

5 . 赵小姐使用融券交易以20元/股出售了1,000股B股票，券商要求的初始保证金率为60%，维持保证金率为30%。交易时赵小姐只缴纳了初始保证金，并咨询经纪人：“万一市场向不利方向发展，我应该采用什么措施把损失控制在一定范围内，还有股票价格达到多少时，我会收到补充保证金的通知？”经纪人建议赵小姐（ ）。
A:使用止损指令，当股价达到24.62元/股时，将收到补充保证金的通知
B:使用限购指令，当股价达到24.62元/股时，将收到补充保证金的通知
C:使用限价指令，当股价达到11.43元/股时，将收到补充保证金的通知
D:使用市价指令，当股价达到11.43元/股时，将收到补充保证金的通知
解析:以融券方式出售股票，是认为未来这支股票的价格要下跌。但如果股票价格上涨，损失较大，使用限购指令，当达到指定价格时卖出证券，控制损失。对于融券交易，资产是初始保证金+出售证券的收入=1,000×20×60%+20×1,000，负债是1,000股股票，所以（资产-负债）/股票的市值=维持保证金率，(1,000×20×60%+20×1,000-1,000×P)/1,000P=30%，P=24.62元/股，所以当股价达到24.62元/股时，将收到补充保证金的通知。

6 . 大学毕业生小赵欲自主创业，当地对大学生自主创业贷款利率给予优惠，年利率为4.86%，小赵现在有两个投资项目要进行选择，已知信息如下：A项目，如果成功，收益率可以达到12%，如果失败，收益率将变为-18%，小赵认为有80%的把握保证A项目成功；B项目，如果成功，收益率可以高达25%，如果失败，收益率将变为-10%，小赵认为有60%的把握保证B项目成功。理财师能给小赵的建议是（ ）。
（1） 项目A的预期收益率为6%，项目B的预期收益率为11%，都大于融资成本
（2） 项目A的标准差为12%，项目B的标准差为17.15%，项目B的风险大，建议放弃项目B
（3） 如果用变异系数指标进行比较，项目B的变异系数低于项目A的变异系数，所以应该投资项目B
（4） 如果用变异系数指标进行比较，项目A的变异系数低于项目B的变异系数，所以应该投资项目A
A:（1）（3）
B:（2）（4）
C:（1）（4）
D:（2）(3)

7 . 小王以95元的价格购买了一种面值为100元的债券，10年期，息票率为8%，每半年付息一次，持有3年收到利息后将该债券卖出，已知持有期收益率为8.60%。那么，卖出时债券的到期收益率为（ ）。
A:0.0842
B:0.0856
C:0.0886
D:0.0898
解析:小王卖出该债券时的价格：6n，4.3i，95 CHS PV，4 PMT，FV =95.57元。到期收益率：14n，95.57 CHS PV，4 PMT，100 FV，得到i=4.43%，则卖出时债券的到期收益率为4.43%×2=8.86%。

8 . 年初，某上市公司股东大会通过决议发放了现金红利3元/股，预计未来3年每年维持现在的红利支付水平，第四年红利增长率为4%，并且以后都按此增长率增长，已知该股票的必要收益率为8%，李先生打算在年初收到红利后立即将手中持有的该公司股票卖掉，则他能卖的合理价格为（ ）。
A:69.65元/股
B:78.00元/股
C:85.73元/股
D:87.00元/股

2015年6月AFP网络培训班结业考试试题及解析-2

2015年6月顺利通过AFP网络培训班结业考试，因结业考试试题与习题集不同，而且本年度结业考试试题均比较新。所以，结业后特录一份原版试题供广大网络版的学友参考。

本资料为WORD版本，附带解析。都是当时本组同学的结业试题，编辑成WORD版本。

1 . 根据《金融理财师执业操作准则》，以下说法正确的是（ ）。（1）金融理财师在建立和界定与客户的关系时，要充分准备、充分沟通和充分引导（2）金融理财师有责任帮助客户确立目标并正确认识需求，其服务范围必须清晰，准确，稳定和可以度量（3）目标基准点法适合检验多目标实现的可能性（4）金融理财注重长期性和策略性，目标和实现方法确定后，不宜轻易改变
A:（1）（2）
B:（1）（4）
C:（3）（4）
D:（1）（2）（3）

2 . 关于汇率，以下说法正确的是（ ）。
A:假设目前市场美元兑人民币报价为1美元=6.25人民币，人民币汇率采用的是间接标价法
B:现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度
C:目前多数国家公布汇率时采用间接标价法
D:假如人民币汇率采用间接标价法，那么人民币对美元升值表现为汇价的上升

3 . 按照我国《民法通则》的相关规定，民事法律关系的主体可以分为：公民(自然人)、法人、其他经济组织三类。下列关于这三类主体的说法中，正确的是（ ）。
A:个体工商户、个人合伙、农村承包经营户，都是以个人财产承担债务
B:有限责任公司、股份有限公司、一人有限责任公司，都是企业法人
C:普通合伙、个人合伙、有限合伙、个人独资企业，都是其他经济组织
D:企业法人的分公司和子公司，都是其他经济组织

4 . 小林2015年2月26日买入面值为100元的某附息债券，票面利率为10%，每年付息两次，到期日为2016年10月10日，到期收益率为6%，则小林在购买债券时支付的总价为（ ）。
A:108.9856元
B:109.5463元
C:110.6547元
D:113.3649元
解析:使用计算器BOND功能键计算债券价格。计算器操作步骤：6i，10PMT，gM.DY，2.262010 ENTER 10.102012，f PRICE，得到债券的买价为109.5463元，按 ＋，即加上应计利息，得到支付的债券总价为113.3649元。

5 . A公司于2015年委托某证券公司投行部，发行2,000万张债券，筹集资金20亿元人民币，A公司向该证券公司支付5,000万元人民币作为报酬。B公司委托该证券公司，在创业板上发行股票，融资10亿元人民币。下列关于A公司与B公司的融资方式，说法正确的是（ ）。
A:A公司属于间接融资，B公司属于直接融资
B:A公司属于直接融资，B公司属于间接融资
C:两家公司都属于直接融资
D:两家公司都属于间接融资

6 . 某投资者自有资金5万元，又以无风险利率借入5万元，若投资者把全部的资金投资于市场组合，则下列说法中错误的是（ ）。
A:该投资者风险厌恶程度比较低
B:如果投资者建立的资产组合的标准差是16%，则市场组合的标准差是8%
C:投资决策就是要找到市场组合M，融资决策就是在资本市场线上选择资产组合来投资
D:若该投资者的资产组合的收益率为15%，则市场组合的预期收益率是7.5%

2015年6月AFP网络培训班结业考试试题及解析-3

2015年6月顺利通过AFP网络培训班结业考试，因结业考试试题与习题集不同，而且本年度结业考试试题均比较新。所以，结业后特录一份原版试题供广大网络版的学友参考。

本资料为WORD版本，附带解析。都是当时本组同学的结业试题，编辑成WORD版本。

答案解析
1 . 以下符合CFP资格认证制度中的4E认证体系的是（ ）。
A:小郑2015年7月获得工学博士学位后进入银行工作，他可以直接参加AFP资格认证考试
B:为了保证CFP资格认证考试通过标准始终稳定，考试设定固定的通过率，不设定固定的分数线
C:小徐1998年7月本科毕业后曾在保险公司从事了2年的客户寿险规划工作，后来转入政府部门从事行政管理工作。如果她2015年申请资格认证，则符合AFP资格认证的工作经验要求
D:金融理财师小张利用自己的专业优势诱导客户购买佣金最高的理财产品，这一行为属于道德风险
解析:根据CFP资格认证制度的4E认证体系，经济学或经济管理类博士可直接参加AFP资格认证考试，小郑为工学博士，不符合要求，A错误；CFP资格认证考试不设固定的通过率和分数线，B错误；对于本科学历，AFP资格认证的工作经验要求为2年，有效期为最近10年，小徐最近10年可认定的工作经验不足2年，C错误。

2 . 应对经济萧条的措施不包括（ ）。
A:降低法定存款准备金率
B:降低存贷款基准利率
C:提高再贴现率
D:各地增加公共工程和基础建设投入

3 . 甲公司向乙公司发出传真，“现有库存爱国者320G移动硬盘1,000台，单价600元，500G移动硬盘500台，单价800元，如需请回复”，乙公司随即回复“需要三星320G移动硬盘300台，出价400元”，请问，乙公司的回复属于（ ）。
A:承诺
B:新要约
C:要约邀请
D:缔约

4 . 小史到银行申请消费贷款，合同中规定每季度复利一次，当选择名义年利率为（ ）的贷款产品时，才能使有效年利率为6%。
A:0.0427
B:0.0487
C:0.0527
D:0.0587
解析:假设名义年利率为r，按季复利，则（1+r/4）^4=1+6%，名义年利率r=[(1+6%)^(1/4)-1]×4=5.87%，计算器操作步骤：1 ENTER 0.06 +，4 1/x，y^x，1-，4 ×。

18 . 2015年初李某以自己为被保险人投保了2年期重大疾病保险，保额10万元，未指定受益人（假设李某还没有结婚，父母二人健在）。同年6月李某在游泳馆游泳时，被从高处跳水的王某撞伤头部，在送往医院抢救的途中，因颅内出血而死亡。事后经相关部门认定，王某需承担10万元的民事损害赔偿责任。若游泳馆还为每位游客投保了保额为2万元的意外伤害保险（保险责任只有死亡和伤残，未指定受益人），则下列说法正确的是（ ）。（1）李某父母一共应当获得12万元的死亡保险金以及10万元的民事赔偿金（2）李某父母一共应当获得2万元的死亡保险金以及10万元的民事赔偿金（3）保险公司给付了2万元的意外伤害保险金之后，可以向第三人王某追偿（4）保险公司给付了2万元的意外伤害保险金之后，不可以向第三人王某追偿
A:（1）（3）
B:（1）（4）
C:（2）（3）
D:（2）（4）

19 . 老刁的儿子今年18岁，即将上大学，预计大学4年、研究生2年每年学费现值3.65万元，教育费用年增长率为4%，家庭的年投资报酬率为8%。根据目标现值法，实现教育金的理财目标，可行的方式是（ ）。
A:在今后5年内每年年底投资 4万元
B:现在一次性投资 20万元
C:现在一次性投资10万元，并在今后5年内每年年底投资2万元
D:给刁先生购买保额为20万元的定期寿险

2015年10月AFP考试结业试题、答案及解析

2015年10月AFP考试结业试题、答案及解析

1 . 根据《金融理财师执业操作准则》，金融理财师为客户制定理财规划应该遵循六大步骤，其排列顺序正确的是（ ）。（1）执行个人理财规划方案（2）分析和评估客户当前的财务状况（3）建立和界定与客户的关系（4）监控个人理财规划方案执行（5）收集客户信息，了解客户的目标和期望（6）制定并向客户提交个人理财规划方案

A:（3）（5）（2）（6）（1）（4）
B:（3）（2）（6）（5）（4）（1）
C:（5）（3）（2）（6）（1）（4）
D:（5）（2）（3）（6）（4）（1）

2 . 关于通货膨胀，下列说法中正确的是（ ）。

A:通货膨胀会使固定收入者受益
B:存在通货膨胀时，实行固定利率会使债务人利益受到损害
C:通货膨胀是指某几种商品的价格出现大幅度增长
D:存在通货膨胀时，实行浮动利率可使债权人减少损失

3 . 孙某于2015年12月1日死于车祸，留下遗产50万元。因为没有任何遗嘱，孙某的亲属（父亲、哥哥、妻子、儿子、儿媳、孙子）在分配遗产时发生了争执。按照我国《继承法》的相关规定，以下说法错误的是（ ）。

A:因为孙某没有留下遗嘱，所以应该按照法定继承分配遗产
B:孙某的父亲作为第一顺序继承人享有继承权
C:孙某的妻子、儿子作为第一顺序继承人享有继承权
D:基于法定继承，孙某的哥哥在任何情况下都无法享有继承权

4 . 为了装修新房，陈经理准备向银行申请30万元的个人消费贷款，期限5年，贷款年利率5.76%，按半年复利，按季还款。陈经理的季度还款额是（ ）。

A:16,353元
B:17,353元
C:18,353元
D:19,353元

5 . A公司于2015年委托某证券公司投行部，发行2,000万张债券，筹集资金20亿元人民币，A公司向该证券公司支付5,000万元人民币作为报酬。B公司委托该证券公司，在创业板上发行股票，融资10亿元人民币。下列关于A公司与B公司的融资方式，说法正确的是（ ）。

A:A公司属于间接融资，B公司属于直接融资
B:A公司属于直接融资，B公司属于间接融资
C:两家公司都属于直接融资
D:两家公司都属于间接融资

6 . 大学毕业生小赵欲自主创业，当地对大学生自主创业贷款利率给予优惠，年利率为4.86%，小赵现在有两个投资项目要进行选择，已知信息如下：A项目，如果成功，收益率可以达到12%，如果失败，收益率将变为-18%，小赵认为有80%的把握保证A项目成功；B项目，如果成功，收益率可以高达25%，如果失败，收益率将变为-10%，小赵认为有60%的把握保证B项目成功。理财师能给小赵的建议是（ ）。
（1） 项目A的预期收益率为6%，项目B的预期收益率为11%，都大于融资成本
（2） 项目A的标准差为12%，项目B的标准差为17.15%，项目B的风险大，建议放弃项目B
（3） 如果用变异系数指标进行比较，项目B的变异系数低于项目A的变异系数，所以应该投资项目B
（4） 如果用变异系数指标进行比较，项目A的变异系数低于项目B的变异系数，所以应该投资项目A

A:（1）（3）
B:（2）（4）
C:（1）（4）
D:（2）(3)

2015年AFP张大同先生案例-再婚家庭，携手共创未来理财案例规划XLS附表

2015年新版AFP张大同先生案例-再婚家庭，携手共创未来理财案例EXCEL-XLS附表，张大同先生案例-再婚家庭，携手共创未来理财案例规划EXCEL-XLS附表，这是2015年新版的AFP张大同先生案例EXCEL-XLS附表，主题为：再婚家庭，携手共创未来理财案例规划，是为张大同先生王欣女士量身定做AFP案例EXCEL-XLS附表。

注：这是EXCEL-XLS演算附表，PPT理财报告书请点以下网址：http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/862.html （2015年AFP张大同案例-再婚家庭携手共创未来理财案例规划PPT报告 ）

这个案例的附表制作得很丰富，包括以下系列子表：

单目标规划.xls：资源配置、年收入支出表、退休规划、购房房贷、保险规划、子女教育金

内部报酬率.xls：输入资料、保险规划、内部报酬率法、风险属性法

表1.xls：基础信息采集

表2——资产负债表、收益储蓄表.xls：资产负债表、收支储蓄表

习作2收入支出储蓄表年度2010单位:元客户:张大同先生、王欣女士制表人:

大类科目预算1月2月3月4月5月6月7月8月
工薪资0 26,783 26,783 30,926 26,783 26,783 30,926 26,783 26,783
加班费0 0 0 0 0 0 0 0 0
作佣金0 0 0 0 0 0 0 0 0
奖金0 0 0 0 0 0 0 0 0
收运行业务0 0 0 0 0 0 0 0 0
稿费演讲0 0 0 0 0 0 0 0 0
入小计0 26,783 26,783 30,926 26,783 26,783 30,926 26,783 26,783
理利息收入0 0 0 0 0 0 0 0 0

风险属性分析与建议资产配置
风险承受能力评分表
年龄 10分8分6分4分2分客户得分
45总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分30
就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业8

规划日期

教育金支出（女儿）教育阶段（儿子）教育金支出（儿子）教育阶段（明年出生）教育金支出（明年出生）
15,000.00 小学 20,000.00 未出生 –
16,050.00 小学 21,400.00 0岁
17,173.50 小学 22,898.00 1岁
18,375.65 小学 24,500.86 2岁
小学 26,215.92 幼儿园 26,215.92
小学 28,051.03 幼儿园 28,051.03

保险需求分析表客户张大同20年缴费祥和定期寿险费率表
退休前弥补收入的寿险需求本人配偶保险年龄
被保险人当前年龄45 33 20
预计几岁退休或身故年龄608821
离退休年数15 55 22
当前的个人年收入 325,095.17 – 23
当前的个人年支出 252,000.00 – 24
当前的个人年净收入 73,095.17 – 25
折现率(实质投资报酬率)5%5%26

附件案例题目：

案例 再婚家庭，携手共创未来案例 张大同先生王欣女士案例
再婚家庭 携手共创未来

1、家庭成员背景资料

张大同先生现年45岁，企业高管，离异有一高中毕业的女儿18岁，王欣银行职员33岁，一年前离婚，育有一子6岁今年上小学，二人经朋友介绍交往一年后于2015年初结婚，婚后因工作因素暂时在深圳租房居住，因为都是再婚，对感情及未来特别珍惜和憧憬，而且二人计画明年再生一个小孩，为了照顾小孩王欣打算辞职专心照顾家庭。

2、家庭收支资料 （收入均为税前）

张先生月薪3万元，年终奖金6万元，王欣月薪5000元，季业绩奖金平均5000元。夫妻均按照国家规定参加了三险一金。家庭支出每月6000元，房租3000元，女儿大学学费每年1.5万元，儿子上小学每年2万元，明年小孩出生每年又增加1万元支出，张先生父母退休无养老保险，由张先生支付每月2000元生活费。

3、家庭资产负债资料

张先生生性节俭保守，目前银行存款有50万元，债券型基金投资120万元，王欣婚前自己也有30万元的股票基金，投资目前收益都持平，张先生在浙江老家还有一处房产，市价100万元，无贷款。

4、理财目标（均为现值）

1）王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，但担心未来小孩教育和购房，先生压力太大，是否需考虑四年后小孩上幼儿园后自行创业或再找工作，如需要的话应该获得多少税后收入才能支应未来的理财目标？

2）打算明年在深圳郊区买一栋150万元的房子，贷款七成，期限为15年。

3）大女儿大学四年毕业准备自己独立，打算让儿子上深圳的重点学校一直到高中毕业，然后送儿子上大学并且希望儿子能修完硕士学位。目前深圳的重点小学到高中每年花费2万元，大学阶段每年花费3万元，硕士阶段每年花费2万元。并希望明年生的小孩也能和哥哥一样读完硕士。

4）张先生打算在60岁退休，王女士若再就业55岁退休。退休后年支出各3万元。

5、请根据张先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年10月AFP结业考题、2015年10月AFP结业考试试题答案及解析（汇总）

这是一份整理的2015年10月AFP结业考题、2015年10月AFP结业考试试题答案及解析（汇总），是在考试过关后！将资料打印出来而成。是准备2015年10月AFP结业考题、2015年10月AFP结业考试的参考试题答案及解析（汇总版）。结业考题，祝顺利过关！

2015年10月AFP结业考题、2015年10月AFP结业考试试题答案及解析（汇总）

2015年AFP张大同先生案例-再婚家庭，携手共创未来理财案例规划PPT报告

2015年新版AFP张大同先生案例-再婚家庭，携手共创未来理财案例规划PPT报告，张大同先生案例-再婚家庭，携手共创未来理财案例规划PPT报告，这是2015年新版的AFP张大同先生案例PPT报告，主题为：再婚家庭，携手共创未来理财案例规划，是为张大同先生王欣女士量身定做AFP案例PPT报告。

注：这是PPT报告，XLS演算附表请点以下网址：http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/861.html（2015年AFP张大同案例-再婚家庭携手共创未来理财案例规划XLS附表 ）

PPT文字摘要：

张大同先生、王欣女士家庭理财建议书
摘 要
第一部分： 家庭基本情况介绍
第二部分： 客户理财目标
第三部分： 相关参数设定
第四部分： 家庭理财目标分析
第五部分： 总结及相关提示

第一部分：家庭基本情况介绍
张大同先生现年45岁，企业高管，离异有一高中毕业的女儿18岁 。
王欣银行职员33岁，一年前离婚，育有一子6岁今年上小学 。
二人于2015年初结婚，婚后因工作因素暂时在深圳租房居住，因为都是再婚，对感情及未来特别珍惜和憧憬，而且二人计划明年（2015年）再生一个小孩，为了照顾小孩王欣打算辞职专心照顾家庭。
家庭收支情况
张先生月薪3万元，年终奖金6万元 。（税前）
王欣月薪5000元，季业绩奖金平均5000元 。（税前）
夫妻均按照国家规定参加了三险一金。
家庭支出每月6000元，房租3000元，女儿大学学费每年1.5万元，儿子上小学每年2万元，明年小孩出生每年又增加1万元支出，张先生父母退休无养老保险，由张先生支付每月2000元生活费。（2015年初支出水平）
家庭收支储蓄表（2015年）
家庭收支储蓄表（2015年） （续）
家庭收支储蓄表（2015年） （续）
家庭资产负债情况（2015年初市值）
张先生生性节俭保守，目前银行存款有50万元，债券型基金投资120万元。
王欣婚前自己也有30万元的股票基金。
投资目前收益都持平。
张先生在浙江老家还有一处房产，市价100万元，无贷款。
家庭资产负债表（2015年）

第二部分：客户理财目标
王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，但担心未来小孩教育和购房，先生压力太大，是否需考虑四年后小孩上幼儿园后自行创业或再找工作，如需要的话应该获得多少税后收入才能支应未来的理财目标？
打算明年在深圳郊区买一栋150万元的房子，贷款七成，期限为15年。
大女儿大学四年毕业准备自己独立，打算让儿子上深圳的重点学校一直到高中毕业，然后送儿子上大学并且希望儿子能修完硕士学位。目前深圳的重点小学到高中每年花费2万元，大学阶段每年花费3万元，硕士阶段每年花费2万元。并希望明年生的小孩也能和哥哥一样读完硕士。
张先生打算在60岁退休，王女士若再就业55岁退休。退休后年支出各3万元。
家庭收支储蓄表（2015年）
家庭收支储蓄表（2015年） （续）
家庭收支储蓄表（2015年） （续）
家庭资产负债情况（2015年初市值）
张先生生性节俭保守，目前银行存款有50万元，债券型基金投资120万元。
王欣婚前自己也有30万元的股票基金。
投资目前收益都持平。
张先生在浙江老家还有一处房产，市价100万元，无贷款。
家庭资产负债表（2015年）

第二部分：客户理财目标
王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，但担心未来小孩教育和购房，先生压力太大，是否需考虑四年后小孩上幼儿园后自行创业或再找工作，如需要的话应该获得多少税后收入才能支应未来的理财目标？
打算明年在深圳郊区买一栋150万元的房子，贷款七成，期限为15年。
大女儿大学四年毕业准备自己独立，打算让儿子上深圳的重点学校一直到高中毕业，然后送儿子上大学并且希望儿子能修完硕士学位。目前深圳的重点小学到高中每年花费2万元，大学阶段每年花费3万元，硕士阶段每年花费2万元。并希望明年生的小孩也能和哥哥一样读完硕士。
张先生打算在60岁退休，王女士若再就业55岁退休。退休后年支出各3万元。

第三部分：相关参数设定
住房公积金计提比例 ：单位、个人分别为工资的6%
养老保险个人计提比例 ：工资的8%
医疗保险个人计提比例 ：工资的2%
失业保险个人计提比例 ：工资的1%
通货膨胀率 ：
房价成长率 ：
学费成长率 ：7%
收入增长率(张大同) ：
收入增长率(王欣) ：
收入增长率(社平工资) ：
银行存款利率 ：
公积金贷款利率 ：3.87%
房屋银行贷款利率 ：
月社平工资 ：4037元
养老保险金年收益率 ：
医疗保险金年收益率 ：2.25%
住房公积金年收益率 ：
投资回报率 ：

第四部分：家庭理财目标分析
2、从风险承受能力方面看：
根据张大同先生、王欣女士及其家庭的基本情况，我们为张先生做了风险属性评估。根据评估结果我们可以看出张先生的家庭在主观风险承受态度和客观风险承受能力两个方面均属于中高等风险承受能力者。
从风险承受能力看，张先生一家可承担一定的投资风险。故我们为其家庭配置的资产预期投资收益率确定为 。
家庭理财目标分析
3、根据预期投资收益率调整现有资产投资配置：
家庭理财目标分析
4、张先生家庭税、费后年收入情况
家庭理财目标分析
5、张先生各项家庭理财目标分析：
（1）王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，经过我们的测算将家庭资产按此列表进行分配是可以实现的。（详细计算见单目标规划表）

附件案例题目：

案例 再婚家庭，携手共创未来案例 张大同先生王欣女士案例
再婚家庭 携手共创未来

1、家庭成员背景资料

张大同先生现年45岁，企业高管，离异有一高中毕业的女儿18岁，王欣银行职员33岁，一年前离婚，育有一子6岁今年上小学，二人经朋友介绍交往一年后于2015年初结婚，婚后因工作因素暂时在深圳租房居住，因为都是再婚，对感情及未来特别珍惜和憧憬，而且二人计画明年再生一个小孩，为了照顾小孩王欣打算辞职专心照顾家庭。

2、家庭收支资料 （收入均为税前）

张先生月薪3万元，年终奖金6万元，王欣月薪5000元，季业绩奖金平均5000元。夫妻均按照国家规定参加了三险一金。家庭支出每月6000元，房租3000元，女儿大学学费每年1.5万元，儿子上小学每年2万元，明年小孩出生每年又增加1万元支出，张先生父母退休无养老保险，由张先生支付每月2000元生活费。

3、家庭资产负债资料

张先生生性节俭保守，目前银行存款有50万元，债券型基金投资120万元，王欣婚前自己也有30万元的股票基金，投资目前收益都持平，张先生在浙江老家还有一处房产，市价100万元，无贷款。

4、理财目标（均为现值）

1）王女士再生小孩后打算辞掉工作，专心照顾家庭，但担心未来小孩教育和购房，先生压力太大，是否需考虑四年后小孩上幼儿园后自行创业或再找工作，如需要的话应该获得多少税后收入才能支应未来的理财目标？

2）打算明年在深圳郊区买一栋150万元的房子，贷款七成，期限为15年。

3）大女儿大学四年毕业准备自己独立，打算让儿子上深圳的重点学校一直到高中毕业，然后送儿子上大学并且希望儿子能修完硕士学位。目前深圳的重点小学到高中每年花费2万元，大学阶段每年花费3万元，硕士阶段每年花费2万元。并希望明年生的小孩也能和哥哥一样读完硕士。

4）张先生打算在60岁退休，王女士若再就业55岁退休。退休后年支出各3万元。

5、请根据张先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划EXCEL演算表

2015年新版AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财理财案例EXCEL-XLS演算附表，白涛先生案例-空巣家庭，养老理财理财案例规划EXCEL-XLS演算附表，这是2015年新版的AFP白涛先生案例EXCEL-XLS演算附表，主题为：空巣家庭，养老理财理财案例规划，是为白涛先生黄云女士量身定做AFP案例EXCEL-XLS演算附表。

这个案例的附表包括以下系列子表：家庭目标、基本假设、风险属性、资产负债表、现金流量表、白涛收入、配偶收入、旅游支出、赡养父母支出、保险规划、养老公积金、生涯仿真

生涯仿真表

年度年龄（白）年份 白涛收入配偶收入生活费支出赡养叔父孙子贺礼保姆支出儿子购房首付房贷支出

20105507530065100(42000.00)(12000.00)(20000.00)(12000.00)(45290.96)
20115617567267692(42000.00)(12000.00)(12000.00)(45290.96)
201257278866.8870387.68(42000.00)(12000.00)(12000.00)(45290.96)
201358382189.555273191.1872(42000.00)(12000.00)(200000.00)(45290.96)

白涛及其配偶养老金和公积金

年份白涛工薪税前月收入每月提拨养老金配偶工薪税前月收入
0 7400.00 592.00 5425.00
1 7431.00 615.68 5641.00
2 7697.24 640.31 5865.64
3 7974.13 665.92 6099.27
4 8262.09 692.56 6342.24

退休前弥补收入的寿险需求本人配偶
被保险人当前年龄55 50
预计几岁退休6055
离退休年数5.0 5.0

附件案例题目：

案例三 空巣家庭 养老理财

1、家庭背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，
并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

2、收入支出状况（收入均为税前）
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。

3、资产负债状况
存款20万元、国债10万元，股票型基金10万元(成本价8.5万元)，早期配有房改房一套，因城市建设的需要，最近将执行拆除并发放补偿金10万元，现住的商品房5年前75万元买入，目前市价175万元，贷款还有20万元，计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。

4、理财目标（均为现值）
1)因为叔父生活状况不好，准备分10年每月资助1,000元。
2)享受爷孙天伦之乐，预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元，白俊请父母帮忙带小孩，并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
4)夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出5万元。
7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题，希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。

5、请根据白先生的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例规划PPT报告

2015年新版AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例规划PPT报告，白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例规划PPT报告，这是2015年新版的AFP白先生范女士案例PPT报告，主题为：新婚家庭，生涯规划理财案例规划，是为白先生范女士量身定做AFP案例PPT报告。

注：这是PPT报告，XLS演算附表请点以下网址：http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/866.html（2015年AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例XLS附表 ）

PPT文字摘要：

相关假设
理财目标
家庭资产负债表
资产比例
风险属性分析
风险承受能力评分表
风险态度评分表
风险属性分析结论
经过分析，白先生的风险承受能力为78分，风险态度评分为80分，风险态度偏上，风险承受能力较大

投资规划
家庭收支状况
理财建议
理财分析
收入规划

支出规划
子女教育规划
1年后要生小孩，每年小孩开支1万元；另需考虑3岁以后的教育费用支出，前15年每年3000元，上大学4年每年2万元，小还完成大学教育后出国留学，出国留学2年每年费用20万元。
子女教育规划假设
国内学费涨幅g1=3%
国外学费涨幅g2=5%
投资收益率r=8%
通货膨胀率g3=4%
子女教育规划分析
小孩开支现值0-22岁
出生当年现值=
=

子女教育规划分析
教育开支3-17岁

3岁当年现值=元
出生当年现值=3岁当年现值/(1.08)^3=28603元

附件案例题目：

案例九 新婚家庭 生涯规划案例 白先生、范女士案例
1、家庭成员背景资料
白先生、范女士结婚半年，夫妻均是某证券公司职员，白先生今年27岁，妻子范女士今年25岁，目前无子女。

2、 家庭收支资料（收入均为税前）
白先生月薪为4000元，范女士月薪为3000元，每年年底还可获得相当于2个月工资的奖金, 二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用1120元住房公积金还贷。白先生家庭每年过节杂费支出约3000元，每月支出明细：物业费140元、水电煤气250元、通讯150元、交通160元、伙食1500元，赡养范女士父母每月800元。年缴保费23000元。

3、 家庭资产负债资料
白先生一家目前居住的这套房产价值约80万元，目前有银行存款3万元，股票市值4万元。房贷余额40万元,还要还20年。结婚时白先生投保分红终身寿险保额50万元，范女士投保分红终身寿险保额20万元。需缴费20年。白先生年缴保费17000元。白太太年缴保费6000元，由于才缴一年保费，目前现金价值合计仅5000元。

4．理财目标（均为现值）
1）1年后要生小孩，每年小孩开支1万元；另需考虑3岁以后的教育费用支出，前15年每年3000元，上大学4年每年2万元，小还完成大学教育后出国留学，出国留学2年每年费用20万元。
2）3年后拥有一部10万元小车。以后每7年换一部车。
3）10年后能换购一套更宽敞的房子，预计总价为150万元。
4）夫妻两人打算在60岁退休，退休后生活费用每年5万元。。
5）由于年缴保费占收入比率太高，白夫妻想知道这样的安排是否适当？若不适当的话应作如何调整？
6）如果白夫妻想到美国深造两年，卖出房产当作留学资金，回国后到外企上班月薪都可以达到10000元，理财目标改为3年后生小孩，5年后利用贷款购房200万元，不换房，其他目标不变，对照原来的规划会有多大的差异？

5．请根据白先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财规划报告书DOC文档

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财规划报告书DOC文档，这是2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财案例规划DOC文档，这是一份AFP案例小组2015年新版的AFP白涛先生案例，主题为：空巣家庭，养老理财案例规划，是为白涛先生量身定做AFP案例DOC文档报告。

注：
1、这是PPT报告，XLS演算附表请点以下网址：2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划EXCEL演算表 （http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/864.html ）

2、这份案例报告书是DOC格式的文档，如果需要PPT格式的，请点以下网址： 2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财规划报告书PPT文档 （http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/889.html）

二、基本假设
1)三险一金缴费比例为：医疗2%，失业1%，住房公积金8%，养老金8%。
2) 股票的平均报酬率为10%，标准差为20%，债券的平均报酬率为6%，标准差为7%，货币的平均报酬率为4%，视为无风险利率。

三、家庭财务分析
1. 年税后收入
社保缴费比例=医疗2%+失业1%+住房公积金8%+养老金8%=19%，8000×19%=1520元，6000×19%=1140元
白涛月薪应缴税：
王静月薪应缴税：

3. 家庭财务诊断
1) 家庭税后年收入 元，年支出42000元，储蓄83868元，储蓄率67%，是一个高储蓄率的家庭，近期又得到拆迁补偿款 万元，理财规划弹性大。
2）房屋贷款 万，财务稳健。
3）现有存款高于年支出，保持高流动性。
4）没有商业保费支出，夫妻只有社保未投保商业险，保障不足。
5）投资性资产（股票基金）占可运用资金四分之一，比重适当。
6）退休金替代率 ，退休后的生活基本得到保障。

四、客户的理财目标与风险属性界定
一) 客户的理财目标
1）退休前缴清 万元房贷。

附件案例题目：

案例三 空巣家庭 养老理财

1、家庭背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，
并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

2、收入支出状况（收入均为税前）
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。

3、资产负债状况
存款20万元、国债10万元，股票型基金10万元(成本价8.5万元)，早期配有房改房一套，因城市建设的需要，最近将执行拆除并发放补偿金10万元，现住的商品房5年前75万元买入，目前市价175万元，贷款还有20万元，计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。

4、理财目标（均为现值）
1)因为叔父生活状况不好，准备分10年每月资助1,000元。
2)享受爷孙天伦之乐，预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元，白俊请父母帮忙带小孩，并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
4)夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出5万元。
7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题，希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。

5、请根据白先生的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例规划XLS附表

2015年新版AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例EXCEL-XLS附表，白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例规划EXCEL-XLS附表，这是2015年新版的AFP白先生范女士案例EXCEL-XLS附表，主题为：新婚家庭，生涯规划理财案例规划，是为白先生范女士量身定做AFP案例EXCEL-XLS附表。

注：这是EXCEL-XLS演算附表，PPT理财报告书请点以下网址：http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/865.html （2015年AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例PPT报告 ）

这个案例的附表制作包括以下系列子表：输入资料、保险规划、内部报酬率法、风险属性法、家庭资产负债表、现金流量表

生涯模拟表
几年后工作收入生活支出子女教养费父母赡养费购房还贷款保费预算
期初生息资产　
1 $101,640 ($44,712)$0 $0 ($37,757)($163)
2 $105,437 ($46,287)($10,404)$0 $52,837 ($163)
3 $109,398 ($47,927)($10,612)($21,224)($40,838)($163)

保险需求规划表20年缴费祥和定期寿险费率表
退休前弥补收入的寿险需求本人配偶保险年龄
被保险人当前年龄27 25 20
预计几岁退休605521
离退休年数33.0 30.0 22
当前的个人年收入$56,000$42,00023

说明工作收入第一套房贷款第二套房贷款
7923628759.32
小孩出生83197.828759.32
87357.6928759.32
小孩开始上学91725.574528759.32
96311.85323

附件案例题目：

附件案例题目：

案例九 新婚家庭 生涯规划案例 白先生、范女士案例
1、家庭成员背景资料
白先生、范女士结婚半年，夫妻均是某证券公司职员，白先生今年27岁，妻子范女士今年25岁，目前无子女。

2、 家庭收支资料（收入均为税前）
白先生月薪为4000元，范女士月薪为3000元，每年年底还可获得相当于2个月工资的奖金, 二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用1120元住房公积金还贷。白先生家庭每年过节杂费支出约3000元，每月支出明细：物业费140元、水电煤气250元、通讯150元、交通160元、伙食1500元，赡养范女士父母每月800元。年缴保费23000元。

3、 家庭资产负债资料
白先生一家目前居住的这套房产价值约80万元，目前有银行存款3万元，股票市值4万元。房贷余额40万元,还要还20年。结婚时白先生投保分红终身寿险保额50万元，范女士投保分红终身寿险保额20万元。需缴费20年。白先生年缴保费17000元。白太太年缴保费6000元，由于才缴一年保费，目前现金价值合计仅5000元。

4．理财目标（均为现值）
1）1年后要生小孩，每年小孩开支1万元；另需考虑3岁以后的教育费用支出，前15年每年3000元，上大学4年每年2万元，小还完成大学教育后出国留学，出国留学2年每年费用20万元。
2）3年后拥有一部10万元小车。以后每7年换一部车。
3）10年后能换购一套更宽敞的房子，预计总价为150万元。
4）夫妻两人打算在60岁退休，退休后生活费用每年5万元。。
5）由于年缴保费占收入比率太高，白夫妻想知道这样的安排是否适当？若不适当的话应作如何调整？
6）如果白夫妻想到美国深造两年，卖出房产当作留学资金，回国后到外企上班月薪都可以达到10000元，理财目标改为3年后生小孩，5年后利用贷款购房200万元，不换房，其他目标不变，对照原来的规划会有多大的差异？

5．请根据白先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财规划PPT报告(第二组)

2015年新版AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划PPT报告，黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划PPT报告，这是2015年新版的AFP黄先生案例PPT报告，主题为：私营企业主家庭理财案例规划，是为黄先生量身定做AFP案例PPT报告。这是第二组PPT报告！

PPT文字摘要：

一、声明
二、摘要
三、宏观经济与基本假设的依据
四、家庭财务分析
五、客户的理财目标与风险属性界定
六、理财规划方案主要内容
七、风险告知
八、定期检讨的安排

黄先生税前月薪资收入20,000元，
年终奖金10万元，
去年银行定存利息收入6,000元，
每年家庭生活开支约24万元。
年缴储蓄型保费6万元，
养老金账户余额27000元，住房公积金账户余额38000元。

序号项目金额（万）理财需求
1公司分配的股息75税后红利的投资安排
2别墅500尽快换购，少用贷款
3子女教育200初中读国际学校，大学毕业后出国留学
4退休费用88060岁退休，退休后每年支出26万生活费和医疗费，退休后十年每年旅游花费10万
5保障计划　家人特别是女儿的保险安排
6遗产规划　希望了解通过规划，若退休30年后过世，还有多少遗产

三、宏观经济与基本假设的依据

四、家庭财务分析——资产负债表

四、家庭财务分析——家庭月可支配收入计算表

四、家庭财务分析——家庭应急准备金分析

四、家庭财务分析——家庭金融投资分析

四、家庭财务分析——家庭实物资产分析

四、家庭财务分析——家庭保障分析

五、理财目标与风险属性界定

根据我们测算，您目前的资金和未来储蓄不够实现您的目标，主要是所有资产配置给子女教育金、换房计划和保障规划后就用完了，届时会有1022万的养老金缺口
为此我们为您提供了三个解决方案供您选择。

六、理财规划方案

六、理财规划方案——子女教育规划

六、理财规划方案——家庭保障计划

六、理财规划方案——换房规划

六、理财规划方案——养老金规划

六、理财规划方案——遗产规划

六、资产配置建议

附件案例题目：

案例一 私营企业主家庭理财

1、家庭成员背景资料
黄先生今年47岁，为一家私营有限公司董事长（股权接近100%）兼总经理，公司成立5年，与前妻生有一女小瑞，今年12岁，和现任配偶李女士（29岁）育有一子，今年9岁。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
黄先生税前月薪资收入20,000元，年终奖金10万元，去年银行定存利息收入6,000元，公司税后净利150万元，过去5年未配股息，全数再投资扩大经营规模，预计未来营收成长趋缓。妻子为全职家庭主妇。每年家庭生活开支约24万元。另年缴储蓄型保费6万元，刚缴一年，还要缴4年，满期领回 31万元。黄先生5年前开始参加各项社保，目前养老金账户余额27000元，住房公积金账户余额38000元。

3、家庭资产负债资料
黄先生银行存款金额30万元，目前公司资本额1000万元，自住房产价值200万元，无贷款。金融资产方面有股票型基金30万元，黄金与钻石价值约10万元。

4、理财目标（均为现值）
1）黄先生预期公司已过了高成长期，未来每年150万左右税前盈余将有半数发放股息，就黄先生可分配的税后红利，需要一个投资计划安排。
2）想尽早换购总价500万元的别墅，尽量少用贷款。
3）子女打算从初中开始就读国际学校，打算女儿到英国念硕士，预计2年，儿子到美国念硕士与博士, 预计7年，各需要多少费用与如何筹措也需要你提供意见。
4）预计13年后与妻子一起退休，退休后日常开销每年20万元，退休后前10年旅游的费用每年10万元，另外退休之后30年之内医疗的费用预计每年6万元。
5)黄先生担心万一自己发生意外，女儿会没人照顾，该怎么办比较好？
6)李小姐私下找你，告知夫妻已做了婚前财产公证,她自己一块钱都没有，担心万一离婚，自己将来没钱养老,该怎么办？
7)黄先生想知道经由上述规划后，若退休30年后过世，还有多少遗产？

5、请根据黄先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的word理财规划报告书与PPT，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划PPT报告

2015年新版AFP刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划PPT报告，刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划PPT报告，这是2015年新版的AFP刘荣先生案例PPT报告，主题为：职业股民，成家计划理财案例规划，是为刘荣先生量身定做AFP案例PPT报告。

PPT文字摘要：

理财规划目的
以全方位的观点衡量应如何安排保险与投资来达到理财目标。

三、基本状况介绍
2、客户家庭基本状况
1、理财规划的目的：规划购房，子女教育,投资与退休等一般性需求
项目 户主 妻
姓名刘荣 林宜
年龄30 28
婚否是 是
单位证券公司 外贸公司
岗位证券顾问 助理
属性较稳定 较稳定

目标理财　　　　　　　

基本的条件假设
当地社平月工资3000元
收入成长率5%
通胀率3％
生活支出增长率

住房公积金贷款利率
房价成长率
房屋折旧率2％

个人养老金缴存比率
养老保险替代率
住房公积金个人缴存比率

家庭目标设置表
目标描述重要顺序预估现值实现时期 年数总金额
短期目标（两年以内） 　
结婚
购买自住房
　　　　　　
中期目标（长于两年短于六年）
3年后生小孩
5年后换房
　　　　　　
长期目标（六年以上）　
15年后再换房
孩子念大学学费 120000 2031-2035 4 80000.00
60岁退休生活费
　　　　 总金额
家庭收支储蓄表（2015年）
　风　险　属　性　分　析
客户风险偏好分析
理　财　目　标　分　析
房屋规划
房屋规划
刘荣于2015年底购置一套价值70万的婚房，鉴于刘荣夫妇正常交纳住房公积金，所以可以

附件案例题目：

案例七 职业股民 成家计划

1、家庭成员背景资料
刘荣先生今年30岁，本科学历(金融专业)，曾在银行工作3年，2006年因股市向好决定辞职成为职业股民，与28岁林宜小姐交往2年，已论及婚嫁。女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
刘先生为一职业股民，目前没有任何工作收入，也无社保，2015年股票投资股息收入3000元，实现资本利得50,000元，每月生活支出约2,000元；林宜小姐在一大型外贸企业担任助理，月收入3000元，有一个月的年终奖，有社保。

3、家庭资产负债资料
目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。目前股票市值200,000元，成本230000元。由于最近3个月若卖股票处于赔本状态，前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。住房公积金账户余额20,000元。

4、理财目标（均为现值）
1）尽快改变目前职业股民身份，找一份固定收入工作，取得稳定现金流，尽快还请信用卡债。想到证券商或基金公司任职，来兼顾对股票投资的兴趣。目标月薪4000元，有社保。但所持股票需变现或转为基金长期持有，未来仅能获得基金分红收入。
2）希望能在一年内结婚，婚礼预算约5万，由男方负担。
3）购买一套自住房70万元婚房。首付款由刘荣负责，贷款可由夫妻共同负担。
4）3年后生小孩，年生活费2万元，教育费用持续至本科，本科年学费1万元。
5）5年后换房120万元，15年后换房200万元，完成三宅一生计划。
6）预计60岁与配偶退休，享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000元。
7）婚后开始购买商业保险，请理财师帮新婚夫妻规划合适的保额与保费。未来购房生子后保额应该要如何调整？

5、请根据刘先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划XLS附表

2015年新版AFP刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例EXCEL-XLS附表，刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划EXCEL-XLS附表，这是2015年新版的AFP刘荣先生案例EXCEL-XLS附表，主题为：职业股民，成家计划理财案例规划，是为刘荣先生量身定做AFP案例EXCEL-XLS附表。

这个案例的附表制作包括以下系列子表：客户情况、家庭目标、基本假设、风险属性法、资产负债表、现金流量表、收支储蓄表、刘荣收入、配偶收入、生活支出、教育金规划、保险规划、生涯仿真

刘荣婚后资产负债表
资产项目资产(成本计价)资产(市值计价)负债项目
流动性资产存款53000 53,000消费性负债信用卡负债
小计53000 53,000小计

生活支出
退休前退休后
年度年份生活支出现值年度年份生活支出现值
2011026400.00 26400.00 20411
2012127192.00 24720.00 20422
2013228007.76 23146.91 2043377252.48 11970.84
2014350702.53 38093.56 20444
2015452223.61 35669.43 20455
2016553790.32 33399.55 2046684415.87 10982.95

学费支出
年度年份年龄儿子学费年支出目前年现值
20100-30.00 0.00
20111-20.00 0.00
20122-10.00 0.00
2013300.00 0.00
2014410.00 0.00
20155210210.25 8000.00

附件案例题目：

案例七 职业股民 成家计划

1、家庭成员背景资料
刘荣先生今年30岁，本科学历(金融专业)，曾在银行工作3年，2006年因股市向好决定辞职成为职业股民，与28岁林宜小姐交往2年，已论及婚嫁。女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
刘先生为一职业股民，目前没有任何工作收入，也无社保，2015年股票投资股息收入3000元，实现资本利得50,000元，每月生活支出约2,000元；林宜小姐在一大型外贸企业担任助理，月收入3000元，有一个月的年终奖，有社保。

3、家庭资产负债资料
目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。目前股票市值200,000元，成本230000元。由于最近3个月若卖股票处于赔本状态，前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。住房公积金账户余额20,000元。

4、理财目标（均为现值）
1）尽快改变目前职业股民身份，找一份固定收入工作，取得稳定现金流，尽快还请信用卡债。想到证券商或基金公司任职，来兼顾对股票投资的兴趣。目标月薪4000元，有社保。但所持股票需变现或转为基金长期持有，未来仅能获得基金分红收入。
2）希望能在一年内结婚，婚礼预算约5万，由男方负担。
3）购买一套自住房70万元婚房。首付款由刘荣负责，贷款可由夫妻共同负担。
4）3年后生小孩，年生活费2万元，教育费用持续至本科，本科年学费1万元。
5）5年后换房120万元，15年后换房200万元，完成三宅一生计划。
6）预计60岁与配偶退休，享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000元。
7）婚后开始购买商业保险，请理财师帮新婚夫妻规划合适的保额与保费。未来购房生子后保额应该要如何调整？

5、请根据刘先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划报告PPT+DOC

2015年新版AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划PPT报告和DOC报告，黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划PPT报告和DOC报告，这是2015年新版的AFP黄先生案例PPT报告和DOC报告，主题为：私营企业主家庭理财案例规划，是为黄先生量身定做AFP案例PPT报告和DOC报告。包含PPT和DOC两份格式的报告！

PPT文字摘要：

黄先生理财报告目录
一、黄先生背景资料
二、黄先生家庭理财目标
三、黄先生家庭现状
四、黄先生风险评估
五、黄先生家庭财务分析
六、投资规划
背景资料

家庭现状
假设条件
通贷膨胀率
薪资增长率
房价成长率
学费成长率
房屋贷款利率
投资报酬率
存款利率
红利分配
养老金、公积金收益率

家庭财务分析
家庭财务诊断及建议
家庭财务诊断及建议
家庭的投资风险测评
家庭理财目标——购房
方案一： 不贷款购房
根据测算，在不改变现有情况下需7年后才能实现购房目标，
500*1.05 ^7=703

因购房造成现金流的变化，将影响其他理财目标的实现

方案二：贷款购房
教育规划
保险方案
商业保险推荐：两全保险、意外险、重大疾病险及 养老保险等、

财产险：【住房按揭贷款】
保险保障

遗产

附件案例题目：

案例一 私营企业主家庭理财

1、家庭成员背景资料
黄先生今年47岁，为一家私营有限公司董事长（股权接近100%）兼总经理，公司成立5年，与前妻生有一女小瑞，今年12岁，和现任配偶李女士（29岁）育有一子，今年9岁。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
黄先生税前月薪资收入20,000元，年终奖金10万元，去年银行定存利息收入6,000元，公司税后净利150万元，过去5年未配股息，全数再投资扩大经营规模，预计未来营收成长趋缓。妻子为全职家庭主妇。每年家庭生活开支约24万元。另年缴储蓄型保费6万元，刚缴一年，还要缴4年，满期领回 31万元。黄先生5年前开始参加各项社保，目前养老金账户余额27000元，住房公积金账户余额38000元。

3、家庭资产负债资料
黄先生银行存款金额30万元，目前公司资本额1000万元，自住房产价值200万元，无贷款。金融资产方面有股票型基金30万元，黄金与钻石价值约10万元。

4、理财目标（均为现值）
1）黄先生预期公司已过了高成长期，未来每年150万左右税前盈余将有半数发放股息，就黄先生可分配的税后红利，需要一个投资计划安排。
2）想尽早换购总价500万元的别墅，尽量少用贷款。
3）子女打算从初中开始就读国际学校，打算女儿到英国念硕士，预计2年，儿子到美国念硕士与博士, 预计7年，各需要多少费用与如何筹措也需要你提供意见。
4）预计13年后与妻子一起退休，退休后日常开销每年20万元，退休后前10年旅游的费用每年10万元，另外退休之后30年之内医疗的费用预计每年6万元。
5)黄先生担心万一自己发生意外，女儿会没人照顾，该怎么办比较好？
6)李小姐私下找你，告知夫妻已做了婚前财产公证,她自己一块钱都没有，担心万一离婚，自己将来没钱养老,该怎么办？
7)黄先生想知道经由上述规划后，若退休30年后过世，还有多少遗产？

5、请根据黄先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的word理财规划报告书与PPT，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划XLS附表

2015年新版AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例EXCEL-XLS附表，黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划EXCEL-XLS附表，这是2015年新版的AFP黄先生案例EXCEL-XLS附表，主题为：私营企业主家庭理财案例规划，是为黄先生量身定做AFP案例EXCEL-XLS附表。

这个案例的附表制作包括以下系列子表：风险测试、资产负债表、未计划时的现金流量、计划后的现金流量、保险规划

家庭应有保额计算计算方式
生活费用保障127万元总收入 * (1-储蓄率) * 生活保障年数

子女教育金现值210万元如下表

现金流量表
条件假设：分红分配4%薪资成长率5%存款利率3%医疗费增长率5%房屋增长率5%公积金3%

年份黄先生年龄李女士年龄薪资收入年终奖励投资收入（基金）分红分配
今年04729240,000 100,000 24,000 750,000
14830252,000 105,000 25,920 780,000
24931264,600 110,250 27,994 811,200
35032277,830 115,763 30,233 843,648
45133291,722 121,551 32,652 877,394
55234306,308 127,628 35,264 912,490

附件案例题目：

案例一 私营企业主家庭理财

1、家庭成员背景资料
黄先生今年47岁，为一家私营有限公司董事长（股权接近100%）兼总经理，公司成立5年，与前妻生有一女小瑞，今年12岁，和现任配偶李女士（29岁）育有一子，今年9岁。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
黄先生税前月薪资收入20,000元，年终奖金10万元，去年银行定存利息收入6,000元，公司税后净利150万元，过去5年未配股息，全数再投资扩大经营规模，预计未来营收成长趋缓。妻子为全职家庭主妇。每年家庭生活开支约24万元。另年缴储蓄型保费6万元，刚缴一年，还要缴4年，满期领回 31万元。黄先生5年前开始参加各项社保，目前养老金账户余额27000元，住房公积金账户余额38000元。

3、家庭资产负债资料
黄先生银行存款金额30万元，目前公司资本额1000万元，自住房产价值200万元，无贷款。金融资产方面有股票型基金30万元，黄金与钻石价值约10万元。

4、理财目标（均为现值）
1）黄先生预期公司已过了高成长期，未来每年150万左右税前盈余将有半数发放股息，就黄先生可分配的税后红利，需要一个投资计划安排。
2）想尽早换购总价500万元的别墅，尽量少用贷款。
3）子女打算从初中开始就读国际学校，打算女儿到英国念硕士，预计2年，儿子到美国念硕士与博士, 预计7年，各需要多少费用与如何筹措也需要你提供意见。
4）预计13年后与妻子一起退休，退休后日常开销每年20万元，退休后前10年旅游的费用每年10万元，另外退休之后30年之内医疗的费用预计每年6万元。
5)黄先生担心万一自己发生意外，女儿会没人照顾，该怎么办比较好？
6)李小姐私下找你，告知夫妻已做了婚前财产公证,她自己一块钱都没有，担心万一离婚，自己将来没钱养老,该怎么办？
7)黄先生想知道经由上述规划后，若退休30年后过世，还有多少遗产？

5、请根据黄先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的word理财规划报告书与PPT，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

2015年AFP案例制作示范模板一套

包括：理财规划建议书制作的流程和架构.pdf，讲解AFP案例制作过程

以及1. Excel 示范.xls、2. 练习表.xls、3. 内部报酬率计算.xls、3-01家庭财务2010.xls、4. 单目标规划2010.xls、5. 案例2010.xls、6. 生涯规划表2010.xls、7. 敏感度分析2010.xls、8. 投资试算表2010.xls等表格模板！

理财规划建议书制作的流程和架构.pdf文字摘要：

当我们获得客户信任,收集客户详细的财务讯息之后，如何有顺序有系统的制作一
份完整的理财规划建议书？在此把笔者的实务规划经验，提供给大家做参考。需要注意
的是，制作流程并非是一成不变的定式。

1.资产负债表（参考AFP 家财课件p.38）－资产负债表是一个时点的存量记录，
要确定是以月底、季底或年底资料编制。一般都是

2.收支储蓄表（参考AFP 家财课件p.42）－家庭收支储蓄表是一段时期的流量记
录，通常按月结算。在制作理财规划书,一般编制的都是年收支储蓄表。收支储蓄
表是客户当下家庭一切收入及支出的数据分列,其
3.

11.家庭储蓄目标表（参考AFP 家财课件p.121）－经过各个理财目标测算,如果客
户目前资产不够做一次性配置来达成未来的理财目标,那就必须通过每年或每月固
定为每个未来目标存下一笔钱。每个理财目标该存多少?存多少年？现值多少？未
来需要多少,都可以在此表当中呈现,让客户很清楚每个目标存款额及年或月的总
储蓄额。
12.

15.规划后收支储蓄表－和资产负债表一样，规划完成后收支储蓄表也会和规划前
不同,收入并无明显变化，但理财支出会随着贷款利息和保费的支出而增加。储蓄
也随着投资配置、贷款本金还款而变化。也有可能是目标调整降低生活支出。

16.月度预算与实际差异表、年度预算与实际差异表(参考理财规划案例示范课件
p.66～67) －理财规划完成后会产生和规划前不同的变化。为了

以上仅简单说明整个理财规划建议书制作的流程和架构，要能够准确掌握一份理财
规划书的制作顺序,达到一个准确完整的规划，必须通过不断的练习，从架构上先完善,
再从内容上去充实

2015年AFP案例制作规范表格模板excel2010一套

包括：单目标规划2010.xls、敏感度分析2010.xls、内部报酬率计算.xls、生涯规划表2010.xls、投资试算表2010.xls、家庭财务2010.xls、案例2010.xls等表格模板！

文字摘要：

购换房房贷规划客户:王明理财师:规划日期:
A.租房还是购房？
租房部分试算值购房部分试算值 净现值分析预估出售房价$450,000
要租几年5房屋使用年限估計70年度租房现金流购房现金流房贷余额
租房月租$2,500新房届时房价预估$450,0000($32,500)($135,000)$315,000
每年房租上涨%3.00%贷款成数70%1($30,900)($32,463)$306,437
总房租缴纳款$159,274贷款金额$315,0002($31,827)($32,613)$297,360
每年平均缴纳房租$31,855房贷利率6.00%3($32,782)($32,768)$287,738
机会成本利率3.00%本利摊还年限204($33,765)($32,927)$277,540
押金月数1 每年摊还本利金额$27,4635$2,500 $150,181 $266,729
押金机会成本75 每年平均利息金额$17,508NPV($144,675)($133,512)$291,801
年平均租房成本$31,930首付款机会成本$4,050折现率资金成本法租房划算
首年维护成本$5,000平均年折旧成本$6,4295.1%净现值法购房划算
平均年维护成本$5,309购房年平均成本$33,296租购相等时期末售房价应达$435,685

购房目标需求试算当前购房能力试算完成购房目标应有的努力
分析项目值分析项目值方向届时缺口额$115,920 可行性评估
家庭成员数3当前的购房准备金$135,0001增购房前储蓄$19,759
每人分配平米30当前的购房年储蓄$15,0002增购房后储蓄$10,106
总面积需求数90首付款投资报酬率8.00%3届时单价降到$5,093
欲购房屋单价现值$5,000购房首付款累积额$286,3584降低面积到72

考虑货币时间价值收入成长率3%
客户 后的假设条件:通货膨胀率3%
理财师:退休前投资报酬率8%
不考虑货币时间价值的简单规化原则说明退休后投资报酬率5%
假设通货膨胀率=投资报酬率=收入成长率，房屋无折旧无增值学费成长率5%
可以在暂不考虑投资规划的情况下，了解理财规划的基本模式房价成长率4%
1) 生涯规划描绘规划日期:
生涯规划事业家庭居住退休
当前状况描述银行办事员未婚与父母同住缴养老保险保费
已有女友
1年后状况银行理财专员结婚租屋小套房缴养老保险保费
夏威夷蜜月旅行
2年后状况银行理财专员年度旅游-日本租屋小套房缴养老保险保费

3年后状况银行资深理财专员生小孩租屋两房缴养老保险保费

5年后状况支行理财中心购屋三房缴养老保险保费
业务襄理父母退休公积金贷款
10年后状况支行理财中心副理子女上小学房贷还一半开始为自己准备退休金
40岁
15年后状况分行理财中心经理子女上中学房贷还清累积退休金

20年后状况总行理财中心协理子女准备上大学换屋四房累积退休金

2015年7月金融理财师（AFP）资格认证考试-金融理财基础真题解析（一）（二）

2015年7月金融理财师（AFP）资格认证考试-金融理财基础真题解析（一）（二）（附答案），本资料是2015年7月金融理财师（AFP）资格认证考试-金融理财基础真题解析（一）（二），包括2组：2015年7月金融理财师（AFP）资格认证考试-金融理财基础真题解析（一）（二）。

2010 年7 月金融理财师（AFPTM）资格认证考试
金融理财基础（一）
1. 以下对金融理财的理解正确的是（ ）。
A．贺先生认为金融理财仅仅是选择高收益产品，通过投机性投资发财致富
B．赵先生认为金融理财是有钱人考虑的事情，自己收入微薄不需要金融理财服务
C．杨女士认为金融理财师应该提供一个适合所有客户的标准理财方案
D．小王大学毕业两年，他认为自己目前虽然财力有限，但是也应当尽早规划未来
答案：D
解析：金融理财是一种综合型的金融服务，是指专业理财人员通过分析和评估客户财
务状况和生活状况、明确客户的理财目标、最终帮助客户制定出合理的、可操作的理
财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主
和自在。根据金融理财的定义，选项D 尽早规划，追求一生财务收支平衡的做法是
正确的。
2. 以下 4 人均于2009 年10 月底提出AFP 资格认证申请，根据《金融理财师资格认证
办法》的规定，其中符合AFP 资格认证工作经验认定要求的是（ ）。
A．李先生2005 年本科毕业后，曾在某银行任人力资源经理近三年；2008 年4 月辞
职，2008 年6 月起开始担任某基金公司的客户经理
B．黄小姐2005 年7 月中专毕业后，在某商业银行做客户经理
C．孟先生1995 年至1998 年期间，曾在某证券公司担任过三年的客户经理；1999 年
至2001 年期间攻读工商管理硕士研究生，毕业后一直担任某高科技公司的经理
D．郭女士2006 年本科毕业后，一直在某会计师事务所任会计师，从事税务筹划工
作
答案：D
解析：《金融理财师资格认证办法》对工作经验的要求是：与金融理财相关的行业、
金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSBChina 认可的其他机构；与金融理财
的相关工作；工作经验有效期为近10 年；研究生要求1 年，本科生2 年，大专3 年
的工作经验。选项D 符合此要求。
3. 贵宾客户孟先生委托金融理财师小赵按照既定理财规划方案进行资产配置，方案中配
置了60%的货币基金和40%的股票基金。双方约定重大交易需要经孟先生同意。方案
执行一月后，股票基金亏损较大。小赵在没有通知孟先生的情况下把绝大部分货币基
金转换为股票基金，后来由于股票市场强劲反弹，收益颇丰。小赵弥补损失后恢复了
原来的资产配置。根据《金融理财师职业道德准则》，金融理财师小赵（ ）。
A．调整资产配置没有按照合同约定通知孟先生，违反了正直诚信的原则
B．尽管没有征得客户同意，但帮助客户挽回了损失，因而没有违反职业道德准则
金融理财基础（一）真题解析
第2 页（共20 页）
C．金融机构员工不得参与证券交易，违反了守法遵规的原则
D．直接代替客户进行交易，违反了专业胜任的原则
答案：A
解析：《金融理财师职业道德准则》正直诚信原则要求为客户提供理财服务时，不能
利用执业之便为自己牟取不正当利益，不欺诈、不夸大，实事求是；为客户谨慎、勤
勉地保管其资产，处置客户资产的时候应当取得书面授权。小赵在没有征得客户同意
的情况下，擅自进行交易，违反了正直诚信原则。

1. 已知一年到期的国库券名义收益率为4.2%，通货膨胀率为3%，市场对某资产所要
求的风险溢价为4%，那么真实无风险收益率和市场对该资产的必要收益率分别为
（ ）。（答案取最接近值）
A．1.17%，8.2% B．4.2%，4% C．1.17%，11.2% D．3%，7.2%
答案：A
解析：
国库券收益率为4.2%——名义无风险收益率
通货膨胀率为3%——预期的通货膨胀率
风险溢价为4%——风险溢价
必要收益率=名义无风险收益率+风险溢价
=真实无风险收益率+通货膨胀率+风险溢价
所以，真实无风险收益率=4.2%-3%=1.2%
必要收益率=4.2%+4%=8.2%
2. 下列属于由非系统风险造成证券价格变化的是（ ）。
A．次贷危机引发全球经济震荡，中国银行业股票价格纷纷下跌
B．受某日降低交易印花税的利好影响，次日煤炭股全部大涨
C．某日，市场传闻中国电信业重组方案已确定，受此影响，涉及的几家运营商的
股票纷纷大涨
D．某日，受欧美股市大跌影响，国内A 股股票价格普遍下跌
答案：C
解析：

11. 某公司股票的 β 系数为0.7，市场组合的预期收益率为14.4%，国库券的收益率为
5%。根据资本资产定价模型，该股票的预期收益率为（ ）。
A．18.16% B．11.58% C．15.08% D．21.30%
答案：B
解析：根据资本资产定价模型：
E(Ri)=Rf+β*[E(RM)-Rf]=5%+0.7*(14.4%-5%)=11.58%

12. 基金经理薛先生经分析发现股票 A 的β 系数与市场组合的β 系数相等，该股票目前
价格为10 元/股，预期1 年以后价格将会上升为11.4 元/股，在这期间没有分红。据
此薛先生计算出该股票的α 系数为4%，根据以上信息及资本资产定价模型判断，
下列结论正确的是（ ）。
A．市场组合的预期收益率为10%，应卖空该股票，因为它的价格被高估了
B．市场组合的预期收益率为10%，应买入该股票，因为它的价格被低估了
C．市场组合的预期收益率为18%，应卖空该股票，因为它的价格被高估了
D．市场组合的预期收益率为18%，应买入该股票，因为它的价格被低估了
答案：
解析：

AFP结业考试题一次考试（2015年02月09日）试题答案及解析20题

AFP结业考试（2015年02月09日）试题截图！

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划PPT报告

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财规划报告书PPT报告

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财规划报告书PPT报告，这是2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财案例规划PPT报告，这是一份AFP案例小组2015年新版的AFP白涛先生案例，主题为：空巣家庭，养老理财案例规划，是为白涛先生量身定做AFP案例PPT报告。

注：
1、这是PPT报告，XLS演算附表请点以下网址：2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划EXCEL演算表 （http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/864.html ）

2、这份案例报告书是PPT格式的文档，如果需要DOC格式的，请点以下网址： 2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例理财规划报告书DOC文档 （http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/867.html）

白先生家庭理财规划

客户：丈夫白涛先生
妻子黄云女士

理财团队：案例小组

完成日期：2015年02月xx日

方案提要

家庭财务资料及理财目标
综合财务诊断
客户风险能力评估
理财规划与建议

家庭成员背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

3、偿债能力比率（以成本计）：（金融考试资料库），财务杠杆率较低。

4、投资比率：（金融考试资料库），在此水平下，即可保持适当的投资收益，又不会面临太高的风险。白先生家庭投资比率比较低。

5、负债收入比率：（金融考试资料库）

家庭财务分析

综上分析：目前白先生家庭财务和收支非常稳健，家庭负债低，投资率较低，而偿债能力强；没有流动性资产，不足以满足家庭的日常支出和突发事件的发生；现金流中工资薪金比重高，投资性收入比重低，可选择适当的金融工具。但考虑（金融考试资料库）

风险态度评分表

忍受亏损 %10分8分6分4分2分客户得分
10不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分20
首要考虑赚短现差价长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息2
认赔动作默认停损点事后停损部分认赔持有待回升加码摊平2
（金融考试资料库）
总分　　　　　44

规划方案

因仅凭工资类收入，白先生家庭就可以完全达到其规划目标，且资金盈余很大，而且根据白先生家庭的实际情况，我们不建议投资风险相对较大的股票等工具，因此，主要是适当配置一些意外以及健康方面的保险来弥补医保的不足，以增加抵御风险的能力，另外建议适当修改其目标以使其更趋合理。
保险配置：
假设现市场价格为1、每万元保额约10元保费，2、终身医疗险日额100元，每100元保费1500元。因为白先生为高资产、高收入家庭，因此在保险规划中适合采用生命价值法计算应有寿险保额:
应有保额=未来净收入的折现值
所以白先生的应有保额为（金融考试资料库）元
（金融考试资料库）
终身医疗险：按每人日额100元配置，则年缴保费（金融考试资料库）元/人。
白先生年缴保费合计=（金融考试资料库）元 。

定期检查的安排

金融理财师的职责是准确评估客户的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的定期检查服务。客户如果有任何疑问，欢迎随时向金融理财师进行咨询。
根据客户的情况，建议一年定期检查一次。暂时预约（金融考试资料库）。

附件案例题目：

案例三 空巣家庭 养老理财

1、家庭背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，
并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

2、收入支出状况（收入均为税前）
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。

3、资产负债状况
存款20万元、国债10万元，股票型基金10万元(成本价8.5万元)，早期配有房改房一套，因城市建设的需要，最近将执行拆除并发放补偿金10万元，现住的商品房5年前75万元买入，目前市价175万元，贷款还有20万元，计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。

4、理财目标（均为现值）
1)因为叔父生活状况不好，准备分10年每月资助1,000元。
2)享受爷孙天伦之乐，预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元，白俊请父母帮忙带小孩，并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
4)夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出5万元。
7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题，希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。

5、请根据白先生的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

分行金融理财师（AFP）资格培训选拔考试（30题预选资格测试版）

注意：无答案！

（二级）分行　　　支行　　　　　姓名　　　　　得分　　　　
注：务必将答案填入下表，否则不予计分。
12345678910

11121314151617181920

21222324252627282930

1.商业银行用未到期的汇票向央行的融资行为叫（ ）。
A.贴现
B.转贴现
C.再贴现
D.回购

2.如果人们预期未来利率下降，那么他将（ ）。
A.多买债券，多存货币
B.多买债券，少存货币
C.卖出债券，多存货币
D.少买债券，少存货币

5.在下列情况下，资产负债的变化对收支帐无影响的是（ ）
A.借入一笔钱从事股票投资。
B.把赚钱的股票卖掉，全部用来还贷款。
C.把年终奖金拿来提前还贷款。
D.存款到期解约，本利和全用来转买海外基金。
6.以信用卡刷卡消费时，若是使用应计基础，下列记帐中正确的是（ ）。
A.签帐时借支出，贷应付款；缴款时借应付款，贷现金
B.签帐时借应付款，贷支出；缴款时借现金，贷应付款
C.签帐时借应付款，贷现金；缴款时借支出，贷应付款
D.签帐时借现金，贷应付款；缴款时应付款，贷支出

7.一国货币升值对其进出口收支产生何种影响（ ）。
A.出口增加，进口减少
B.出口增加，进口增加
C.出口减少，进口增加
D.出口减少，进口减少

8.如果有关证券的所有相关信息，包括公开发表的资料及内幕信息对证券价格变动没有任何影响，则证券市场达到了（ ）。
A.弱势有效
B.无效
C.半强有效
D.强型有效

9.下列关于金融市场融资方式的描述，错误的是（ ）
A.金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资。
B.直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证券（称为直接证券）的融资方式，直接证券包括债券和股票等金融工具。
C.间接融资是资金赤字单位向金融中介发行直接证券，而金融中介向资金盈余单位出售自身发行的证券（称为间接证券）的融资方式。间接证券包括商业本票、存单、存折等金融工具。
D.在间接融资过程中，金融中介的作用在于将直接证券转化为间接证券。

10.假如利率是12％，你想在5年后获得5万元，你需要在今天拿出( )进行投资
A.31775.9元
B.31250元
C.28371.34元
D.25331.56元

15.下列各种投资组合中，适合即将退休的投资人的是（ ）。
A.定存＋国债＋保本投资型产品　?
B.绩优股＋指数型股票型基金＋外汇期权　?
C.认股权证＋小型股票基金＋期货　
D.投机股＋房产信托基金＋黄金

16.在下列各项中，风险态度(或风险偏好)最高的是（ ）
A.可忍受20%的本金损失，不管投资赚赔照常过日子。
B.每天关心行情想赚短线差价，但若看错行情时宁愿长期套牢也不止损。
C.依赖专家看法操作，跟着杀进杀出，赚钱开心赔钱无法安眠。
D.认为投资的目的为应对通货膨胀，报酬率要求不高但也无法容忍本金损失。

17.在下列四种固定收益证券中，风险最低的是（ ）。
A.商业票据
B.公司债券
C.短期国库券
D.长期国债

18.技术分析有一个基本的假设条件与基本分析不同，这个假设条件是（ ）。
A.财务报表为股票定价提供重要的信息
B.股票市场价格将随时间逐渐接近内在价值
C.商品和服务的总供给和总需求是股票价值的关键决定因素
D.证券价格波动方式从长期而言将会重复出现

AFP金融理财原理练习题30题-信用、特殊理财、综合案例

1
花无缺最近在银行申请办理按揭贷款96万元，期限20年，按月供款，利率6％，采用等额本金偿还法，下列哪一有关第3期还款的论述是正确的？
A)
应偿还本息8740元
B)
应偿还本息6878元
C)
应偿还本息4790元
D)
应偿还本息8760元

2
令狐冲在银行办理汽车贷款36万元，期限5年，按月供款，利率6％，采用等额本息偿还法，下列哪一有关第12期还款的论述是错误的？
A)
应偿还本息6960元
B)
应偿还利息1509元
C)
应偿还利息5451元
D)
12期供款后贷款余额为29635元

3
黄先生办理按揭贷款108万元，贷款利率6%，期限30年，问本利平均摊还法与本金平均摊还法，在第一个月供款时利息支出额各为多少？
A)
本利平均摊还法利息1075元，本金平均摊还法利息3000元
B)
本利平均摊还法利息5400元，本金平均摊还法利息5400元
C)
本利平均摊还法利息6475元，本金平均摊还法利息8400元
D)
本利平均摊还法利息5400元，本金平均摊还法利息3000元

4
刘先生准备利用信用卡为女友购入白金钻戒一枚，18个月等额本金还清信用卡贷款，但每月还本付息上限为月收入四分之一，信用卡利率为15%，问他所使用的信用额度最高应不超过月收入几倍?
A)
6.67倍
B)
26.67倍
C)
4.01倍
D)
3.67倍

7
关于等额本息偿还法和等额本金偿还法的描述，下述哪一项是错误的?
A)
等额本息偿还法每月供款金额相等
B)
等额本金偿还法每月供款金额逐渐下降
C)
等额本金偿还法每月供款金额中偿还利息的比重逐渐下降
D)
等额本息偿还法每月供款金额偿还本金的比重逐渐下降

8
关于信用卡循环信用条款，下述哪个正确?
I
信用卡不计利息
II
持卡人在到期还款日前偿还全部对帐单金额，可享受免息还款期待遇
III
持卡人选择最低还款额方式或超过发卡银行批准的信用额度,要支付利息
IV
持卡人在到期还款日前偿还所使用全部银行款项有困难的，可按照发卡银行规定的最低还款额还款。
A)
I、II
B)
I、II、III
C)
II、III、IV
D)
I、II、III、IV

9
钱小姐因当前在I银行按揭贷款每月供款5000元，贷款剩余期限还有15年，固定利率6%。利率下调后，B银行愿意以5.5%的利率为她办理转贷，条件是支付转贷费用8000元，钱小姐仍按以前月供额供款，但可以将其可贷金额在支付I银行贷款后以现金提出，请问她是否应转贷？如转贷可以取得多少现金?
A)
否，592518
B)
是，11415
C)
是，19415
D)
是，58096

注：这是EXCEL-XLS附表，PPT报告请点以下网址： http://www.bankr.cn/jinrong/AFP/830.html

章女士单亲中年女性，幸福后半生案例-2015年AFP案例规划XLS附表

章女士单亲中年女性，幸福后半生案例-2015年AFP理财案例规划XLS附表

2015年版AFP章女士单亲中年女性，幸福后半生案例规划XLS附表
2015年新版AFP章女士单亲中年女性，幸福后半生案例规划EXCEL-XLS附表，这是2015年新版的AFP章女士单亲中年女性，幸福后半生案例，主题为：章女士单亲中年女性，幸福后半生案例，是为章女士量身定做AFP案例的EXCEL-XLS附表。
包括以下系列子表：输入资料表、基本情况表、收支储蓄表、资产负债表、风险属性及资产配置、保险规划表、生涯模拟表。

姓名年龄关系职业
章女士40本人个体工商户，经营服装店，离异，年经营收入10万元，家庭月生活支出1800元，年度过节杂费支出4000元。
黄豆12女儿学生，无收入，教育费用年支出约2000元，年保费支出550元。

风险属性分析与建议资产配置货币1939
风险承受能力评分表1970%50%
年龄 10分8分6分4分2分客户得分3970%50%
40总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分355940%20%
就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业47920%0%
家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代40%0%
置产状况投资不动产 无自宅2债券1939
投资经验10年以上6～10年2～5年1年以内无21920%40%
投资知识有专业证照财金科系毕自修有心得懂一些一片空白23940%40%
总分495940%50%
风险态度评分表7930%50%
忍受亏损 %10分8分6分4分2分客户得分50%40%
10不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分20股票1939
首要考虑赚短现差价长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息41910%10%

客户章女士平安附加定期重大疾病保险15年费率表
弥补遗属需要的寿险需求本人女儿投保年龄保险费率
对方当前年龄12 40 3055
折现率（实际投资报酬率）4%4%3160
当前的家庭生活费用$28,150$28,1503265

附件案例题目：
案例 章女士的单亲中年女性 幸福后半生
单亲中年女性 幸福后半生
1、家庭成员背景资料
生活在成都的章女士今年40岁，经营一服装店，年前离异。女儿黄豆，12岁，即将读初中一年级。离婚时，女儿判给章女士。
2、家庭收支资料（收入均为税前）
服装店年经营收入10万元。母女二人月主要生活支出1800元，年度过节杂费支出4000元。女儿教育费用年支出（学费外其他费用）约2000元。年交保费550元。
3、家庭资产负债资料
有4年前开业服装店一间，目前若将此服装店盘出，可得15万元。
离婚时，前夫支付女儿一次性抚养金10万元。章女士在6年前为女儿投保了一份终身寿险，保额5万元，缴费至女儿18岁。章女士本人无社会保险和商业保险。
4、理财目标（均为现值）
1）离婚后，母女二人一直寄居在章女士妹妹家，章女士希望能尽快搬出去，想购买一套价值45万元的二居室，给女儿一个好的环境。
2)希望女儿能读书至大学毕业，大学学费年1.5元。
3）离婚后章女士对自己年老后的生活充满担忧：若在10年后女儿大学毕业时盘出服装店退休，是否能维持现有每月1500元的生活水平，是否需要女儿资助？
4）章女士没有任何保险，希望理财师给些建议，是参加社保还是购买商业保险。
5）如果章女士想盘出服装店，找一个固定薪有社保的工作，做到55岁退休，税前月薪应该要达到多少才值得做此转换？
7）如果章女士盘出服装店另找工作，加上一次性抚养金共有25万元，这笔钱应该如何投资运用才能支应子女大学学费与退休金需求？
6）如果遇到合适的对象，章女士不排除再婚的可能。若章女士再婚，需要注意那些因素？

5、请根据章女士家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交规划方案涉及的EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

空巢家庭养老理财AFP白涛案例规划方案PPT报告书+XLS试算三

空巢家庭养老理财－理财规划案例
案例小组：81小组

前言
尊敬的白涛先生：
非常感谢选择我们为您和您的家庭提供理财服务。根据您提供的相关资料和理财目标，特为您制定如下理财策划方案及建议。鉴于公司内部的规定，请您在接受我们的理财服务之前，详细阅读如下声明：

1我们的职责是准确评估您的理财需求，在此基础上为您提供高质量的理财策划建议和长期服务。
2未经您的许可，我们理财团队工作人员不会透漏任何有关您和您家庭的任何信息。

5在获得您认可的情况下，本理财服务收费按您理财资产总金额的3%收取。

客户基本情况
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，
并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。
家庭基本财务状况
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。
资产负债状况
存款20万元、国债10万元，股票型基金10万元(成本价8.5万元)，早期配有房改房一套，因城市建设的需要，最近将执行拆除并发放补偿金10万元，现住的商品房5年前75万元买入，目前市价175万元，贷款还有20万元，计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。
家庭基本目标
1)因为叔父生活状况不好，准备分10年每月资助1,000元。
2)享受爷孙天伦之乐，预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元，白俊请父母帮忙带小孩，并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
4)夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出5万元。
7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题，希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。
理财规划的基本假设
预期未来：通货膨胀率=生活支出增长率=5%；

家庭财务状况分析及评估（1）
现阶段月个人所得税表：

家庭财务状况分析及评估（2）
家庭财务状况分析及评估（3）
现阶段其他收支计算表
家庭财务总体分析
本年税后收入：

白涛夫妇为居民纳税人，负有纳税义务。这里假设月收入为扣除三险一金之后的收入。

家庭可支配收入(月)=11550元
现阶段家庭财务状况诊断
资产负债率=总负债/总资产=

规划方案
说明
本方案规划是严格按照您要求的实现家庭理财目标的要求而规划，我们设计理财方案遵循了先考虑近期目标，再考虑远期的目标，兼顾二者综合规划。
理财目标规划和方案1
1、关于资助叔父的计划：
由于家庭的结余比率较高，流动性较强，所以以家庭目前的状况来讲，可以进行资助；但考虑到5年后双双退休，所以
理财目标规划和方案2

理财目标规划和方案4
4、关于夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁，则可考虑5%的通胀率和退休后5%的投资回报率，则可以用

保险类产品建议
保险规划
考虑到白先生的理财目标里面有为孙子、儿子和叔父准备的资产。而白先生夫妇二人均未投保商业保险，建议投保定期寿险和意外伤害险。以免突然的意外使儿孙手足无措。
同时，建议白先生夫妇加强身体锻炼，参加老年俱乐部、社区活动等项目，丰富晚年的精神物质生活。

建议白先生选用以下保险组合：
1、“泰康爱相随定期寿险”，年交保费：

相关的风险、资产配置建议

先生家庭的风险承受能力评分（续）
续
鉴于上述家庭的风险态度及风险承受能力、目标和相关的财产、收支状况，建议如下配置：

总结（1）
基于上述规划，您所要求的理财目标结合您目前家庭的资产负债、收入支出状况而言，在按照我们所建议的方式进行规划后，大体可以实现，需要注意的地方如：
1、需要对资助叔父的费用尽早安排；

4、要注意退休后投资的安全性，适当减少股票型基金的比例或是变成偏债券基金，因此
总结（3）
因此，通过上述规划，可以实现家庭的流动资产合理，
理财规划方案的其他方面

附件案例题目：

案例三空巣家庭养老理财

1、家庭背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，
并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

2、收入支出状况（收入均为税前）
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。

3、资产负债状况
存款20万元、国债10万元，股票型基金10万元(成本价8.5万元)，早期配有房改房一套，因城市建设的需要，最近将执行拆除并发放补偿金10万元，现住的商品房5年前75万元买入，目前市价175万元，贷款还有20万元，计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。

4、理财目标（均为现值）
1)因为叔父生活状况不好，准备分10年每月资助1,000元。
2)享受爷孙天伦之乐，预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元，白俊请父母帮忙带小孩，并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
4)夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出5万元。
7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题，希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。

5、请根据白先生的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

单身女郎 购房养亲

1、家庭成员背景资料
王美丽小姐今年32岁，未婚，大学毕业后换过几次工作，一直从事与计算机软件的开发工作，现在在某世界排名500强的IT公司担任项目经理。公司按照国家规定参加了社会保险与住房公积金计划。王小姐是父母的独生女儿，王父现年61岁，王母现年60岁，目前在四川老家的小县城生活。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
王小姐目前每月固定的薪资收入为1万元，每年有2个月的年终奖。同时，每做一个项目，公司会有一定的提成奖励，这部分收入每年在10万元左右。王小姐自己每月生活支出2800元，房租2000元。由于王小姐父母亲没有收入，王小姐每月给父母2000元赡养费。

AFP王美丽案例（单身女郎，购房养亲）理财规划报告书PPT文档

AFP王美丽案例（单身女郎，购房养亲）理财规划XLS演算附表

两地家庭 财务规划
1、家庭成员背景资料
王先生是台湾人，36岁，在厦门工作，王太太32岁和8岁儿子在台中居住，王先生每两周回台中休假3天，属于中高收入忙碌型两岸家庭。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
王先生每月薪35,000元，王太太月薪15,000元，夫妻俩的年终奖各有两个月，另有存款利息和基金投资年收益合计有25,000元。一家三口每月的日常开销6000元，厦门房租4000元，儿子的补习费1000元，养亲费1000元，停车费1000元，油费1000元。年度开支主要是家庭人身保险保费20,000元、车险保费4,000元, 旅游支出15,000元，每月由台北飞厦门的机票费4500元，房贷支出每月12000元。王先生有标准的社会保险，缴纳4金。王先生公司另有团体意外险50万，王太太公司有团体寿险，赔付金额为月薪的10倍。

2015年版AFP王先生两地家庭，财务规划理财案例规划PPT报告

2015年版AFP王先生两地家庭，财务规划理财案例规划XLS附表

台商在大陆的展业计划

1、家庭成员背景资料
王家麟先生现年38岁，台商，在内地工作了三年。有一对儿女，儿子8岁，女儿5岁，分别就读台湾的小学二年级与幼儿园中班。王太太与王先生同年，过去是家庭主妇。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
王先生担任科技公司高级顾问每月收入3万元，住房以外的生活支出为每月1万元。年费用包括每年回台交通费用1万元，全家国外旅游支出2万元，王先生有定期寿险保额200万与医疗险及意外险100万等保险费支出每年2万元，王太太有终身寿险保额25万与医疗险及子女医疗险保费支出为每年1万元，子女的学费支出至上大学前为每年6万元。

3、家庭资产负债资料
目前王先生在台湾的资产，折合人民币房产市值220万元，尚有贷款60万元，12年还清, 海外定投基金现值15万元，每月定期扣款3000元，在内地的资产有人民币存款20万元。一年前王先生与另一朋友合资在大陆经营台湾特色小吃连锁餐厅,双方各投资了30万元占股50%，目前企业经营损益平衡。

2015年AFP王家麟案例-台商王先生在大陆的展业案例理财规划报告书

2015年AFP王家麟案例-台商在大陆的展业计划理财案例规划XLS附表

海归家庭 财务自由

1、家庭成员背景资料
丁味先生45岁，余豆女士33岁，两人留学加拿大，现持有加拿大护照，两年前回国，在不同的外资企业工作。有一女儿12岁，有一儿子4岁上小学。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
丁先生月薪5万元，年终奖30万元，丁太太月薪1.5万元，年终奖10万元。一家三口每月的开销20,000元。年度开支主要是家庭人寿保险保费10,000元加元、车险保费4,000元，以及旅游支出40,000元。丁先生夫妇两人在中国目前没有社会保险。丁先生公司另有团体意外险，如发生意外身故，赔付金额为月薪的6倍。

丁味海归家庭，财务自由案例-2015年AFP理财案例规划PPT报告

丁味海归家庭，财务自由案例-2015年AFP理财案例规划XLS附表

单亲中年女性 幸福后半生

1、家庭成员背景资料
生活在成都的章女士今年40岁，经营一服装店，年前离异。女儿黄豆，12岁，即将读初中一年级。离婚时，女儿判给章女士。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
服装店年经营收入10万元。母女二人月主要生活支出1800元，年度过节杂费支出4000元。女儿教育费用年支出（学费外其他费用）约2000元。年交保费550元。

章女士单亲中年女性，幸福后半生案例-2015年AFP案例规划PPT报告

章女士单亲中年女性，幸福后半生案例-2015年AFP案例规划XLS附表

私营企业主家庭理财

1、家庭成员背景资料
黄先生今年47岁，为一家私营有限公司董事长（股权接近100%）兼总经理，公司成立5年，与前妻生有一女小瑞，今年12岁，和现任配偶李女士（29岁）育有一子，今年9岁。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
黄先生税前月薪资收入20,000元，年终奖金10万元，去年银行定存利息收入6,000元，公司税后净利150万元，过去5年未配股息，全数再投资扩大经营规模，预计未来营收成长趋缓。妻子为全职家庭主妇。每年家庭生活开支约24万元。另年缴储蓄型保费6万元，刚缴一年，还要缴4年，满期领回 31万元。黄先生5年前开始参加各项社保，目前养老金账户余额27000元，住房公积金账户余额38000元。

2015年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划报告

2015年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划XLS附表

职业股民 成家计划

1、家庭成员背景资料
刘荣先生今年30岁，本科学历(金融专业)，曾在银行工作3年，2006年因股市向好决定辞职成为职业股民，与28岁林宜小姐交往2年，已论及婚嫁。女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
刘先生为一职业股民，目前没有任何工作收入，也无社保，2015年股票投资股息收入3000元，实现资本利得50,000元，每月生活支出约2,000元；林宜小姐在一大型外贸企业担任助理，月收入3000元，有一个月的年终奖，有社保。

2015年AFP刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划PPT报告

2015年AFP刘荣先生案例-职业股民，成家计划理财案例规划XLS附表

新婚家庭 生涯规划
1、家庭成员背景资料
白先生、范女士结婚半年，夫妻均是某证券公司职员，白先生今年27岁，妻子范女士今年25岁，目前无子女。

2、 家庭收支资料（收入均为税前）
白先生月薪为4000元，范女士月薪为3000元，每年年底还可获得相当于2个月工资的奖金, 二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用1120元住房公积金还贷。白先生家庭每年过节杂费支出约3000元，每月支出明细：物业费140元、水电煤气250元、通讯150元、交通160元、伙食1500元，赡养范女士父母每月800元。年缴保费23000元。

2015年AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例PPT报告

2015年AFP白先生范女士案例-新婚家庭，生涯规划理财案例XLS附表

空巣家庭 养老理财

1、家庭背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，
并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

2、收入支出状况（收入均为税前）
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划书PPT报告

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划书DOC报告

2015年AFP白涛先生案例-空巣家庭，养老理财案例规划EXCEL演算表

再婚家庭 携手共创未来

1、家庭成员背景资料
张大同先生现年45岁，企业高管，离异有一高中毕业的女儿18岁，王欣银行职员33岁，一年前离婚，育有一子6岁今年上小学，二人经朋友介绍交往一年后于2015年初结婚，婚后因工作因素暂时在深圳租房居住，因为都是再婚，对感情及未来特别珍惜和憧憬，而且二人计画明年再生一个小孩，为了照顾小孩王欣打算辞职专心照顾家庭。

2、家庭收支资料: （收入均为税前）
张先生月薪3万元，年终奖金6万元，王欣月薪5000元，季业绩奖金平均5000元。夫妻均按照国家规定参加了三险一金。家庭支出每月6000元，房租3000元，女儿大学学费每年1.5万元，儿子上小学每年2万元，明年小孩出生每年又增加1万元支出，张先生父母退休无养老保险，由张先生支付每月2000元生活费。

2015年AFP张大同案例-再婚家庭携手共创未来理财案例规划PPT报告

2015年AFP张大同案例-再婚家庭携手共创未来理财案例规划XLS附表

2015年06月07日AFP一次结业考试试题及答案解析

2015年06月07日AFP一次结业考试试题及答案解析，考试截屏！

AFP培训资格认定考试市行预选选拔考试复习试题及答案-理财师选拔的考试资料

AFP基础知识部分
一、金融理财基础
CFP 制度
1. 正确的理财策略是（ ）。
A. 构造理财组合®选择理财产品®确定理财策略
B. 构造理财组合®确定理财策略®选择理财产品
C. 确定理财策略®构造理财组合®选择理财产品
D. 确定理财策略®选择理财产品®构造理财组合

2. 有关 CFP 资格认证制度的发展历史，下列说法不正确的是（ ）。
A. CFP 制度最早可追溯到 20 世纪 30 年代保险营销人员开始提供金融理财服务
B. 1972 年，国际金融理财协会(IAFP)创立专业的教育培训机构——金融理财学院
(College for Financial Planning)，开始使用 CFP 认证标志
C. 2004 年，国际 CFP 理事会（the International CFP Council）伦敦年会上，国际
金融理财标准委员会（FPSB）正式成立，统一管理全球除美国之外的 CFP 商标
D. 2005 年 8 月，中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）签字加入国
际金融理财标准委员会（FPSB）
3. 关于中国的金融理财师资格认证制度，下列说法不正确的是（
A. 中国目前实行的是 AFP 和 CFP 两级认证体系
B. AFP 培训为 CFP 培训的第一个阶段，培训时间为 108 个小时
C. 中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会(FPSCC)规定，拥有经济类和管理类
博士学位的人员，申请后经过批准，可以直接报名参加金融理财师资格考试
D. 对于拥有学士学位的人员，AFP 工作经历的认定标准是在金融理财相关领域至少工
作 3 年
4. 《金融理财师执业操作准则》规定，个人理财规划执业操作流程包括几个重要的步骤，
它们是（ ）。
A. 建立和界定与客户的关系®收集客户信息®分析评估客户的财务状况®制定理财规划方案®执行理财规划方案®监控理财规划方案的执行
B. 收集客户信息®分析评估客户的财务状况®建立和界定与客户的关系®制定理财 规划方案®执行理财规划方案
C. 建立和界定与客户的关系®收集客户信息®分析评估客户的财务状况®制定理财 规划方案®执行理财规划方案
D. 收集客户信息®分析评估客户的财务状况®建立和界定与客户的关系®制定理财规 划方案®执行理财规划方案®监控理财规划方案的执行

5. 根据《金融理财师职业道德准则》，下述关于客观公正原则的描述错误的是（ ）
A. 金融理财师应当及时以书面形式披露与所提供的专业服务相关的重要信息，主要包
括：金融理财师或其单位为客户提供服务时所应用的相关理念及指导原则、在向客
户提供金融理财服务过程中所产生的佣金和介绍费及其来源、金融理财师与第三方
签订书面代理或者雇佣关系的合同、反映利益冲突的文件。
B. 在合同关系确立之前，金融理财师应当向客户披露可能对其客观性及独立性产生影
响的各种关系。
C. 在合同关系正式确立以前，金融理财师为证明其自身胜任能力，可以提供现有客户
或原客户的推荐信等证明材料。
D. 当金融理财师的资格证书或雇佣关系变更时，应及时告知其客户。
6. 有关 CFP 核心理念与价值观，下列叙述错误的是（
A. 社会责任-强调以客户为中心的关系
B. 专业信任-建立认证标准强化专业能力
C. 追求卓越-CFP 标志可带给从业人员名誉与利益
）。
D. 尊重专业-专业规划人士的存在与增加，可以让社会大众获益
7. CFP 四个 E 代表的意义，下列叙述错误的是（
A. Education-教育训练
B. Examination-考试认证
C. Experience-工作经验
D. Excellence-卓越表现
金融理财与法律

金融理财师（AFP）资格认证考试真题解析（二）

1. 以下说法中正确的是：（ ）
A．国家开发银行属于银行业金融机构，同时也是存款性金融中介。
B．在中国，信托投资公司归中国证券监督管理委员会监管。
C．在中国，绝大部分债券交易都在银行间债券市场进行。
D．上市的人寿保险公司归中国证券监督管理委员会而非中国保险监督管理委员会监管。
答案：C
解析：国家开发银行是我国的政策性银行，主要是为国家大型建设项目提供融资服务。存款
性金融中介依法向社会大众（包括家庭和公司）吸收存款，并发放贷款，主要包括商业银行
和信用社，A错误。在中国，信托投资公司归中国银行业监督管理委员会监督，B错误。全
国银行间债券市场目前已成为我国债券市场的主体部分，C正确。我国实行分业经营，
分业监管，中国的保险业监管机构是中国保险监督管理委员会，因此，上市的人寿保险公司
应该归中国保险监督管理委员会监管，D错误。

2. 下列说法中正确的是：（ ）
A．由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能进行证券投资。
B．中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。
C．在我国，商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上。
D．负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程。
答案：B
解析：证券既包括股权类证券，也包括债务证券。在我国，商业银行不能购买并持有公司股
票，但可以通过资金运用购买并持有债券，从而获得利息收入，所以A错误。中间业务是影
响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务，所以B正确。西方发达国家的
商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上， 而我国目前尚不能达到， C错误。
负债业务是商业银行获得资金来源的业务，只有支付一定成本获得资金后，商业银行才能通
过资金运用获得利润，D错误。

3. 下列关于中央银行的描述中，错误的是：（ ）
A．中央银行是负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清算体系的管理当局。
B．中央银行可以根据其营利性动机进行货币经营。
C．中央银行通常具有经理国库的职能。
D．中央银行的主要货币政策工具包括：公开市场操作、贴现窗口（或贴现贷款）
和法定存款准备金率。
答案：B
解析：中央银行是一个国家或地区政府负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供
清算体系的管理当局，不具有营利性，所以A正确，B错误。中央银行是政府的银行，通常
具有经理国库的职能，所以C正确。中央银行是货币政策的制定者，政策工具包括公开市场
业务、法定存款准备金率、再贷款与再贴现、窗口指导。所以D正确。

AFP参考资料-以房养老LS公式原理例题

这是AFP参考资料-以房养老LS公式原理例题的资料。做为AFP参考资料-以房养老LS公式原理例题参考资料！包含AFP参考资料-以房养老LS公式原理例题！

A先生预计1年后退休，欲采用住房反抵押贷款的方式弥补养老赤字，采用一次性领取的方式。退休时点的房屋价值为150万元，房价增长率为4%，贴现率为5%。
若 ， A李先生的养老赤字可减少（ ）。
（本题中暂时忽略交易手续费）

解：

假设A先生的最大预期年龄为105岁。
（1）情形1：
如果A先生在60-61岁这个年龄段离世，则银行
银行之所以能得到这笔钱，是由于A先生在60-61岁这个年龄段离世。因此，

（2）情形2：
如果A先生在61-62岁这个年龄段离世，则银行

（3）情形3：
如果A先生在62-63岁这个年龄段离世，则银行
……

（46） 情形46：
如果A先生在105-106岁这个年龄段离世，则银行可以在10

AFP马俊家族理财案例规划报告书PPT+DOC

马俊家族理财规划PPT报告和马俊家族理财规划WORD报告书

保险计划调整
马俊一家目前的保险情况：

保险计划调整
从上面的表格中我们可以看出，目前马俊一家保险种类较为单一，同时保障额度也较为有限，所以建议增加保费支出，提高保障额度。
马俊一家：
提高马俊终身寿险的额度，由原来的 100万元提高到159万元；同时提高马俊夫妇保额支出占年收入的占比，则保费将由原来的7万元提高至目前的12.4112万元；

家族公司上市规划

马俊一家所经营的家族企业在马俊及孩子们的共同经营下取得了较好的收益，企业成长速度快，马俊希望公司在5年后上市，以企业所有盈余转增资，以每股1元的面值溢价发行，增发1000万股。

家族公司上市规划
家族公司上市规划
家族公司上市规划
家族公司上市规划
上市前股权占比情况：单位（万股）

家族公司上市规划
上市后股权占比：单位（万股）

家族公司上市规划
股票估值：
假设企业上市后红利以恒定增长率10%增长
D0=1481.29/1000=1.48

上市后马家股份市值=75162.67万元
较上市前增加68175.86万元

AFP马俊家族理财规划案例XLS试算附表

包括：马俊规划.xls（资产负债xls、现金流量xls、税负计算xls、保险规划xls、生涯仿真xls、投资规划xls、退休规划xls、财务分析xls、财务分析（调整后）xls）；

马刚规划.xls（资产负债xls、现金流量xls、税负计算xls、保险规划xls、生涯仿真xls、投资规划xls、退休规划xls、财务分析xls）；

马强规划.xls（资产负债xls、现金流量xls、税负计算xls、保险规划xls、生涯仿真xls、投资规划xls、退休规划xls、财务分析xls）；

企业有关分析.xls（条件假设xls、资产负债表xls、现金流量表xls、利润分配表xls、企业年金规划xls、团体保险xls、家族薪金税收筹划xls）

表格示例：

选择在你认为合适的答案：
1. 你投资60天之后，价格下跌20%。假设所有基本情况不变，你会怎么做？
1)为避免更大的担忧，把它抛掉再试试其他的。 1
2) 什么也不做，静等收回投资。
3)再买入。这正是投资的好机会，同时也是便宜的投资。
2. 现在换个角度看上面的问题。你的投资下跌了20%，但它是资产组合的一部分，用来在三个不同的时间段上达到投资目标。
2A. 如果目标是5年以后，你怎么做？ 2
1)抛出
2)什么也不做
3)买入
2B. 如果投资目标是15年以后，你怎么做？ 1
1)抛出
2)什么也不做
3) 买入
2C. 如果投资目标是30年以后，你怎么做？ 13
1)抛出
2)什么也不做
3)买入
3. 你买入退休基金一个月之后，其价格上涨了25%。同样，基本条件没有变化。沾沾自喜之后，你怎么做？
1)抛出并锁定收入。 2
2)保持卖方期权并期待更多的收益。
3)更多的买入，因为可能还会上涨。
4. 你的投资期限长达15年以上，目的是养老保障。你更愿意怎么做？ 1
1)投资于货币市场基金或保证投资合约，放弃主要所得的可能性，重点保证本金的安全。
2)一半投入债券基金，一半投入股票基金，希望在有些增长的同时，还有固定收入的保障。
3)投资于不断增长的共同基金，其价值在该年可能会有巨幅波动，但在5年或1 0年之后有巨额收益的潜力。
5. 你刚刚获得一个大奖！但具体哪一个，由你自己定。 2
1)2000元现金
2)50%的机会获得5,000元
3) 20%的机会获得15,000元
6. 有一个很好的投资机会，但是你得借钱。你会接受贷款吗？ 1
1)绝对不会
2)也许
3)是的

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第一组考试题

包括以下资料：
（ABC）金融理财概述.doc、（ABF）CFP制度.doc、（ABH）金融机构职能与监管.doc、（ABK） 基本经济学原理.doc；

题库示例：

金融机构职能与监管
(ABH0031)下列关于金融市场融资方式的描述中，错误的是（）。
A. 金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资
B. 直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证券（称为直接证券）的融资方式，直接证券包括债券和股票等金融工具
C. 间接融资是指资金赤字单位向金融中介发行直接证券，而金融中介向资金盈余单位出售自身发行的证券（称为间接证券）的融资方式，间接证券包括商业本票、存单、存折等金融工具
D. 在间接融资过程中，金融中介的作用在于将直接证券转化为间接证券
解析: 商业本票是直接融资工具。

(ABH0032)金融市场中的赤字单位通常是指（）。
A. 当期储蓄超过当期资本品投资支出的经济实体
B. 当期资本品投资支出超过当期储蓄的经济实体
C. 通常盈余单位通过向赤字单位发行股权证券取得资金
D. 政府、家庭
解析: ：盈余单位是当期储蓄超过当期资本品投资支出的经济实体。赤字单位是指当期对资本品投资支出超过当期储蓄的经济实体。通常赤字单位通过向盈余单位发行债务证券或股权证券取得资金。

(ABH0033)家庭是金融市场的参与者之一。家庭直接参与金融市场的主要方式不包括以下哪项 （）。
A. 在银行存款，购买银行的理财产品
B. 购买保险、信托产品
C. 投资股票、债券、基金
D. 投资房产
解析: 在金融体系中，家庭以当期收入购买非耐用消费品后的储蓄，形成金融中介的存款、对公司债券和股票或政府债券的投资等。

(ABH0034)某药厂欲申请上市，准备通过IPO海外筹资，然后回归A股。请问，上市对药厂的主要功能是（）。
A. 提供流动性
B. 提高经营效率
C. 确保收益性
D. 资本化筹资
解析: 资本市场是一年以上的债务证券和股权证券发行和交易的市场，实质上是一年期以上的中长期资金市场。资本市场证券包括普通股股票、优先股股票、公司债券（企业债）、国债、可转换债、次级债券等。资本市场的功能是提供资本化投资所需资金。

(ABH0035)下列关于货币市场和资本市场的描述中，错误的是（）。
A. 货币市场是期限为一年或一年以下短期金融工具（通常是债务证券）发行和交易流通的市场，实质为短期资金市场。货币市场的主要功能是提供流动性
B. 货币市场工具包括大额可转让存单、商业本票、银行承兑汇票、国库券、中长期国债、银行同业拆借、央行贴现窗口贷款、央行票据、短期融资券等
C. 资本市场是指中长期资金融通的市场，常见的资本市场工具有中长期国债、股票等
D. 资本市场工具包括普通股股票、优先股股票、公司债券、国债、可转换债、次级债券等

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第二组考试题

包括以下资料：
（ABN） 理财与法律.doc、（AEC）货币时间价值.doc、（AEF）财务计算器的应用.doc、（AEH） 家庭财务报表.doc；

题库示例：

理财与法律
（ABN0031）下列各项中不是我国法律的渊源的是（）。
A. 宪法
B. 法律
C. 国际条约
D. 行业规范
解析: 法的渊源也称法的形式，是指法获得成立的方式和表现形式。我国法律渊源包括宪法、法律、行政法规、地方性法规、民族自治地方的自治条例和单行条例、特别行政区法、规章和国际条约等。行业规范不属于法律渊源，不具有法律效力。

（ABN0032）甲年满19周岁，为在校大学生，由其父母抚养。甲向银行申请助学贷款1万元，到期无力偿还。对该款正确的处理方式是（）。
A. 由甲承担偿还责任
B. 由甲之父母承担偿还责任
C. 甲之父母负有连带偿还责任
D. 甲之父母负有先行垫付义务
解析: 年满18周岁的公民具有责任能力，该责任应由甲承担，父母既不负偿还责任，也不负先行垫付责任。

（ABN0033）有限责任公司股东人数最多可以达到（）。
A. 100人
B. 50人
C. 40人
D. 30人
解析: 有限责任公司是由50个以下的股东共同出资设立，股东以其认缴的出资额为限对公司的债务承担有限责任，公司以其全部资产对债务承担责任的企业法人。

家庭财务报表
(AEH0051)下列关于流量与存量的说法中，正确的是（）。
A. 收入与支出为流量的概念，显示一个结算时点的价值
B. 资产与负债为存量的概念，显示一段时间内的变化
C. 期初存量+本期流出-本期流入=期末存量
D. 期初存量+本期流入-本期流出=期末存量
解析: 收入与支出为流量的概念，显示一段时间内的变化，资产与负债是存量的概念，显示一个结算时点的价值。期初存量+本期流入-本期流出=期末存量。

（AEH0052）某企业发生以下经济业务，在收付实现制下，该企业应该确认的收入为（）。（1）本月销售产品20 000元，收到货款14 000元（2）本月应偿还银行贷款利息3 000元,但本月没有支付（3）收到客户预付货款10 000元，该批产品下月交货（4）收到客户所欠上月购货款8 000元
A. 23 000元
B. 32 000元
C. 35 000元
D. 41 000元
解析: 14 000+10 000+8 000=32 000元

（AEH0053）在信用卡刷卡消费时，在权责发生制下，则下列记账中正确的是（）。
A. 签账时借支出，贷应付款；现金缴款时借应付款，贷现金
B. 签账时借应付款，贷支出；现金缴款时借现金，贷应付款
C. 签账时借应付款，贷现金；现金缴款时借支出，贷应付款
D. 签账时借现金，贷应付款；现金缴款时借应付款，贷支出
解析: 签单时，支出增加，记借方；同时，负债增加，记贷方。缴款时，负债减少，记借方；同时，现金减少，记贷方。

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第三组考试题

包括以下资料：
（AEK）客户价值取向与行为特征.doc、（AHC）投资环境.doc、（AHF）投资理论.doc、（AHH）债券.doc；

题库示例：

客户价值取向与行为特征
（AEK0031）老王夫妇即将退休，子女也已独立，有丰厚的储蓄，支出较少，那么他们处于生命周期的（）阶段。
A. 家庭形成期
B. 家庭成长期
C. 家庭成熟期
D. 家庭衰老期
解析: 家庭成熟期也称为离巢期，起于子女独立，终于夫妻退休。特点：收入达到颠峰、支出逐渐降低、保险需求降低、准备退休基金、控管投资风险。

（AEK0032）郑先生在房地产行业做得相当出色，积蓄了不少资金，也相信经济频道所称钱财需要打理，就主动向从事金融业的朋友咨询，应做何种投资，直至遇到了专业理财师李先生，听了李先生关于投资的见解，他决定将自己财产的80%交给李先生全权打理，试判断郑先生的理财性格属于（）。
A. 私密型
B. 依赖型
C. 冲动型
D. 纪律型
解析: 依赖性强的人就会请教他人意见，但大多数是以某个特定的投资时机或选股为问题，请教亲戚朋友。不过当有机会接触到专业的投资顾问，其所提供的建议确能增进其理财效益时，他们会更信赖专家。但是客户的这几种个性之间有时并不冲突，所以同时具有私密性和依赖性的人，往往是理财或投资顾问最好的客户。

（AEK0033）?下列选项中与客户客观风险承受能力呈正向关系的是（）。 (1)客户的年龄 (2)客户资金可用时间 (3)客户理财目标的弹性 (4)客户家庭的财富 (5)客户的家庭负担
A. （1）(2)（3)
B. (2)（3)（4)
C. (1)（4)（5)
D. (2)（3）（5）
解析: 客户的年龄以及客户的家庭负担与客户客观风险承受能力呈反向关系，客户资金可用时间、客户理财目标的弹性和客户家庭的财富与客户客观风险承受能力呈正向关系。

投资理论
(AHF0051)假设某股票年初价格为10元/股，年末价格上涨到13元/股，年末该公司支付了5元/10股的红利，如果，某客户委托你在年初购买了100股，那么（）。
A. 该客户共获得收益350元
B. 该客户共获得资本利得200元
C. 该客户共获得收益800元
D. 该客户共获得资本利得500元
解析: 解析：资本利得=（13-10）×100=300元红利收入=5/20×100=50元因此总收益为：300+50=350元

(AHF0052)关于投资收益率，下列说法错误的是（）。
A. 当各期收益率相等时，几何平均收益率等于算术平均收益率
B. 一般说来，几何平均收益率高于算术平均收益率
C. 几何平均收益率的计算基于复利原理
D. 如果无法得到未来收益的概率分布，通常使用算术平均收益率来替代预期收益率
解析: 解析：一般情况下，几何平均收益率应低于算术平均收益率。

(AHF0053)预期某证券有40%的概率取得12%的收益率，有60%的概率取得2%的收益率，那么该证券的预期收益率为（）。
A. 5%
B. 6%
C. 7%
D. 8%
解析: 解析：根据预期收益率公式E（Rp）=W1E(R1)+W2E（R2）=40%×12%+60%×2%=6%

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第四组考试题

包括以下资料：
（AHK）股票.doc、（AHN）金融衍生产品与外汇投资.doc、（AHQ）资产配置与绩效.doc、（AKC）员工福利与退休规划.doc；

题库示例：

（AHN）衍生金融产品与外汇投资
（AHN0031）美式看跌期权允许持有者（）。
A. 在到期日或之前以执行价格购买某种资产
B. 在到期日或之前以执行价格卖出某种资产
C. 随股价的降低而获得潜在的利润而不是在短期内卖出股票
D. B和C
解析: 看跌期权的定义。

（AHN0032）在下列各种情况下，看跌期权是实值的是（）。
A. 股票价格高于执行价格
B. 股票价格低于执行价格
C. 股票价格等于执行价格
D. 以上情况均不正确
解析: 对于看跌期权，市场价格低于执行价格是实值

（AHN0033）在下列各种情况下，看涨期权是实值的是（）。
A. 股票价格高于执行价格
B. 股票价格低于执行价格
C. 股票价格等于执行价格
D. 以上情况均不正确
解析: 对于看涨期权，股票价格高于执行价格是实值

（AHN0034）某股票的看涨期权的买者承受的最大损失为（）。
A. 执行价格减去股票市价
B. 股票市价减去期权价格
C. 期权价格
D. 股票价格
解析: 股票的看涨期权的多头，最大的损失是期权费，即期权价格。

（AHQ）资产配置与绩效
（AHQ0031）处在人生财务周期中积累阶段的投资者与处于支出阶段的投资者相比，其所具有的最大优势是（）。
A. 具有最长的投资期间
B. 具有最小的负债
C. 具有最大的风险承担能力
D. 具有最大数额的定期投入
解析: 处在积累阶段的投资者，最大优势在于如果设立长期的投资目标，期限最长。

（AHQ0032）某投资者计划投资10万元，投资期限3个月，下列各种投资工具中最适合其投资特征的是（）。
A. 以股票为主要投资对象的开放式基金
B. 资产配置均衡的开放式基金
C. 以货币市场产品为投资对象的货币市场（开放式）基金
D. 资产配置型的封闭式基金
解析: 由于投资目标为短期目标，所以应该选择流动性最好的投资产品

（AHQ0033）下列关于投资者风险承受能力的说法中，正确的是（）。（1） 年纪越大，风险承受能力相对越大（2） 本人固定收入越高，风险承受能力相对越大（3） 配偶收入越稳定，风险承受能力相对越大（4） 家庭净资产数额越高，风险承受能力相对越大
A. (1）（2）
B. （2）（3）（4）
C. （1）（2）（3）
D. （1）（3）（4）
解析: 一般而言，投资者的收入、配偶的收入以及收入的稳定程度越高，投资者承担风险能力越大。

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第五组考试题

包括以下资料：
（ANC）税务筹划与遗产规划基础.doc、（ANF）个人税务筹划.doc、（AQC）风险与风险管理.doc、（AQF）保险基本原理.doc；

题库示例：

税务筹划与遗产规划基础

（ANC0021）在中国，流转税所占财政收入的比重超过60%，流转税为（）。
A. 所得税、房产税、增值税、营业税
B. 企业所得税、增值税、营业税、消费税
C. 增值税、营业税、消费税、关税
D. 个人所得税、车船使用税、营业税、消费税

（ANC0022）某甲将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给某乙，房屋原值为80万，转让价格为100万，转让过程中甲方要缴（）。
A. 营业税、个人所得税
B. 营业税、个人所得税、印花税、城市维护建设税
C. 营业税、印花税、契税
D. 营业税、个人所得税、契税、印花税
解析: 契税为乙方缴纳，使用不满5年，缴营业税和个人所得税，买卖双方都要缴印花税，城市维护建设税是在营业税税额的基础上加征。

（ANC0023）王强和朋友于2014年开立一家小型贸易公司，为合伙企业，拥有烟草经营许可证，这家企业要缴（）。（1） 营业税（2） 个人所得税（3） 企业所得税（4） 增值税
A. (1）（2）（3）
B. （2）（4）
C. （1）（4）
D. （2）（3）（4）
解析: 合伙企业缴纳个人所得税，该公司为贸易公司，流转环节要缴纳增值税。

（ANC0024）按照税收与价格的关系，增值税为（），营业税为（）。
A. 价内税，价内税
B. 价外税，价外税
C. 价外税，价内税
D. 价内税，价外税
解析: 流转税中，只有增值税为价外税，其余均为价内税。

风险与风险管理
（AQC0021）依据风险的（），可将风险分为纯粹风险和投机风险。
A. 度量方式
B. 损失载体
C. 产生原因
D. 可能后果
解析: 两者的后果不同，纯粹风险只能带来损失而不会产生收益，投机风险可能带来收益也可能带来损失。

（AQC0022）影响到损失事件发生频率或损失范围的条件在风险管理中被称做（）。
A. 风险暴露
B. 风险汇集
C. 风险偏离
D. 风险因素
解析: 关于风险因素的定义。

（AQC0023）下列选项中不适宜作为风险管理的目标的是（）。
A. 减少损失
B. 降低事故发生概率
C. 彻底杜绝风险可能性
D. 实现企业财务的稳定性
解析: 风险管理只能预防事故发生或控制损失影响。

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第六组考试题

包括以下资料：
（AQH）人寿保险.doc、（AQK）意外财产与责任保险.doc、（ATC）房产规划.doc、（ATF）教育金规划.doc；

题库示例：

意外、财产与责任保险
（AQK0021）比例赔偿不适用于（）。
A. 机动车辆车身险
B. 不定值保险
C. 重置价值保险
D. 定值保险
解析: 定值保险不存在不足额投保的问题，因而不适用比例赔偿。

（AQK0022）车辆损失的保险责任一般不包括（）。
A. 碰撞责任
B. 非碰撞责任
C. 酒后开车事故
D. 施救、保护费用
解析: 酒后驾车出险一般是车辆损失险的除外责任，故选C

（AQK0023）下列情况不属于意外伤害保险合同承保的责任的是（）。
A. 因煤气中毒死亡
B. 因患癌症而死亡
C. 因住房倒塌而致残
D. 因耕牛顶撞而致残
解析: 意外伤害保险是指被保险人在保险有效期间，因遭遇非本意的、外来的（非身体内部原因）、突然的意外事故，致使其身体遭受伤害而残疾或死亡时，保险人依照合同约定给付保险金的保险。选项B中因患癌症而死亡属于身体内部原因，不符合意外伤害保险的要求。

（AQK0024）王某在半年前与保险公司订立了火灾保险合同，保险标的是自己的房屋。前几天，王某的朋友赵某因吸烟不慎，引起火灾，将王某的房屋烧坏。下列叙述正确的是（）。（1）王某可以要求赵某赔偿，如赵某不答应，可以向法院起诉（2）王某可以要求保险公司赔偿（3）王某只能向赵某要求赔偿，如赵某不答应，才能向保险公司要求赔偿（4）王某只能向保险公司要求赔偿，如保险公司不答应，才能向赵某要求赔偿
A. (1）（2）
B. （1）（4）
C. （2）（3）
D. （2）（4）
解析: 本题中，被保险人王某的房屋是由于其朋友赵某吸烟不慎引起火灾而被烧坏，因此王某依据我国《民法通则》的规定对赵某享有损害赔偿请求权，故（1）正确；同时王某依据保险合同的约定对保险公司享有保险金赔偿请求权，故（2）也正确。

教育金规划
（ATF0021）下列关于子女教育金规划的说法中，正确的是（）。（1）教育金规划应该提早规划（2）教育金规划的重要性高于退休金规划（3）教育金规划应配合保险规划（4）教育金规划只应投资低风险的投资工具
A. (1）（3）
B. （2）（4）
C. （1）（2）（3）
D. （2）（3）（4）
解析: 教育金规划和退休规划应该同时进行，教育金规划不能过于保守。

（ATF0022）小明离上大学的时间还有12年，4年大学毕业后准备在美国读2年硕士，依目前物价水平，大学4年年学费现值5万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以3％估计，美国学费涨幅为5%，假设投资报酬率为8%，小明父母现有生息资产25万元，请问目前资金缺口为（）。
A. 9.06万元
B. 10.69万元
C. 12.84万元
D. 15.26万元
解析: 12年后大学每年学费为：3i，12n，-5PV，0PMT，FV=7.13万元根据期初增长型年金现值公式：PV=Cr-g1-1+g1+rn（1+r）其中C=7.13，r=8%，g=3%，n=4 求得大学学费在小明上大学时的现值为：26.60万元满足小明大学学费需求的现值为：8i，12n，0PMT，26.60FV，PV=-10.56万元 16年后就读美国硕士每年学费为：5i，16n，-20PV，0PMT，FV=43.66万元根据期初增长型年金现值公式：PV=Cr-g1-1+g1+rn(1+r) 其中C=43.66,r=8%,g=5%,n=2 求得硕士学费在小明上硕士时的现值为：86.11万元 满足小明就读美国硕士学费需求的现值为：8i，16n，0PMT，86?11FV，PV=-25.13万元 资金缺口=-10?56-25?13+25=-10.69万元