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CFP综合案例-钟金贵家庭综合理财规划书和EXCEL演算表（3）

钟金贵家庭综合理财规划书
第五小组：葵理财工作室制作

目录
一、声明
二、摘要
三、家庭基本情况
四、宏观经济基本假设
五、家庭财务报表编制与财务诊断
六、客户的理财目标与风险属性界定
七、金融产品配置计划
八、风险告知与定期评估

声明

家庭成员基本状况介绍
家庭成员基本信息——钟金贵
基本资料
姓名：钟金贵
年龄：40岁
职业：深圳市某房产开发公司室内设计师
收入情况
月薪15,000元，绩效奖金5万-10万元/每个方案，平均年税前收入25万元 。
保险状况
社会保险：三险一金
商业保险：投保20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元。
家庭成员基本信息——钟太太
基本资料
姓名：钟太太

宏观经济基本假设

（一）资产负债表分析
家庭资产负债表：见EXCEL表格：资产负债表
分析：

（一）客户的理财目标
根据与客户夫妇的沟通，认定其理财目标依照优先级排列如下:

（一）创业规划

则变更后的现金流量表和生涯仿真表如下：见EXCEL表格：丈夫辞职现金流量表和生涯仿真表。

（二）女儿教育规划

（五）保险规划
见EXCEL表格：保险规划表
说明:
家庭保额总需求=遗属生活费用现值*+遗属退休金缺口现值+ 紧急预备金+当前负债额+子女教育金现值+丧葬最终支出-可变现生息资产 *资产变现折扣率

客户的风险属性
二)客户的风险属性

（一）投资产品组合建议
（二）资产配置动态调整分析
（三）风险告知

定期检讨的安排

CFP综合案例-叶云女士全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（4）

三、家庭保险需求规划
根据遣嘱需求法测算出保险总需求
建议应加保险险种：

理财目标四：子女教育及退休规划
儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元，儿子完成学业后
计算需求：

3、完成学业后需要届时100万元折算到现在则为：

CFP综合案例-叶云女士全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（3）

问卷调查：风险容忍度是多少？
选择在你认为合适的答案：

一. 你投资60天之后，价格下跌20%。假设所有基本情况不变，你会怎么做？（ ）
1. 为避免更大的担忧，把它抛掉再试试其他的。
2. 什么也不做，静等收回投资。
3. 再买入。这正是投资的好机会，同时也是便宜的投资。

二. 现在换个角度看上面的问题。你的投资下跌了20%，但它是资产组合的一部分，用来在三个不同的时间段上达到投资目标。
二A. 如果目标是5年以后，你怎么做？（ ）
1. 抛出
2. 什么也不做
3. 买入

二B. 如果投资目标是1 5年以后，你怎么做？（ ）
1. 抛出
2. 什么也不做
3. 买入

二C. 如果投资目标是3 0年以后，你怎么做？（ ）
1. 抛出
2. 什么也不做
3. 买入

三. 你买入退休基金一个月之后，其价格上涨了25%。同样，基本条件没有变化。沾沾自喜之后，你怎么做？（ ）
　　　　1. 抛出并锁定收入。
　　　　2. 保持卖方期权并期待更多的收益。
　　　　3. 更多的买入，因为可能还会上涨。

四. 你的投资期限长达1 5年以上，目的是养老保障。你更愿意怎么做？（ ）
　　1. 投资于货币市场基金或保证投资合约，放弃主要所得的可能性，重点保证本金的安全。
　　2. 一半投入债券基金，一半投入股票基金，希望在有些增长的同时还有固定收入的保障。
　　3. 投资于不断增长的共同基金，其价值在该年可能会有巨幅波动，但在5年或1 0年之后有巨额收益的潜力。

五. 你刚刚获得一个大奖！但具体哪一个，由你自己定。（ ）
　　1. 2000美元现金
　　2. 50%的机会获得5 000美元
3. 20%的机会获得15 000美元

六. 有一个很好的投资机会，但是你得借钱。你会接受贷款吗？（ ）
　　　　1. 绝对不会
　　　　2. 也许
　　　　3. 是的

七. 你所在的公司要把股票卖给职工，公司管理层计划在三年后使公司上市，在上市之前，你不能出售手中的股票，也没有任何分红，但公司上市时，你的投资可能会翻10倍，你会投资多少钱买股票？（2）
　　　　1. 一点儿也不买
　　　　2. 两个月的工资
　　　　3. 四个月的工资

风险测评
 风险容忍度打分：

CFP综合案例-单身工程师程辉全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（4）

负债与权益
信用卡循环信用
已购物分期付款余额
其他消费负债
消费负债
投资用房产贷款　
金融投资贷款
投资负债
汽车贷款
住房公积金贷款
自用房产贷款
自用负债
总负债
流动净值
投资用净值
自用净值
总净值
投资分类 占投资比率
流动性资产 0.00%
收益性资产 0.00%
成长性资产 28.30%
保值性资产 0.00%
既得权益 71.70%
紧急预备金 $8,250
需配置投资 $21,750
参数设置 紧急预备金月数

资产
现金
存款
货币市场基金
流动性资产
定存
外币存款
教育储蓄存款
国债
债券型基金
应收款项
国内股票
股票型基金
寿险现金价值
住房公积金帐户
个人养老金帐户
医疗保险金帐户
企业年金帐户
实业投资
房产投资
贵金属艺术收藏品
投资性资产
自用汽车当前价值
自用房产当前价值
其他自用资产价值
自用性资产

CFP综合案例-单身工程师程辉全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（3）

二、理财规划报告书摘要:
1. 理财规划目的:以全方位的观点衡量应如何安排保险与投资来达到理财目标。

4. 收入支出状况: 月薪5,000元，每年有10,000元左右的年终奖金，企业提供五险一金，其中住房公积金提拨率为12%，收入成长率估计为8%。每月个人开销1,500元。另每年返乡旅费与给父母红包5,000元，每年出国旅游1次的旅费10,000元。

5.理财目标:
1）事业规划-为了提高工作收入，程先生过去3年取得数项IT软体设计的资格证书，现有1家IT软体设计培训机构拟聘请王先生担任讲师，全职讲师平均每月上课15天，税前月薪7,000元，每年有

9.根据客户的情况，建议一年定期检讨一次。暂时预约2011年4月初为下次检讨日期，届时若家庭事业有重大变化，需要重新制作理财规划报告书的情况。

三、基本状况介绍:一般或特殊需求，对象范围与限制
1.理财规划的目的:规划就业、生子、购房、退休等一般性需求
2. 客户基本状况
程辉先生现年27岁，未婚，基本情况如下:

五、家庭财务分析
1. 2010年税后收入与家庭现金流量表分析:
依照客户本人与配偶的各项税前所得与2010年的免税额与税率,算出家庭现金流量表如下:

CFP综合案例-单身工程师程辉全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（2）

二、理财规划报告书摘要:

1. 理财规划目的: 职业规划、保险规划、家庭规划、子女教育规划、房产规划、退休规划等。
2. 客户背景: 程辉先生27岁，北京某高科技公司担任IT工程师，工作3年。未婚妻 王洁 24岁 民办幼儿园教师

三、基本状况介绍:一般或特殊需求，对象范围与限制
1.理财规划的目的: 职业规划、保险规划、家庭规划、子女教育规划、房产规划、退休规划等。
2. 客户基本状况
程辉先生现年27岁，未婚，目前在北京某高科技公司担任IT工程师，工作3年。家庭情况如下：
　　
姓名 年龄 关系 职业 保险状况 退休计划

3. 规划范围: 因为客户提供信息详尽，规划范围涉及家庭生活各个阶段，此规划为全方位家庭规划。
4. 规划限制:
家庭金融资产投资，避免投资权证、期货等高风险投资产品。

四、宏观经济与基本假设的依据
1、通货膨胀率预估为5%，支出增长率为5%；

9、孝亲33年，男女均为85岁终老。

五、家庭财务分析
1. 2010年税后收入与家庭现金流量表分析:
依照客户本人与配偶的各项税前所得算出家庭现金流量表如下:

CFP综合案例-叶云女士全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（2）

致：叶云女士

保密条款:
本规划报告书将由建设银行XX支行理财经理直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可,金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。
理财规划报告书目录
第一部分 理财假设
第二部分 基本家庭情况
第三部分 家庭财务状况和健康检查
第四部分 理财规划方案的主要内容
——离婚规划
——子女教育规划
——经营规划
——退休规划
——其他生活目标规划
第五部分 理财目标可行性分析
第六部分 金融产品配置计划
第七部分 未来理财规划安排原则及后续服务
第八部分 风险揭示
第九部分 公开条款
附件

第二部分 基本家庭情况

离婚规划——离婚后客户家庭财务状况分析
1) 家庭税后年收入达42.4万元，年支出21.2万元，净储蓄率49。48.84%，是一个高储蓄率的家庭，理财规划弹性大。

总论，通过理财规划，叶女士生涯规划IRR= ，属于合理的内部报酬率。生涯仿真表.xls

第五部分 敏感性分析（一）仿真生涯敏感性分析1.xls
敏感性分析（二）仿真生涯敏感性分析2.xls
第六部分 金融产品配置计划 投资产品组合建议:
资产配置动态调整分析（续）
第七部分 未来理财规划安排原则及后续服务

CFP综合案例-叶云案例全方位理财规划报告书和EXCEL演算表

三、基本状况介绍:一般或特殊需求，对象范围与限制
1.理财规划的目的:离婚规划、子女教育、经营规划与退休规划等需求
2. 客户基本状况
叶云女士35岁，已婚，目前在浙江义乌市经营小商品批发（个体户），家庭成员如下:
姓名 年龄 关系 职业 保险状况 退休计划
叶云 35 本人 个体户，投入资本100万元，加上自有房产抵押贷款100万元，作为批发商品的营运资金，每年净收入约为60万元 叶女士投保大病险保额80万元，年缴保费2万元，还要缴费15年 55岁退休
李浩 36 配偶 民企高管，月税前收入1万元，个人月支出5,000元。有三险一金，目前公积金账户3万元，养老金账户2万元 未投保保险 60岁退休
李天 8 儿子 小学一年级学生 未投保保险
3. 规划范围: 因为客户详细提供所有财务信息，因此可以做全方位理财规划。
4. 规划限制:

4) 换房时以售旧房及申请住房公积金或一般贷款，不出售股票型基金。

四、宏观经济与基本假设的依据
1. 目前的宏观经济持续成长，经济成长率预估为

五、家庭财务分析
1. 2010年税后收入与家庭现金流量表分析:
依照客户本人与配偶的各项税前所得與2009年的免税额与税率,算出家庭现金流量表如下:
家庭所得项目 本人 配偶 家庭合计 占收入% 家庭支出项目 本人 配偶 子女 家庭合计 占支出%
工资薪津所得
个体工商户经营所得 $204,690 $0 $204,690 27.21% 衣着服饰 $7,200 $7,200 $3,600 $18,000 7.68%
劳务报酬所得

分析:
1) 家庭税后年收入达75.2万元，年支出
2) 工作收入占总收入的

CFP综合案例-华西飞先生家庭理财规划报告书和EXCEL演算表（2）

理财目标可否达成的检验
购房目标
可配置资产
需缴首付款金额
房贷年供额
达成目标后剩余金额

子女高等教育金目标
可配置资产
达成目标后剩余金额

退休目标
可配置资产
达成目标后剩余遗产金额

购房换房目标
子女高等教育金目标
退休目标

可投资年数
可累积首付款
房贷年供额
可供其它理财目标使用
可如期达成

可投资年数
可累积目标额
可如期达成

可投资年数
可累积目标额
可如期达成

0.00%
8.30%
8.30%

目标并进法
购房首付款目标
购房贷款目标
子女高等教育金目标
退休目标
现有生息资产
生涯阶段
购房前
购房后到子女上大学
子女上大学后到退休

CFP综合案例-华西飞先生家庭理财规划报告书和EXCEL演算表

第一部分 基于目前经济情况所做的基本前提和假设

鉴于素材中提供资料有限，为了制作数据详尽的理财报告书，并使之尽可能接近实际经济情况，特设定如下基本前提和假设，以下前提和假设可能在报告中被一次或多次引用。
1、经济持续稳定增长，宏观政策调控得当，物价水平保持平稳，通货膨胀率估计为5%。
2、人民币对美元的汇率1美元=6.4人民币。

第二部分 理财规划报告摘要

一、家庭财务状况及综合财务诊断
经过与华先生的充分沟通，对华先生家庭财务状况了解如下：
（一）家庭资产负债表
单位：元
资产 金额 比重 负债与权益 　 金额 比重
现金 0 0.00% 信用卡循环信用 0 0.00%
活存 0 0.00% 已购物分期付款余额 0 0.00%

需配置投资=流动性资产+投资性资产-房产投资-实业投资-既得权益资产-紧急预备金-消费负债

（二）家庭现金流量表
单位：元
家庭所得项目 本人 配偶 家庭合计 占收入% 家庭支出项目 本人 配偶 子女 家庭合计 占支出%
工资薪津所得 867540 0 867540 39.00% 食品饮料 0 0 0 0 0.00%

（三）华先生家庭财务状况分析
1、资产负债分析
家庭财务比率 定义 比率 合理范围 建议
流动比率 流动资产/流动负债 0% 2-10 偏低，可提高流动资产

（六）拟定可达成理财目标或解决方案
1、税务规划
华西飞先生在中国任职期间每年回美国述职两次，每次半个月，
2、退休规划
3、投资房产规划

CFP综合案例-钟金贵先生全方位理财规划报告书和EXCEL演算表

三、基本状况介绍:一般或特殊需求，对象范围与限制
1.理财规划的目的:创业规划、子女教育、换房与退休等一般性需求
2. 客户基本状况
钟金贵先生现年40岁，已婚，目前深圳市某房产开发公司室内设计师，家庭成员如下:
姓名 年龄 关系 职业 保险状况 退休计划

3. 规划范围: 因为客户详细提供所有财务信息，因此可以做全方位理财规划。

3) 家人保密: 谘商面谈时将单独来，有关规划需对钟夫人保密。

四、宏观经济与基本假设的依据
1. 目前的宏观经济持续成长，经济成长率预估为
2. 利率水准维持稳定，住房公积金贷款利率五年以上为

五、家庭财务分析
1. 2011年税后收入与家庭现金流量表分析:
依照客户本人与配偶的各项税前所得與2011年的免税额与税率,算出家庭现金流量表如下:
家庭所得项目 本人 配偶 家庭合计 占收入% 家庭支出项目 本人 配偶 子女 家庭合计 占支出%

CFP综合案例-单身工程师程辉先生理财计划报告书和EXCEL演算表

程先生理财规划
第二组
小组成员

声明
本计划中使用的数据大部分来源于现实情况,但由于未来的不可预知,部分数据仍然无法完全来源于实际,故所涉及的假设、预测、图表或者提示均为理财参考。
本计划书中的信息均

风险提示
本计划所采用的金融假设在现实生活中发生变化。如国家公布的通货膨胀率与实际生活地区情况的不同。

摘要
客户资料背景
资产负债表、现金流量表
家庭财务诊断
理财目标
理财方案的选择与建议
投资组合的建议与调整
总结
家庭成员背景资料
程辉，27岁，硕士学历，3年前毕业后即在北京市某高科技公司担任IT工程师至今。目前月薪5,000元，每年有10,000元左右的年终奖金，企业提供五险一金，其中住房公积金提拨率为12%，收入成长率估计为8%。由于离乡工作，目前居住于公司免费提供的单身宿舍。每月个人开销只要1,500元。另每年返乡旅费与给父母红包5,000元，每年出国旅游1次的旅费10,000元。资产方面有存款50,000元，股票型基金30,000元，无负债，也没有投保商业保险。目前住房公积金账户余额40,000元，养老金账户余额15,000元。

数据假设
数据假设
风险属性分析
人生目标

投资规划
饼形图
总结

CFP综合案例-钟金贵先生理财规划报告书和EXCEL演算表

二、理财规划报告书摘要:
1、理财规划目的:以全方位的观点衡量钟先生未来达到的理财目标。
2、客户背景: 钟金贵，40岁，深圳市某房产开发公司室内设计师；钟太太:40岁,为房产代销公司业务经理；育有一对12岁的双胞胎女儿，另有双方父母需要赡养

5、理财目标:
第一、钟先生打算自行开设装潢设计公司专做豪宅的室内设计,钟太太也打算辞去工作，利用过去卖房的人脉来推广业务。预计以资本额100万元成立公司，目标市场为100万元装潢预算的个案，设计费5%就有5万元，预计每月作两案一年就有120万元的收入，成本方面估计房租6万元，设计师助理2人薪资8万元，其他6万元。钟先生想请理财师从机会成本、资金来源与业务风险等各方面提供具体的分析建议。
第二、女儿教育规划-打算让双胞胎女儿中学上国际学校6年，每年学费现值各10万元，到国外念大学与研究所共6年，每年学费生活费现值各5万元美元。

三、基本状况介绍:一般或特殊需求，对象范围与限制
1、理财规划的目的:规划子女教育、购车、养老、与退休等一般性需求，规划企业组织形式等特殊需求。
2、 客户及家庭成员基本状况

姓名 年龄 关系 职业及收入 保险状况 退休计划
钟金贵 40 本人 深圳市某房产开发公司室内设计师,目前税前年收入25万元 有20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元；参加三险一金 62岁退休
钟太太 40 配偶 为房产代销公司业务经理，去年年收入为43.6万元 参加三险一金 62岁退休
钟大丫 12 女儿 初中一年级 未投保保险
钟小丫 12 女儿 初中一年级 未投保保险
3. 规划范围: 因为客户详细提供所有财务信息，因此可以做全方位理财规划。
四、宏观经济与基本假设的依据
宏观经济指标：
年经济增长率

CFP分组综合案例-李诚先生全方位理财规划报告书和EXCEL演算表（2）

3) 所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突:
4) 与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同:

二、理财规划报告书摘要:
1.理财规划目的:达到事业经营与家庭理财目标的全方位实现。

5．理财目标及问题：
1）李诚想知道在事业经营上与家庭生活上有何风险？如何做风险管理规划？两个子女已有对象并论及婚嫁。李诚打算在子女结婚时(一年内)各赠与200万的现金供新婚夫妻购房用。

三、基本情况介绍
1、理财规划目标：公司经营规划，子女结婚购房，孙子教育信托、建立大爱基金会、退休旅游规划，遗产规划，子女结婚后实行何种夫妻财产制。
2、客户基本情况：
姓名 年龄 关系 职业 税后年收入 年支出 三险一金 保险状况 退休计划
李诚 55 本人 公司董事长 36 10 有 定期寿险，保额72万，意外险，保额144万 70
陈娟 52 配偶 财务主管 24 10 有 定期寿险，保额48万，意外险，保额96万 67
李勤 28 儿子 董事长助理 12 6 有 定期寿险，保额24万，意外险，保额48万 　
李勉 25 女儿 秘书 8 5 有 定期寿险，保额16万，意外险，保额32万 　
3. 规划范围: 因为客户详细提供所有财务信息，因此可以做全方位理财规划。
4. 规划限制:
1) 成立基金会需货币支出。
2) 家人保密: 谘商面谈时将与林夫人同来，有关规划不需对林夫人保密。
3）换房时以售旧房及申请住房公积金或一般贷款，不出售股票型基金。

资产
现金
活存
货币市场基金
流动性资产
定存
外币存款
教育储蓄存款
国债
债券型基金
应收款项
国内股票
股票型基金
寿险现金价值
住房公积金帐户
个人养老金帐户
医疗保险金帐户
企业年金帐户
实业投资
艺术收藏品
贵金属
投资性资产
自用汽车当前价值
自用房产当前价值
其他自用资产价值
自用性资产
总资产

负债与权益
信用卡循环信用
已购物分期付款余额
其他消费负债
消费负债
投资用房产贷款　
住房抵押贷款
投资负债
汽车贷款
住房公积金贷款
自用房产贷款
自用负债
总负债
流动净值
投资用净值
自用净值
总净值
投资分类 占投资比率
流动性资产
收益性资产 13.43%
成长性资产
保值性资产
既得权益 4.63%
紧急预备金
需配置投资 $2,150,000
参数设置 紧急预备金月数

CFP保险规划案例-艺术家董先生的保险规划书PPT演示报告

理财团队成员介绍

客户家庭成员

董先生：45岁，艺术家

董 妻：生意助手

长 子：10岁，前妻抚养

次 子：2岁

家庭财务状况

资产（个人资产估值1000万元）
现金：50万元（假设为活期存款）
房产：两处估值300万元
艺术品：100件，价值400万元
公司：3间，价值200万
车辆：50万元

负债
个人负债200万元（其中应付前妻30万元）

其它特殊因素

理财师了解到董某对两个孩子都很关爱，并无偏心董某现任妻子与前任妻子之间有较深矛盾

通过分析董先生家庭资产状况可以看出：董先生家庭开立个人独资企业，无稳定收入保证；艺术品经营随市场波动较大，且艺术品产出完全依赖

综合规划

保险规划

董先生保险产品的选择

保险规划总结

遗产规划及财务分配

CFP保险规划案例-艺术家董先生的保险规划书PPT演示报告

2011年CFP综合分组报告案例-四大案例理财规划报告书解析答案全集

一 、单身工程师理财计划
1．家庭成员背景资料：（收入均为税前）
程辉，27岁，硕士学历，3年前毕业后即在北京市某高科技公司担任IT工程师至今。目前月薪5，000元，每年有10，000元左右的年终奖金，企业提供五险一金，其中住房公积金提拨率为12%，收入成长率估计为8%。由于离乡工作，目前居住于公司免费提供的单身宿舍。每月个人开销只要1，500元。另每年返乡旅费与给父母红包5，000元，每年出国旅游1次的旅费10，000元。资产方面有存款50，000元，股票型基金30，000元，无负债，也没有投保商业保险。目前住房公积金账户余额40，000元，养老金账户余额15，000元。
2．理财目标
1）事业规划-为了提高工作收入，程先生过去3年取得数项IT软体设计的资格证书，现有1家IT软体设计培训机构拟聘请王先生担任讲师，全职讲师平均每月上课15天，税前月薪7，000元，每年有一个月薪资的年终奖金，提供五险一金，但不提供宿舍，收入成长率估计为10%。兼职讲师周末排课，论天计酬每天500元（劳务报酬），每月至少4天，最多8天。程先生想知道在何种情况下应考虑转换工作接受全职，何种情况下应维持目前工作周末兼职，如果做好决策，则下个月起就开始转职或兼职。
2）家庭规划-6个月前在一次联谊活动中认识了现在的女朋友王洁小姐，感情进展顺利。打算一年后结婚，结婚费用估计为10万元。女友目前24岁，为民办幼儿园教师，目前月税前薪资2，500元，收支基本相抵，没有积蓄，尚未加入社保，也无商业保险。打算3年后生一个小孩，教养小孩年费用现值25，000元，算到大学毕业为止。由于夫妻俩都是独生子女，按规定可生第二个小孩，程先生在能力负担许可的前提下希望10年内生第二个小孩。
3）居住规划-婚后需搬出单身宿舍，届时每月可领取住房津贴800元。打算在能力许可下尽快购置90平米住宅作为婚后新房，目前当地的房价每平米20，000元。在未购房前暂时租房，月房租3，000元。程先生想知道何时可以首次购房，如何安排贷款（当地住房公积金贷款每户上限为80万元）？如生第二个小孩，程先生要换房120平米才够住。
4）退休规划-在事业规划决策的基础上，程先生打算60岁退休，退休后每月夫妻的生活费现值为5，000元。考虑程先生但不考虑配偶可领的养老金，以退休后生活25年计算，程先生想知道，只养一个小孩不换房，与养两个小孩且换房的两种情况下，需要达到的投资报酬率与资产配置有什么差异？
3．问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中程先生作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭各生涯阶段所面临的风险，并建议客户如何安排合理的保险。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验程先生可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮程先生制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

答案网址：http://bankr.cn/8/exam/cfp/1633.html
CFP分组综合理财单身工程师程辉案例-程辉全方位理财规划报告书

二、华侨高管的理财计划
1．家庭成员背景资料：（收入均为税前）
华西飞，55岁，为美籍华人，最近刚被美国母公司派驻到中国上海市来担任上海子公司的总经理，与配偶在上海的住房月房租2万元由子公司支付。配偶55岁，为家庭主妇。华先生有两个儿子，一位27岁，目前在美国从事律师工作，经济独立。另一位目前正在美国念大学2年级，大学毕业后加上两年的研究所预估将仍需提供4年的学费，目前每年的学费及生活费预估为4万元美金。目前华先生在上海月薪为10万元人民币，由子公司发放，薪资并以每年3%成长。另华先生为母公司董事会成员，每年另外获得董事酬劳8万元美金。华先生在美国有一栋房子市价约为300万美金，但仍有约100万美金的贷款，房贷利率6%，还有10年才供完，目前这栋房子出租，并收租金每月1万美元。目前华先生在中国的家庭生活费用每月2万元人民币。财产有定存40万美元，2000年初时投资美国的股票基金30万美元，经过10年后市值剩下15万美元。最近10年每年认购未上市母公司的股票，累计面额已达60万美元，过去的现金分红率约为8%。华先生投保终身寿险保单一张，保额20万美元，保费已经缴清，目前现金价值为13万美元。
2．理财目标
1）税务规划-华先生刚到中国任职，以后每年回美国述职2次，开董事会及休假，每次半个月。华先生想知道在中国如何课税，如何申报与是否有节税规划的空间。
2）退休规划-华先生在美国的年资30年，来中国前从母公司的部门副总退休，领到40万美元的退休金（暂放定存）。预备在子公司做到65岁退休，未参加中国社保，但届时可领到10个月的薪资当作退休金。退休后搬回美国居住，年生活费现值4万美元。另想以10年的时间环游世界，年旅费2万美元。退休生活计算到90岁为止。
3）投资房产规划-华先生拥有的母公司股票分红稳定但变现不易。过去投资美国科技股票基金长期亏损，使华先生对金融投资态度较为保守。刚拿到的退休金还未作运用规划，鉴于人民币可能升值，华先生正考虑将在美国的美元存款汇到上海当首付款，以后在中国的净收入用于还贷款月供的房产投资计划，想请理财师做一个包括可负担投资总价、购买标的建议、首付款汇入方式与预期投资回报的可行性分析报告。
4）遗产规划-华先生想订立遗嘱，考虑为两个儿子设立信托。假设美国在2010年以后继续征收遗产税，华先生想知道如何订遗嘱与信托，来兼顾可变性与节税效果。
3．问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中华先生作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验华先生可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮华先生制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

答案网址：http://bankr.cn/8/exam/cfp/1632.html
CFP分组综合理财案例-华侨高管华西飞的理财计划（规划报告书）

三、离婚企业主的理财计划
1．家庭成员背景资料（收入均为税前）
叶云女士35岁，在浙江义乌市经营小商品批发（个体户），投入资本100万元，加上自有房产抵押贷款100万元，作为批发商品的营运资金，每年净收入约为60万元，有一个儿子8岁，小学在读。自己与儿子的月生活支出1万元。目前名下有存款10万元，一处自住房产，价值200万元，房产抵押贷款100万元，剩余贷款期限12年，等额本利摊还。自用汽车价值30万元。保险方面，叶女士投保大病险保额80万元，年缴保费2万元，还要缴费15年。配偶李浩先生36岁，为民企高管，月税前收入1万元，个人月支出5，000元。有三险一金，目前公积金账户3万元，养老金账户2万元。李先生目前名下有一处投资房产，价值120万元，年租金5万元，投资用住房贷款70万元，剩余贷款期限15年，还有5万元的存款，与市价20万元的国内股票。另外李先生的父亲去年过世，遗嘱中留给他价值50万元的家传古董。叶云女士的婚前财产有存款3万元，李浩先生的婚前财产有存款2万元，股票当时价值5万元，其中3万元的股票保留至今，目前价值10万元，含在20万元股票总值中。
2． 理财目标
1) 离婚规划-因为第三者的介入，准备与结婚9年的先生办理协议离婚。协议共同财产平均分配。离婚后儿子跟叶女士，叶女士还想继续保有现在的住宅、汽车与的批发商的经营，叶女士想知道如何签订离婚协议书来达到上述目标。
2)子女教养规划-儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元，儿子完成学业后回国创业赞助其创业费用100万元（届时值），有关儿子的费用与前夫分摊一半，纳入离婚协议书中。
3）经营规划-叶女士想将批发商号改为有限公司组织，以利于未来的发展，但是又不想因此增加税负。叶女士想知道可否拟定出一套两全其美的改制方案，包括改制后个人薪资，奖金与分红的规划。
4）退休规划-叶女士打算经营批发公司20年后退休。退休时将批发公司顶让给他人。叶女士想知道若维持现有的经营情况不变，届时批发公司合理的出售价值为多少？加上未来20年的储蓄与投资所得，20年后累计的资产可以供她在退休后30年过何种的生活水准？
3. 问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户离婚前后的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中叶女士作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户离婚后如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验叶女士可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮叶女士制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

答案网址：

http://bankr.cn/8/exam/cfp/1614.html
http://bankr.cn/8/exam/cfp/1617.html
http://bankr.cn/8/exam/cfp/1619.html
http://bankr.cn/8/exam/cfp/1635.html
CFP分组综合理财叶云案例-离婚企业主叶云的理财规划报告书

案例四、中年高薪夫妻的创业规划

1．家庭成员背景资料（收入均为税前）
钟金贵先生 40岁，深圳市某房产开发公司室内设计师，目前月薪15，000元，每个设计方案完成后另有绩效奖金5万-10万元，因此平均年税前收入可达25万元。太太40岁为房产代销公司业务经理，目前月薪3，000元虽然不高，但有销售业绩1%的提成，过去一年销售房产20处，销售总值4，000万元，可获得销售奖金40万元。两人都有三险一金。育有一对12岁的双胞胎女儿，每月生活开销10，000元。另有双方父母需要赡养（预计还要15年），合计每月6，000元，女儿学习费用每年合计40，000元。资产方面目前有房子两栋，无贷款。市值各200万元，一间自住，一间出租，月租4，000元。其它金融资产有股票市值50万元， 股票基金市值20万元，存款50万元。国债10万元，利率5%，五年后到期领回。钟先生有20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元。
2．理财目标
1) 创业规划-过去10年帮房产公司设计的精装修新房获得好评，加上近年来豪宅讲究个性化的设计，市场需求增加，因此钟先生打算自行开设装潢设计公司专做豪宅的室内设计。钟太太也打算辞去工作，利用过去卖房的人脉来推广业务。预计以资本额100万元成立公司，目标市场为100万元装潢预算的个案，设计费5%就有5万元，预计每月作两案一年就有120万元的收入，成本方面估计房租6万元，设计师助理2人薪资8万元，其他6万元。钟先生想请理财师从机会成本、资金来源与业务风险等各方面提供具体的分析建议。
2) 女儿教育规划-打算让双胞胎女儿中学上国际学校6年，每年学费现值各10万元，到国外念大学与研究所共6年，每年学费生活费现值各5万元美元。
3）购换房规划-预计5年内购买500万元别墅，将父母亲接过来住。如果现金流量足够，可以不卖旧房，现有房产先出租，以后两个女儿出嫁时赠予女儿当新房。
4）退休规划-计划培养女儿到国外留学主修建筑或室内设计，预计12年后学成回国加入公司，以10年期间传承经验，预计22年后62岁时交棒退休。退休生活费现值每月10，000元，70岁前计划环游世界每年预算现值10万元。
3. 问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户创业前后的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中钟先生作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户创业后如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验钟先生可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮钟先生制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

答案网址：http://bankr.cn/8/exam/cfp/1627.html
CFP分组综合理财钟金贵案例-中年高薪夫妻的创业规划报告PPT+XLS

CFP分组综合理财案例-华侨高管华西飞的理财计划（规划报告书）

基本情况：

华西飞先生，55岁，为美籍华人，最近刚被美国母公司派驻到中国上海市来担任上海子公司的总经理，与配偶在上海的住房月房租2万元由子公司支付。配偶55岁，为家庭主妇。
华先生有两个儿子，一位27岁，目前在美国从事律师工作，经济独立。另一位目前正在美国念大学2年级，大学毕业后加上两年的研究所预估将仍需提供4年的学费，目前每年的学费及生活费预估为4万元美金。

华先生的理财目标：
1、税务规划-华先生刚到中国任职，以后每年
2、退休规划-华先生在美国的年资30年，来中国前从母公司的部门副总退休，领到
3、投资房产规划-华先生拥有的母公司股票分红稳定但变现不易。过去投资美国科技股票基金长期亏损，使华先生对金融投资态度较为保守 刚拿到的退休金还未作运用规划，鉴于
4、遗产规划-华先生想订立遗嘱，考虑为两个儿子设立信托。假设美国在2010年以后继续征收遗产税，华先生想知道如何订遗嘱与信托，来兼顾可变性与节税效果。

根据所掌握华先生的基本情况，制作理财规划报告书如下

外部经济条件基本数据假设：

华先生的风险评估：

根据华先生家庭的资产负债表及现金流量表，得出如下结论：

针对华先生理财目标的建议：

规划建议。
针对华先生家庭情况、未来工作、生活预期及理财目标，谨作如下建议：

经测算，华先生未来工作的十年中支付完所有费用后，结余

第二阶段：临退休期（65岁）

第三阶段：退休期（65岁—90岁）

退休预测

二、华侨高管的理财计划
1．家庭成员背景资料：（收入均为税前）
华西飞，55岁，为美籍华人，最近刚被美国母公司派驻到中国上海市来担任上海子公司的总经理，与配偶在上海的住房月房租2万元由子公司支付。配偶55岁，为家庭主妇。华先生有两个儿子，一位27岁，目前在美国从事律师工作，经济独立。另一位目前正在美国念大学2年级，大学毕业后加上两年的研究所预估将仍需提供4年的学费，目前每年的学费及生活费预估为4万元美金。目前华先生在上海月薪为10万元人民币，由子公司发放，薪资并以每年3%成长。另华先生为母公司董事会成员，每年另外获得董事酬劳8万元美金。华先生在美国有一栋房子市价约为300万美金，但仍有约100万美金的贷款，房贷利率6%，还有10年才供完，目前这栋房子出租，并收租金每月1万美元。目前华先生在中国的家庭生活费用每月2万元人民币。财产有定存40万美元，2000年初时投资美国的股票基金30万美元，经过10年后市值剩下15万美元。最近10年每年认购未上市母公司的股票，累计面额已达60万美元，过去的现金分红率约为8%。华先生投保终身寿险保单一张，保额20万美元，保费已经缴清，目前现金价值为13万美元。
2．理财目标
1）税务规划-华先生刚到中国任职，以后每年回美国述职2次，开董事会及休假，每次半个月。华先生想知道在中国如何课税，如何申报与是否有节税规划的空间。
2）退休规划-华先生在美国的年资30年，来中国前从母公司的部门副总退休，领到40万美元的退休金（暂放定存）。预备在子公司做到65岁退休，未参加中国社保，但届时可领到10个月的薪资当作退休金。退休后搬回美国居住，年生活费现值4万美元。另想以10年的时间环游世界，年旅费2万美元。退休生活计算到90岁为止。
3）投资房产规划-华先生拥有的母公司股票分红稳定但变现不易。过去投资美国科技股票基金长期亏损，使华先生对金融投资态度较为保守。刚拿到的退休金还未作运用规划，鉴于人民币可能升值，华先生正考虑将在美国的美元存款汇到上海当首付款，以后在中国的净收入用于还贷款月供的房产投资计划，想请理财师做一个包括可负担投资总价、购买标的建议、首付款汇入方式与预期投资回报的可行性分析报告。
4）遗产规划-华先生想订立遗嘱，考虑为两个儿子设立信托。假设美国在2010年以后继续征收遗产税，华先生想知道如何订遗嘱与信托，来兼顾可变性与节税效果。
3．问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中华先生作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验华先生可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮华先生制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

CFP分组综合理财案例-李诚先生综合理财规划报告书PPT+WORD+XLS

二、理财规划报告书摘要:
1. 理财规划目的:达到事业经营与家庭理财目标的全方位实现。
2. 客户背景: 李诚，55岁，大爱公司有限责任公司董事长，年薪36万元，夫妻年支出20万元，有社保。
爱人陈娟，52岁，大爱公司财务主管，年薪24万元。基金会由李诚夫妻捐赠。
长子李勤，28岁，未婚，大爱公司董事长特别助理，年薪12万元，支出6万。
长女李勉，25岁，未婚，大爱公司英文秘书，年薪8万元，支出5万。。
张伶，26岁，李勤未婚妻，小学教师，月收入2000元，月支出1500元，无积蓄。
陈勇，29岁，李勉未婚夫，律师，月收入5000元，支出3000元，存款20万元。
3. 客户资产负债情况：客户资产19，890，000元，无负债，其中投资资产14，690，000元，流动资产200，000元，贵金属和收藏品2，000，000元。
4. 家庭收支状况：夫妻年支出20万，税后收入达124万元，家庭净储蓄104万元，属于高储蓄家庭，理财弹性大。
5．理财目标及问题：
1）李诚想知道在事业经营上与家庭生活上有何风险？如何做风险管理规划？两个子女已有对象并论及婚嫁。李诚打算在子女结婚时(一年内)各赠与200万的现金供新婚夫妻购房用。
2）孙子教育金信托：两子女生小孩后(三年内)，将各赠与每个孙子200万元。
3） 慈善捐赠：李诚夫妻打算近期先以个人名义捐赠200万元申请设立大爱基金会，宗旨在协助残障人士就学就业，一年以后打算以大爱公司名义在节税上限下捐赠。李诚想知道慈善捐赠计划对其短期目标与公司长期经营的影响如何?
4）退休规划：李诚夫妻乐在工作，计划70岁才退休，生活费用也将与现在现值相同直到计划90岁终老。但是在60岁以后两夫妻打算每年出国旅行一个月，持续20年，每年旅行费用现值10万元。
5） 财产转移计划：打算立遗嘱转移财产，并让儿子接受大爱公司经营权，大爱基金会成立后女儿担任执行长。李诚夫妻想请理财师协助订立遗嘱。
6）并对李勤与李勉婚后应采取的夫妻财产制提出建议。
三、基本情况介绍
1、理财规划目标：公司经营规划，子女结婚购房，孙子教育信托、建立大爱基金会、退休旅游规划，遗产规划，子女结婚后实行何种夫妻财产制。
2、客户基本情况：
姓名 年龄 关系 职业 税后年收入 年支出 三险一金 保险状况 退休计划
李诚 55 本人 公司董事长 36 10 有 定期寿险，保额72万，意外险，保额144万 70
陈娟 52 配偶 财务主管 24 10 有 定期寿险，保额48万，意外险，保额96万 67
李勤 28 儿子 董事长助理 12 6 有 定期寿险，保额24万，意外险，保额48万 　
李勉 25 女儿 秘书 8 5 有 定期寿险，保额16万，意外险，保额32万 　
3. 规划范围: 因为客户详细提供所有财务信息，因此可以做全方位理财规划。
4. 规划限制:
1) 成立基金会需货币支出。
2) 家人保密: 谘商面谈时将与林夫人同来，有关规划不需对林夫人保密。
3）换房时以售旧房及申请住房公积金或一般贷款，不出售股票型基金。

CF理财案例参考大全-王修身教授家庭综合理财规划方案完美版

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规划方案要目

基本情况介绍与参数假设
财务分析与理财目标确认
目标资金需求测算与筹划
投资规划
移民规划与遗产规划

一、基本情况介绍与参数假设

家庭成员情况

姓名 年龄 称谓 职业学业 身体状况 财务状况
王修身 45 客户本人 大学教授 佳 佳
张雅娴 25 配偶 家庭主妇 佳 由王教授扶养
王齐家 1 儿子 学前 佳 由王教授扶养
王治国 1 儿子 学前 佳 由王教授扶养
张平 52 岳父 务农退休 佳 由王教授扶养
陈雍 50 岳母 家庭主妇 佳 由王教授扶养

家庭主要成员税务、福利身份

王教授拥有美国国籍，按政策不能参加国内基本福利计划。在华居住已五年。
王夫人未参加福利计划。

宏观经济与基本假设

1、目前的宏观经济持续成长，经济成长率预估为9%，通货膨胀率预估为3%。学费成长率预估为5%。收入成长率预估为4%。
2、利率水准维持稳定，住房公积金贷款利率五年内为3.96%，五年以上为4.41%，商业房贷利率五年以内为5.27%，五年以上为5.51%。
3、住房公积金投资收益率2%，个人养老金的收益率均设为5%

8、王教授所投资的生物科技公司，已成立两年，前两年仍有亏损，预计今年开始损益平衡，明年开始获利。因为研发的为治疗老人痴呆症的药方，长期潜力看好。预计明年可有税前获利100万元，往后的股东权益报酬率可维持在30%左右。未来5年的获利皆转股本再投资，五年后打算申请上市。上市后的现金股利分配率预计由目前的0%提高到50%。依照同业的情况，合理本益比为15倍，β值1.5。
9、假设房屋折旧率2%，汽车折旧率20%，房价成长率4%。

二、财务分析与理财目标确认

资产负债表

收支储蓄表一

收支储蓄表二

财务比率分析

理财目标确认

风险态度和风险承受力结论

三、目标资金需求测算与筹划

养老金需求

通过前面的计算,在金先生退休时,他需要通过储蓄积累 元,因他在前五年须满足购房、子女教育金。因此建议他从第五年在起每月基金定投 元，养老金缺口就可弥补，到时退休金完全可以满足金先生退休后的生活需求.

保险筹划

保险筹划

四、投资规划

内部收益率

可选投资工具

风险资产的相关矩阵

投资产品建议

股票出售敏感度分析

五、移民规划与遗产规划

遗嘱信托规划

最新沈志伟税务案例2011-沈先生税务规划解析（2011年）

解析1：目前

解析2：节税方案一

方案一：建议沈先生将甲保留个人独资企业组织形式，乙和丙改组成高科技有限责任公司。可将新企业迁至对高科技企业有税收优惠的高科技园区；

解析3：节税方案二

解析4：节税方案三

解析1：正式员工筹划前

解析2：合理分配年终奖和工资

解析3：非正式筹划前后

解析1：筹划思路

解析2：以公司名义购买

解析3：以个人名义购买

解析4：以个人名义购买与企业所得税减免

解析2：方案一（出租给单位）

解析3：方案二（出租给个人）

解析2：方案一（分项增加次数、减少税级）

解析3：方案二（由高税率转低税率）

解析4：方案比较，风险提示

解析1：以房屋直接投资

解析2：以房屋出租

解析1：直接捐赠与工资捐赠

解析2：劳务报酬捐赠

欧阳林华美娜家庭退休规划案例XLS表制作

包含表格：退休规划信息采集（一、基本信息；二、财务信息；三、退休目标；四、数据整理）、退休规划需求和供给分析（一、退休规划需求；二、退休规划供给；三、退休规划赤字）、退休规划方案制定（策略1 华美娜参加社会保险、策略2 以房养老、策略3 适当调整投资报酬率或养老储蓄率）

欧阳林家庭成员的基本信息

欧阳林资料
（1）年龄 42
（2）职业 公司部门经理
（3）学历 硕士学历
（4）健康状况 正常
（5）保障情况 三险一金和企业年金
（6）预计退休年龄 60
（6）预期余寿 86

华美娜资料
（1）年龄 38
（2）学历 大专
（3）职业 全职太太
（4）健康状况 正常
（5）保障情况 无
（6）预期余寿 88

其他家庭成员资料
（1）女儿15岁，初中三年级 学习成绩中等
（2）双方父母 有退休收入

对欧阳林先生的风险属性评估

客观风险承受能力测试表
分数 10分 8分 6分 4分 2分 客户得分
年龄 总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分 33.00
就业状况 公教人员 上班族 佣金收入者 自营事业者 失业 8.00

欧阳林的实发工资计算表
编制日期:2009年1月 单位：元
月平均值 年平均值
税前收入 18，000.00 216，000.00

三、退休目标

表1-3
家庭退休规划目标
项目 内容 资金数量范围 目标规划期限
一、基本目标

一、退休规划需求

表2-1-1
年支出额
时间 年 龄 年生活支出 旅游支出 资助子女支出
欧阳林 华美娜
2009 42 38 96，000.00
2010 43 39 99，840.00
2011 44 40 103，833.60
2012 45 41 107，986.94

策略1 华美娜参加社会保险

表 3-1-1
基本养老保险
最低缴费年限 15
缴费基数/社平工资 100.00% ，
费率 20%
计入个人账户部分 8%

基本医疗保险
最低缴费年限 20
缴费基数/社平工资 70.00%
费率 7%
计入个人账户部分 0%
报销比率 35%

医疗保健支出/生活支出
当前比率 8.75%
退休前增长率 0.50%
退休后增长率 1.00%

表 3-1-2
参加社会保险后的无忧生存年龄测算
时间 年 龄 华美娜的养老金计划 华美娜的医疗保险 原年养老现金流 现年养老现金流 养老储蓄累积额
欧阳林 华美娜 月社平工资 年缴费 年底账户余额 养老金收入 年缴费 可节省支出
2008 3，322.00 0.00 150，000.00
2009 42 38 3，488.10 7，972.80 3，189.12 1，953.34 2，940.00 17，538.60 10，552.47 163，927.47

CFP分组综合理财案例专题整理-中年高薪夫妻（钟金贵）的创业规划报告书

CFP综合理财案例-中年高薪夫妻（钟金贵）的创业规划报告书

理财案例大全（理财案例专题）：CFP综合理财规划分组案例-中年高薪夫妻（钟金贵）的创业规划报告书。

这是一份钟金贵先生家庭理财规划案例分组案例：包括中年高薪夫妻（钟金贵）的创业规划报告书。

钟金贵家庭综合理财规划书

第五小组：理财工作室制作
目录
一、声明
二、摘要
三、家庭基本情况

七、金融产品配置计划
八、风险告知与定期评估

声明
1.本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

声明
4.专业胜任说明:交通银行资深金融理财师团为您制作此份理财规划报告书，其经验背景介绍如下:
1) 学历背景:北京大学经济学系毕业，中国人民银行研究生院金融专业硕士

4) 与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同:向日葵理财工作室仅收取顾问咨询费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同。

摘要
1、理财规划目的:

家庭成员基本状况介绍
家庭成员基本信息——钟金贵
基本资料
姓名：钟金贵
年龄：40岁
职业：深圳市某房产开发公司室内设计师
收入情况
月薪15，000元，绩效奖金5万-10万元/每个方案，平均年税前收入25万元 。
保险状况
社会保险：三险一金
商业保险：投保20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元。
家庭成员基本信息——钟太太
基本资料
姓名：钟太太
年龄：40岁
职业：房产代销公司业务经理
收入情况

（一）资产负债表分析
家庭资产负债表：见EXCEL表格：资产负债表

（三）家庭财务诊断

（一）客户的理财目标
根据与客户夫妇的沟通，认定其理财目标依照优先级排列如下:
创业规划，开设装潢设计公司，需用

（一）创业规划
1.资本金筹措：根据钟先生目前无负债情况，创业时设立公司需资本金100万，实际情况是验资三天之后100万没有用途。建议钟先生通过

（二）女儿教育规划

（五）保险规划
见EXCEL表格：保险规划表

客户的风险属性
二)客户的风险属性

（一）投资产品组合建议
（二）资产配置动态调整分析
（三）风险告知

附案例题目：

案例四、中年高薪夫妻的创业规划

1．家庭成员背景资料（收入均为税前）
钟金贵先生 40岁，深圳市某房产开发公司室内设计师，目前月薪15，000元，每个设计方案完成后另有绩效奖金5万-10万元，因此平均年税前收入可达25万元。太太40岁为房产代销公司业务经理，目前月薪3，000元虽然不高，但有销售业绩1%的提成，过去一年销售房产20处，销售总值4，000万元，可获得销售奖金40万元。两人都有三险一金。育有一对12岁的双胞胎女儿，每月生活开销10，000元。另有双方父母需要赡养（预计还要15年），合计每月6，000元，女儿学习费用每年合计40，000元。资产方面目前有房子两栋，无贷款。市值各200万元，一间自住，一间出租，月租4，000元。其它金融资产有股票市值50万元， 股票基金市值20万元，存款50万元。国债10万元，利率5%，五年后到期领回。钟先生有20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元。
2．理财目标
1) 创业规划-过去10年帮房产公司设计的精装修新房获得好评，加上近年来豪宅讲究个性化的设计，市场需求增加，因此钟先生打算自行开设装潢设计公司专做豪宅的室内设计。钟太太也打算辞去工作，利用过去卖房的人脉来推广业务。预计以资本额100万元成立公司，目标市场为100万元装潢预算的个案，设计费5%就有5万元，预计每月作两案一年就有120万元的收入，成本方面估计房租6万元，设计师助理2人薪资8万元，其他6万元。钟先生想请理财师从机会成本、资金来源与业务风险等各方面提供具体的分析建议。
2) 女儿教育规划-打算让双胞胎女儿中学上国际学校6年，每年学费现值各10万元，到国外念大学与研究所共6年，每年学费生活费现值各5万元美元。
3）购换房规划-预计5年内购买500万元别墅，将父母亲接过来住。如果现金流量足够，可以不卖旧房，现有房产先出租，以后两个女儿出嫁时赠予女儿当新房。
4）退休规划-计划培养女儿到国外留学主修建筑或室内设计，预计12年后学成回国加入公司，以10年期间传承经验，预计22年后62岁时交棒退休。退休生活费现值每月10，000元，70岁前计划环游世界每年预算现值10万元。
3. 问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户创业前后的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中钟先生作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户创业后如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验钟先生可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮钟先生制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

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理财规划报告书
第五组工作室

组员介绍：

资产 金额 比重 负债与权益
现金 信用卡循环信用
活存 已购物分期付款余额
货币市场基金 其他消费负债
流动性资产 消费负债
定存 $0 0.00% 投资用房产贷款　
外币存款 $0 0.00% 金融投资贷款
教育储蓄存款 $0 0.00% 投资负债
国债 $0 0.00% 汽车贷款

工资薪津所得 本人 配偶 个体工商户经营所得
税前月工资 税前个体户年收入
社会平均工资 是否核定税额 1/ 0
最高提缴工资倍数 核定个体户税额
养老保险费提缴率 是否加入社保1/ 0
失业保险费提缴率 社会平均工资
医疗保险费提缴率 养老保险费提缴率
企业医保入帐提缴率 养老保险入帐提缴率
住房公积金提缴率 医疗保险费提缴率
企业年金提缴率 免税年社保提拨额
企业相对提缴率 个体户月生计费用
年终奖金 $0 $0 个体户年生计费用
是否为本国籍0/1 1 1 应税个体户收入
提住房公积金 边际税率
提养老保险费 速算扣除额
缴失业保险费 个体户应缴所得税

保险规划 本人 配偶 保险状况
保费预算占收入比率 姓名
保费预算金额 当前年龄
当前家庭年消费支出 预计退休年龄
出险后支出调整率 预计终老年龄
遗属年税后可支配收入 已保终身寿险保额
遗属生活费用现值 已保定期寿险保额
遗属退休金缺口现值 已投保两全险保额
紧急预备金 已投保意外险保额
当前负债额 已投保医疗险保额
子女教育金现值 已投保年金险保额

附案例题目：

王道先生的综合理财规划解答

一、
案例成员背景与收支情况
1.
王道，40岁，A民营企业厂长，月收入3万元，年资15年，有五险一金。
2.
爱人许静，36岁，B民营企业人事主管，月收入2万元，年资10年，有五险一金。
王仁与王义，10岁，两人的双胞胎儿子，就读国际学校，开学后上小学五年级。案例一
王道先生的综合理财规划
一、
案例成员背景与收支情况
1.
王道，40岁，A民营企业厂长，月收入3万元，年资15年，有五险一金。
2.
爱人许静，36岁，B民营企业人事主管，月收入2万元，年资10年，有五险一金。
3.
王仁与王义，10岁，两人的双胞胎儿子，就读国际学校，开学后上小学五年级。
4.
家庭支出：月经常性支出1万元，年度支出旅游2万元，两子学费支出各5万元。
5. 两夫妻刚投保20年期50万元保额大病险，年缴保费分别为1.5万元与1.2万元。
二、资产负债情况
家庭目前有活期存款10万元，国内房产公司股票成本50万元，市价20万元，指数型股票基金成本60万元，市价30万元，在一年前买进后深度套牢。自住房产一栋为10年前王道单位分配的房改房，市价150万元，无贷款。另有一年前购进的投资房，成本180万元，市价160万元，房贷余额100万元，月房租收入5000元。
三、
理财目标与问题
1.赡养父母规划：王道的父母最近身体不适，因老家就医不便，王道决定尽快将父母接来共住。届时月支出将增加3000元，预计赡养15年。
2.换房规划：房改房与投资房均为两房加书房，随着双胞胎儿子年龄渐长需各有一房，加上父母房，王道拟在一年内换购面积200平米，总价400万元五房间新房。
3.子女教育规划：两子在中国念国际学校到高中毕业后，到美国念大学及硕士。国际学校学费每人每年现值5万元，国外留学学费每人每年现值20万元。
4.退休规划：王道60岁，许静55岁届龄退休。退休后生活费用现值每年8万元。希望规划退休生活到90岁。
5.认购公司股票规划：王道服务的A公司准备两年上市，身为厂长的王道有权在明年年底用每股5元承销价认购公司新发行股票50万股。A公司属于钢铁行业，预计明年每股盈余为0.3元，分红比率为60%，每股净值为1.8元。王道想知道有何筹资方案可让他在一年内同时面对换房居住与认购股份两目标，还有上市后股价涨到多少时可卖出?
6.
员工福利规划：许静的公司老板有意开办企业年金与团体保险，请你帮人事主管许静提供建议。B公司员工500人，年薪资总额1500万元，平均年龄30岁。
7.
购车规划：原有厂长配车与司机，明年起取消配车发给交通津贴每月5000元。拟尽快购买价值30万元的新车，每月加油费与保养费约3000元。
请依据王先生家庭具体情况做出合理假设，为其提供全方位家庭财富规划方案（案例背景资料均假设为制作案例时取得）。

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第五组工作室

组员介绍：

目录
第一部分声明
第二部分摘要
第三部分家庭的基本情况及理财目标

第六部分保险、投资产品规划
第七部分风险告知与定期检视的安排

第一部分：声明
尊敬的王道先生:
非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明:
1、本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于
３、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及

摘要
1、理财规划目的:通过对王道先生进行全面分析，安排保险与投资来达到理财目标。
2、家庭的基本情况及理财目标
3、家庭资产负债状况

7、各项规划
8、根据客户的情况，建议半年定期检讨一次，届时若家庭事业有重大变化，需要重新调整理财规划报告书的情况。

家庭基本情况

第四部分：家庭财务报表编制与财务诊断
家庭财务诊断
家庭财务诊断结论

2A.如果目标是5年以后，你怎么做？
a.抛出

问卷调查：风险容忍度是多少？

问卷调查：风险容忍度是多少？

风险容忍度打分：

22-27分激进的投资者
我们设风险厌恶系数A在2-8之间(A越大越厌恶风险）。

一年定期利率为2.5%，视为无风险利率。

第六部分各项规划

许静每年可以领取的企业年金总额:

ROE=净利润/净资产=

生涯仿真
王道先生生涯仿真表如下：

生涯仿真.xls

附案例题目：

王道先生的综合理财规划解答

一、
案例成员背景与收支情况
1.
王道，40岁，A民营企业厂长，月收入3万元，年资15年，有五险一金。
2.
爱人许静，36岁，B民营企业人事主管，月收入2万元，年资10年，有五险一金。
王仁与王义，10岁，两人的双胞胎儿子，就读国际学校，开学后上小学五年级。案例一
王道先生的综合理财规划
一、
案例成员背景与收支情况
1.
王道，40岁，A民营企业厂长，月收入3万元，年资15年，有五险一金。
2.
爱人许静，36岁，B民营企业人事主管，月收入2万元，年资10年，有五险一金。
3.
王仁与王义，10岁，两人的双胞胎儿子，就读国际学校，开学后上小学五年级。
4.
家庭支出：月经常性支出1万元，年度支出旅游2万元，两子学费支出各5万元。
5. 两夫妻刚投保20年期50万元保额大病险，年缴保费分别为1.5万元与1.2万元。
二、资产负债情况
家庭目前有活期存款10万元，国内房产公司股票成本50万元，市价20万元，指数型股票基金成本60万元，市价30万元，在一年前买进后深度套牢。自住房产一栋为10年前王道单位分配的房改房，市价150万元，无贷款。另有一年前购进的投资房，成本180万元，市价160万元，房贷余额100万元，月房租收入5000元。
三、
理财目标与问题
1.赡养父母规划：王道的父母最近身体不适，因老家就医不便，王道决定尽快将父母接来共住。届时月支出将增加3000元，预计赡养15年。
2.换房规划：房改房与投资房均为两房加书房，随着双胞胎儿子年龄渐长需各有一房，加上父母房，王道拟在一年内换购面积200平米，总价400万元五房间新房。
3.子女教育规划：两子在中国念国际学校到高中毕业后，到美国念大学及硕士。国际学校学费每人每年现值5万元，国外留学学费每人每年现值20万元。
4.退休规划：王道60岁，许静55岁届龄退休。退休后生活费用现值每年8万元。希望规划退休生活到90岁。
5.认购公司股票规划：王道服务的A公司准备两年上市，身为厂长的王道有权在明年年底用每股5元承销价认购公司新发行股票50万股。A公司属于钢铁行业，预计明年每股盈余为0.3元，分红比率为60%，每股净值为1.8元。王道想知道有何筹资方案可让他在一年内同时面对换房居住与认购股份两目标，还有上市后股价涨到多少时可卖出?
6.
员工福利规划：许静的公司老板有意开办企业年金与团体保险，请你帮人事主管许静提供建议。B公司员工500人，年薪资总额1500万元，平均年龄30岁。
7.
购车规划：原有厂长配车与司机，明年起取消配车发给交通津贴每月5000元。拟尽快购买价值30万元的新车，每月加油费与保养费约3000元。
请依据王先生家庭具体情况做出合理假设，为其提供全方位家庭财富规划方案（案例背景资料均假设为制作案例时取得）。

本页上仅是案例的XLS演算表，完整案例包括如下三部分：

案例PPT报告： 2011年CFP培训综合案例《离婚企业主叶云的理财计划》方案报告PPT

案例相关附件： CFP培训分组综合案例-离婚企业主叶云家庭理财规划报告书DOC附件

案例XLS演算表：CFP培训分组综合案例《离婚企业主叶云理财规划报告书》XLS试算表

________

2011年CFP第三个综合案例《离婚企业主叶云理财计划》XLS试算表

2011年CFP培训分组综合案例《离婚企业主叶云家庭理财规划报告书》XLS试算表

CFP综合理财案例-离婚企业主叶云家庭理财规划方案XLS试算表

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包括如下XLS演算表：税负计算(规划前）、现金流量（离婚前）、现金流量（离婚后）、资产负债、(离婚前）、资产负债（离婚后）、生涯仿真（规划前）、税负计算(规划后）、保险规划(前）、保险规划、(规划后)、投资规划、财务分析、退休规划、退休规划、(规划后)、生涯仿真（规划后）等！

表格摘要：

税负计算(规划前）表：

工资薪津所得 本人 配偶 个体工商户经营所得 本人 配偶 劳务报酬所得 本人 配偶
税前月工资 0 10,000 税前个体户年收入 税前月劳务所得 0 0
社会平均工资 是否核定税额 1/ 0 0 0 劳务所得免税额
最高提缴工资倍数 3 3 核定个体户税额 0 0 课税月劳务所得 0 0
养老保险费提缴率 是否加入社保1/ 0 0 1 领取劳务所得月数
失业保险费提缴率 社会平均工资 边际税率
医疗保险费提缴率 养老保险费提缴率 速算扣除额 0 0
企业医保入帐提缴率 养老保险入帐提缴率 劳务所得月缴税额 0 0

资产负债、(离婚前）表：

资产 金额 比重 负债与权益 金额 比重 项目 共有资产（负债） 叶云离婚分配资产 配偶离婚分配资产
现金 0 0.00% 信用卡循环信用 0 0.00% 自用房产
活存 0 0.00% 已购物分期付款余额 投资房产
货币市场基金 0 0.00% 其他消费负债 自用房产负债

税负计算(规划后）表：

工资薪津所得 本人 股东 个体工商户经营所得 本人 股东 劳务报酬所得 本人 股东 其他所得部份
税前月工资 税前个体户年收入 税前月劳务所得 0 0 稿酬所得
社会平均工资 是否核定税额 1/ 0 劳务所得免税额 稿酬所得免税额
最高提缴工资倍数 核定个体户税额 课税月劳务所得 应课税稿酬
养老保险费提缴率 是否加入社保1/ 0 领取劳务所得月数 稿酬比例税率

退休规划表：

项目 本人 配偶 参数设置
当前月缴费工资基准 0 FALSE 当前年龄
月缴入帐养老保险保费 税前月工资
退休时指数化月平均工资 社会平均工资
退休时社会平均工资 最高提缴工资倍数

离婚企业主的理财计划
1．家庭成员背景资料（收入均为税前）
叶云女士35岁，在浙江义乌市经营小商品批发（个体户），投入资本100万元，加上自有房产抵押贷款100万元，作为批发商品的营运资金，每年净收入约为60万元，有一个儿子8岁，小学在读。自己与儿子的月生活支出1万元。目前名下有存款10万元，一处自住房产，价值200万元，房产抵押贷款100万元，剩余贷款期限12年，等额本利摊还。自用汽车价值30万元。保险方面，叶女士投保大病险保额80万元，年缴保费2万元，还要缴费15年。配偶李浩先生36岁，为民企高管，月税前收入1万元，个人月支出5,000元。有三险一金，目前公积金账户3万元，养老金账户2万元。李先生目前名下有一处投资房产，价值120万元，年租金5万元，投资用住房贷款70万元，剩余贷款期限15年，还有5万元的存款，与市价20万元的国内股票。另外李先生的父亲去年过世，遗嘱中留给他价值50万元的家传古董。叶云女士的婚前财产有存款3万元，李浩先生的婚前财产有存款2万元，股票当时价值5万元，其中3万元的股票保留至今，目前价值10万元，含在20万元股票总值中。
2． 理财目标
1) 离婚规划-因为第三者的介入，准备与结婚9年的先生办理协议离婚。协议共同财产平均分配。离婚后儿子跟叶女士，叶女士还想继续保有现在的住宅、汽车与的批发商的经营，叶女士想知道如何签订离婚协议书来达到上述目标。
2)子女教养规划-儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元，儿子完成学业后回国创业赞助其创业费用100万元（届时值），有关儿子的费用与前夫分摊一半，纳入离婚协议书中。
3）经营规划-叶女士想将批发商号改为有限公司组织，以利于未来的发展，但是又不想因此增加税负。叶女士想知道可否拟定出一套两全其美的改制方案，包括改制后个人薪资，奖金与分红的规划。
4）退休规划-叶女士打算经营批发公司20年后退休。退休时将批发公司顶让给他人。叶女士想知道若维持现有的经营情况不变，届时批发公司合理的出售价值为多少？加上未来20年的储蓄与投资所得，20年后累计的资产可以供她在退休后30年过何种的生活水准？
3. 问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户离婚前后的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中叶女士作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户离婚后如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验叶女士可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮叶女士制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

本页上仅是案例的相关附件，完整案例包括如下三部分：

案例PPT报告： 2011年CFP培训综合案例《离婚企业主叶云的理财计划》方案报告PPT

案例相关附件： CFP培训分组综合案例-离婚企业主叶云家庭理财规划报告书DOC附件

案例XLS演算表：CFP培训分组综合案例《离婚企业主叶云理财规划报告书》XLS试算表

________

2011年CFP第三个综合案例《离婚企业主叶云理财计划》DOC附件

CFP综合理财案例-离婚企业主叶云家庭理财规划方案DOC附件

理财案例大全（理财案例专题）：CFP综合理财规划分组案例报告书-离婚企业主叶云家庭理财案例规划方案展示、理财计划报告DOC附件

这是一份离婚企业主叶云理财规划案例分组案例报告：包括离婚企业主叶云理财规划案例展示报告DOC附件。

注意：这里仅是相关的DOC附件，案例PPT报告需参考网站上的《离婚企业主叶云理财计划》PPT报告。

包括：理财规划报告书摘要.doc（仅是简单的摘要性文字，具体方案报告需参考网站上另外的PPT报告）、保险策划书.doc、离婚协议书（叶云）.doc

理财规划报告书摘要:

1. 理财规划目的:

2. 客户背景: 客户叶云，35岁，在浙江义乌市经营小商品批发（个体户），其配偶李浩先生36岁，为民企高管，生有一儿子，8岁，小学在读。

3. 资产负债状况：

4.收入支出状况：叶女士每年净收入约为60万元。配偶李先生月税前收入1万元，个人月支出5,000元。

5．理财目标：

6.生涯模拟在收入以5%稳健成长且退休年金都可领到的假设下，要达到所有理财目的内部报酬率3.52%，低于

7. 保险产品配置计划

8.投资产品配置计划依照

离 婚 协 议 书

男方：_李浩 性别:_男_ _汉_族
出生日期:1974_年01月21日
身份证号码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX
女方：_叶云 性别:__女__ __汉___族
出生日期:_1975年03月26日
身份证号码：XXXXXXXXXXXXXXXXXX
男方与女方于2001年_03月_08日登记结婚，婚后于2002年04月25日生育一女，名 李XX 。因夫妻感情破裂，已无和好可能，现经夫妻双方自愿协商达成一致意见，订立离婚协议如下：

王晓清（离婚前后）保险状况：
一．离婚前保险情况
无社会保险
重大疾病保险，保额80万元，剩余缴费期15年，年缴保费20000元。

二．离婚后保险建议

离婚企业主的理财计划
1．家庭成员背景资料（收入均为税前）
叶云女士35岁，在浙江义乌市经营小商品批发（个体户），投入资本100万元，加上自有房产抵押贷款100万元，作为批发商品的营运资金，每年净收入约为60万元，有一个儿子8岁，小学在读。自己与儿子的月生活支出1万元。目前名下有存款10万元，一处自住房产，价值200万元，房产抵押贷款100万元，剩余贷款期限12年，等额本利摊还。自用汽车价值30万元。保险方面，叶女士投保大病险保额80万元，年缴保费2万元，还要缴费15年。配偶李浩先生36岁，为民企高管，月税前收入1万元，个人月支出5,000元。有三险一金，目前公积金账户3万元，养老金账户2万元。李先生目前名下有一处投资房产，价值120万元，年租金5万元，投资用住房贷款70万元，剩余贷款期限15年，还有5万元的存款，与市价20万元的国内股票。另外李先生的父亲去年过世，遗嘱中留给他价值50万元的家传古董。叶云女士的婚前财产有存款3万元，李浩先生的婚前财产有存款2万元，股票当时价值5万元，其中3万元的股票保留至今，目前价值10万元，含在20万元股票总值中。
2． 理财目标
1) 离婚规划-因为第三者的介入，准备与结婚9年的先生办理协议离婚。协议共同财产平均分配。离婚后儿子跟叶女士，叶女士还想继续保有现在的住宅、汽车与的批发商的经营，叶女士想知道如何签订离婚协议书来达到上述目标。
2)子女教养规划-儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元，儿子完成学业后回国创业赞助其创业费用100万元（届时值），有关儿子的费用与前夫分摊一半，纳入离婚协议书中。
3）经营规划-叶女士想将批发商号改为有限公司组织，以利于未来的发展，但是又不想因此增加税负。叶女士想知道可否拟定出一套两全其美的改制方案，包括改制后个人薪资，奖金与分红的规划。
4）退休规划-叶女士打算经营批发公司20年后退休。退休时将批发公司顶让给他人。叶女士想知道若维持现有的经营情况不变，届时批发公司合理的出售价值为多少？加上未来20年的储蓄与投资所得，20年后累计的资产可以供她在退休后30年过何种的生活水准？
3. 问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户离婚前后的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中叶女士作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户离婚后如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验叶女士可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮叶女士制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

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案例PPT报告： 2011年CFP培训综合案例《离婚企业主叶云的理财计划》方案报告PPT

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2011年CFP第三个综合案例《离婚企业主叶云理财计划》方案报告PPT

CFP综合理财案例-离婚企业主叶云家庭理财规划方案PPT报告书

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这是一份离婚企业主叶云理财规划案例分组案例：包括离婚企业主叶云理财规划案例PPT报告书。

2011年CFP培训的第三个综合案例《离婚企业主的理财计划》（叶云）

第一部分：声 明
第二部分：基本情况介绍
第三部分：宏观经济和基本假设依据
第四部分：家庭财务分析

第七部分：投资产品配置计划
第八部分：定期检讨的安排

第三部分：宏观经济和基本假设依据

3）经营规划-叶女士想将
4）退休规划-叶女士打算经营

第四部分：家庭财务分析

叶云家庭财务状况分析(现金流量表离婚前）

叶云家庭财务状况分析(资产负债表离婚前）

叶云家庭财务状况分析（资产负债表离婚后）

叶云家庭财务状况分析(现金流量表离婚后）

叶云家庭财务状况分析

叶云家庭财务状况分析（财务比率）

离婚企业主的理财计划
1．家庭成员背景资料（收入均为税前）
叶云女士35岁，在浙江义乌市经营小商品批发（个体户），投入资本100万元，加上自有房产抵押贷款100万元，作为批发商品的营运资金，每年净收入约为60万元，有一个儿子8岁，小学在读。自己与儿子的月生活支出1万元。目前名下有存款10万元，一处自住房产，价值200万元，房产抵押贷款100万元，剩余贷款期限12年，等额本利摊还。自用汽车价值30万元。保险方面，叶女士投保大病险保额80万元，年缴保费2万元，还要缴费15年。配偶李浩先生36岁，为民企高管，月税前收入1万元，个人月支出5,000元。有三险一金，目前公积金账户3万元，养老金账户2万元。李先生目前名下有一处投资房产，价值120万元，年租金5万元，投资用住房贷款70万元，剩余贷款期限15年，还有5万元的存款，与市价20万元的国内股票。另外李先生的父亲去年过世，遗嘱中留给他价值50万元的家传古董。叶云女士的婚前财产有存款3万元，李浩先生的婚前财产有存款2万元，股票当时价值5万元，其中3万元的股票保留至今，目前价值10万元，含在20万元股票总值中。
2． 理财目标
1) 离婚规划-因为第三者的介入，准备与结婚9年的先生办理协议离婚。协议共同财产平均分配。离婚后儿子跟叶女士，叶女士还想继续保有现在的住宅、汽车与的批发商的经营，叶女士想知道如何签订离婚协议书来达到上述目标。
2)子女教养规划-儿子的教养费用前10年每年2万元现值，10年后打算送儿子出国留学，由大学至取得硕士学位六年所需要年学费和生活费现值20万元，儿子完成学业后回国创业赞助其创业费用100万元（届时值），有关儿子的费用与前夫分摊一半，纳入离婚协议书中。
3）经营规划-叶女士想将批发商号改为有限公司组织，以利于未来的发展，但是又不想因此增加税负。叶女士想知道可否拟定出一套两全其美的改制方案，包括改制后个人薪资，奖金与分红的规划。
4）退休规划-叶女士打算经营批发公司20年后退休。退休时将批发公司顶让给他人。叶女士想知道若维持现有的经营情况不变，届时批发公司合理的出售价值为多少？加上未来20年的储蓄与投资所得，20年后累计的资产可以供她在退休后30年过何种的生活水准？
3. 问题
1）请设定制作本方案所需合理假设，包括贷款利率、房价上涨率、通货膨胀率、各投资工具报酬率。
2）请编制客户离婚前后的家庭资产负债表与年现金流量表，并作财务诊断分析。
3）请评估客户的风险属性，设定规划中用到的合理投资报酬率与资产配置。
4）请列出上述4项规划中叶女士作决策时应考虑的因素，并提出合理的解决方案。
5）请整体衡量客户家庭所面临的风险，并建议客户离婚后如何调整目前的保单。
6）请就客户财务现况，以长期生涯模拟表检验叶女士可否同时达成所有的理财目标。
7）请尽量以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
8）请帮叶女士制作一份包括上述内容的家庭理财规划报告书。

CFP分组理财案例-李四民家庭保险案例理财规划方案PPT报告书（2）

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四民与贵芬幸福生活

家庭财务状况及分析

寿险保障需求分析

保险需求分析及保险产品选择

一、家庭财务状况及分析

（一）李四民/杨贵芬家庭概况

（二）家庭资产负债表

（三）家庭收支储蓄表

（四）家庭财务诊断结果

基本假设：

通货膨胀4％;
未来收入增长率10%;

三、保险需求分析及保险产品选择
（一）家庭风险分析

（二）寿险需求分析

（三）保险产品组合

（四）其他保险建议

（一）家庭风险分析
家庭收入来源单一，仅靠李四民一人收入维持家庭生活，一旦李四民发生意外，家庭生活水平将无法维持；
家庭资产流动性差，非流动性资产太多，容易

（二）寿险需求分析

（三）保险产品组合
保险产品组合饼状图
（四）其他保险建议