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常年财务顾问业务培训班-常年财务顾问业务运营与管理PPT课件下载

应对挑战、创新变革
传统银行向现代银行转变（改制上市、流程再造、金融创新）
大力发展中间业务（资产、负债、中间业务）
大力发展投资银行业务（劳动密集、技术密集、智力密集）
以顾问业务为先导，转变银行服务模式（基础、品牌、牌照）
全球金融服务业的转型 全球金融业调查表明.由于传统银行管理上各业务线间的相对独立性,大多数金融服务机构还不能为其客户提供完全统一整合的服务
国内外先进银行的成功案例证明, 实施以客户中心的业务转型成为提升银行核心竞争力的重要一环

中间业务与其他两项支柱收入对比
主要内容
一、常年财务顾问业务介绍
二、常年财务顾问业务营销
三、常年财务顾问业务案例
一、常年财务顾问业务介绍
常年财务顾问业务简介
常年财务顾问业务管理

（一）业务简介

为什么要做？

1、增长方式转变：从产品到服务
2、经营模式转变：资产负债业务与中间新兴业务
3、收益结构调整：从利差到收费
4、发展新兴业务：投资银行业务的基础
（一）业务简介

为什么能做—-商业银行具有比较优势
信息优势—宏观、多行业、金融
客户优势—品牌、交叉销售
人才优势—知识技能优势
产品优势—融资、结算、现金管理
（一）业务简介

做什么—满足客户需求，实现综合收益
宏观经济、政策动向
行业经济、金融市场
金融产品、银行服务
财务成本、风险管理

（一）业务简介

目的是什么—促进转型
–从“产品销售”到“解决方案”
—从“顾客关系”到“顾问关系”
—从“单项收益”到“综合收益”

财资管理师资格考试试卷（初级）DOC文档下载

48.(1分)代理实物黄金买卖是指我行作为上海金交所的会员单位，接受（ ）委托,代其进行实物黄金买卖及资金清算。
A:会员客户
B:非会员客户
C:会员客户和非会员客户
D:以上都不对
标准答案： B

49.(1分)下列关于利率掉期的说法中不正确的是（ ）
A:目标客户为所有已经和即将发生债务的企业
B:为标准化的风险管理工具，需要一定的初始费用
C:利率互换不涉及本金互换
D:期限灵活
标准答案： B

50.(1分)下列关于远期结售汇特点说法不正确的是（ ）。
A:需另外支付手续费
B:具有杠杆交易的特点
C:在到期交割前，如时机合适客户可对原交易进行平仓，进行动态风险管理
D:交易期限灵活
标准答案： A

多选题

1.(2分)代理地方财政非税收入收缴业务可以实现哪些功能？（ ）
A:收缴非税收入
B: 资金清算
C: 划转国库
D: 收入退库退付
E: 信息反馈
标准答案： ABCDE

2.(2分)代理收付款的功能特点有（ ）。
A:资金归集
B: 资金发放
C: 信息反馈
D: 对账
E: 节约被代理客户的人力、物力、财力
标准答案： ABCDE

3.(2分)单位缴资证明的内容包括（ ）。
A:缴款人
B: 缴入日期
C: 银行账号
D: 金额
E: 款项用途
标准答案： ABCDE

6.(2分)下列可适用于异地的付款方式的是（ ）。
A:银行汇票
B: 银行承兑汇票
C: 银行本票
D:汇兑
标准答案： ABD

7.(2分)银行汇票具有的功能为（ ）。
A:融资功能
B: 信用功能
C: 支付功能
D: 储藏功能
E: 质押功能
标准答案： BC

8.(2分)银证通的受理渠道有（ ）。
A:电话银行
B: 手机银行
C: 网上银行
D: 券商电话委托系统
E: 网上委托系统
标准答案： ABCDE

9.(2分)账户信息服务的受理渠道有（ ）。
A:电话银行
B: 手机银行
C: 营业网点
D: 网上银行
E: 自助终端
标准答案： CDE

10.(2分)银期转账业务涉及的主体包括（ ）。
A:期货公司
B:法人期货投资者
C:个人期货投资者
D: 期货交易所
标准答案： ABC

财资管理师培训模拟考试A卷试题、答案及评分要点

一、 单项选择题
（下列各题，每题只有一个符合题义的正确答案。本类题共30分，每小题1分，不选、错选、多选均不得分。）
1、典型的间接融资是（ ）。
A、商业票据；B、股票；C、债券；D、银行的存贷款业务。
2、下列中,不是直接金融工具的是（ ）。
A、政府债券B、中央银行债券C、金融债券D、项目贷款
3、在金融与经济发展的基本关系上,正确的说法是（ ）。
A、金融是现代经济核心,金融对经济发展具有决定作用；B、金融决定经济,经济对金融有推动作用；
C、经济决定金融,金融反作用于经济；D、现代商品经济条件下企业生产所需要的资本相当部分需要通过外部金融活动来筹集,因此金融对经济发展具有决定作用。
4、长期以来,对货币具体的层次划分的主要依据是（ ）。
A、金融资产的盈利性；B、金融资产的安全性；C、金融资产的流动性；D、金融资产的种类。
5、某企业年应纳税所得额为50000元，其企业所得税的适用税率是（ ）。
A、15%；B、27%；C、18%；D、33%。
6、总括反映企业在一定会计期间内利润实际形成情况的会计报表，称为（ ）。
A、资产负债表；B、利润表；C、利润分配表；D财务状况变动表。
7、（ ）不属于按账户性质划分。
A、单位结算账户B、个人结算账户；C、人民币账户D、其他存款账户
8、（ ）可以协助客户进行指定账户最有效的资金头寸管理。
A、账户组合印鉴B、账户余额管理；C、账户收支管理D、账户信息管理
9、资信证明服务是我行接受委托，依据客观事实，采用（ ）的方式，为委托人开立资信证明，以确认委托人与我行在所委托事项范围内业务往来状况。
A、一事一证 B、一事多证 C、多事一证 D、多事多证
10、跨国企业总部可以通过（ ）来了解并掌握子账户的情况。

财资管理师资格考试模拟题3下载

一．单选题
6.银监会颁布并于2004年9月1日起实施的《企业集团财务公司管理办法》，企业集团便可以通过更改集团内部的组织架构、增设（ B）的办法，来更好地实现集团内部的现金管理。
A.财务结算中心 B.财务公司 C.内部资金结算中心 D.内部银行
11.以下哪个不是银行提供现金管理服务的目的（B ）
A.满足客户最新资金管理需求，巩固客户关系，提高客户忠诚度。
B.用于投资：把握更多投资机会，将现金用于合理投资提高资金收益。
C.增加中间业务收入。 D.优化银行盈利结构，增强核心竞争力。
12.不得挂失的票据是 （D ）
A.已承兑的商业汇票 B.填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票
C.填明“现金”字样的银行本票 D.银行汇票
13．在现金管理里，Liquidity-Management是指（ B ）
A.现金集中 B.流动性管理 C.净额结算 D.资金池
15.现金集中或资金归集指（A ）
A.将集团内部各分支机构的账户余额通过某种转账机制，全部归集到企业集团总部的单一总账户上，并由其对资金集中进行处理。
B.企业集团将下属企业多个账户的余额进行名义抵消，以计算整个集团的净余额利息。
C.将由企业集团内部各单位之间的货物交换而引起的应收、应付账款进行对冲，并以其净额进行结算。
D.在国家政策范围内将外币兑换成人民币，或用人民币购入外汇。
16.指出下列账户中，不能办理现金支取的是(B )
A.基本存款账户 B.一般存款账户C.临时存款账户 D.专用存款账户
17.单位银行结算账户自开立之日起（ C）个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，但由注册验资的临时存款账户转为基本账户、借款转存的一般账户除外。
A.一 B.二 C.三 D.五
18.《支付结算办法》对现金支票的使用范围规定为(C )
A.可以用于转账 B.特殊情况下可以代替转账支票使用
C.只能用于支取现金 D.限额内可以支取现金。
19.现金管理的首要目标是（ A）。
A.保证日常生产经营的需要 B.获得最大的收益
C.使机会成本与固定性的转换成本之和最低 D.使机会成本与短缺成本之和最低
(初级)21.一个完整的支付清算体系主要由四部分要素构成，包括法律法规、支付系统、市场参与者和（B ）
A、票据 B、支付工具 C、商业银行 D、中央银行

财资管理师资格考试（中级）试卷

试卷总分:150

单选题

5.(1分)以下系统属于净额结算系统的是（D ）。
A:中国国家现代化支付系统大额支付系统
B:欧洲TARGET系统
C:美国Fedwire系统
D:中国国家现代化支付系统小额支付系统
6.(1分)人民银行大额实时支付系统不能处理以下哪项业务（ A）？
A:定期借记 B:委托收款划回 C:托收承付划回 D:汇兑

8.(1分)下面哪一项存在付款资金的“浮存”（ C ）。
A:客户申请开立银行汇票，在银行汇票兑付前
B:客户申请开立银行本票，在银行本票兑付前
C:客户开具支票交给收款人，在收款人提示付款前
D:客户发出汇兑申请，在收款人收到款项前

10.(1分)某企业有三个层级，自下而上分别由1、2、3表示，该企业采取财务公司方式下划外汇资金时，假设4为财务公司，按照我国相关规定，则下划的资金路线应是（ B ）
A:4－3－2－1 B:4－1、4－2、4－3 C:4－3、3－2、3－1 D:4－3、4－2、3－1或2－1

17.(1分)普通借记是指根据收付款双方签订的协议，（B ）的一项业务。
A:直接从收款人账户扣收授权金额
B: 直接从付款人账户扣收授权金额
C: 直接向收款人账户支付授权金额
D: 直接向付款人账户支付授权金额

19.(1分)利率期权的期限为（D ）？
A:10天 B: 15天 C: 1个月 D: 1个月（含）以上
20.(1分)承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是（C ）。
A:国家开发银行 B:中国农业发展银行 C:中国进出口银行 D:中国银行
21.(1分)（D ）与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。
A:证券公司间债券市场 B:场内债券市场 C:柜台交易债券市场 D:银行间债券市场
22.(1分)下列说法中不正确的是（D ）。
A:企业债是企业向投资者出具的，在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证，是一种债权工具
B:股票是股份有限公司公开发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据此获得股息和红利的凭证，是一种股权工具
C:可转债是一种可以在特定时间，按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券，兼具债券和股票的特性，因此是一种混合工具
D:开放式证券投资基金是指通过发行基金凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由专业的投资机构分散投资，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度；开放式基金可以自由申购、赎回，具有债券的性质，因此属于一种债权工具
23.(1分)某企业2006年的经营现金流量为2000万元，该企业年末流动资产为3200万元，流动比率为2，则现金流动负债比为（B ）。
A:1.2 B: 1.25 C: 0.25 D: 0.8
24.(1分)C企业2006年度经营现金净流量为600000元，销售收入总额为120000000元，则销售现金比率为（B ）。
A:0.8％ B:0.5％ C:0.6％ D:1.0％
25.(1分)当征收率为6%、增值税税率为17%时，增值率应为（A ）。
A:35.29% B:23.53% C:46.15% D:30.77%
26.(1分)企业预付的下一年度的租赁费应记入（ B ）。
A:本年度的费用 B:待摊费用 C:预提费用 D:当期成本
27.(1分)以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权（B ）。
A:不能抵押 B:一并抵押 C:分别抵押 D:经批准后可以抵押
28.(1分)在以下表述中，只有一种是正确的，它是：（C ）。
A:借款人有权自主决定贷款的用途
B:商业银行提供的格式合同中，关于合同条款的解释权归银行的条款，在法律上是有效的
C:一项有效的要约应当表明经受要约人承诺，要约人即受该意思表示约束
D:所谓格式合同（条款），是指当事人为了重复使用而预先拟定的合同（条款）
29.(1分)同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，（D ）。
A:抵押权人与质权人谁的权利先设定，谁先受偿 B:按所担保的债权比例受偿
C:质权人优于抵押权人受偿 D:抵押权人优于质权人受偿
30.(1分)对债务人的下列行为，债权人可以行使撤销权的是( D ) 。
A:债务人故意毁坏其财产
B:债务人在公开市场上低价转让其财产
C:债务人在债权成立之前的赠与行为
D:债务人放弃其到期债权，对债权人造成损害

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引言：财务顾问业务介绍
☆财务顾问业务的价值（对我行的价值）
引言：财务顾问业务介绍
☆财务顾问业务的价值（对企业的价值）
引言：财务顾问业务介绍
☆国外银行财务顾问（汇丰银行中小企业）
汇丰集团在全球范围内为中小企业提供咨询类服务。以香港上海汇丰银行为例，针对中小企业提供的咨询服务包括创业准备咨询、资金筹集咨询、政府规定咨询、雇员招聘咨询、租赁惯例咨询、业务保障咨询、市场准入咨询和账务管理咨询。

财务顾问的基础：评估企业财务金融需求
☆评估企业财务金融需求—其他机构金融产品与服务
财务顾问的基础：评估企业财务金融需求
☆评估企业财务金融需求—不仅仅是为了推销银行产品
财务顾问的基础：评估企业财务金融需求
☆评估企业财务金融需求—技术方法

财务顾问的基础：评估企业财务金融需求
☆评估企业财务金融需求—根据需求类型和企业规模

需求简单型－－初创企业：初创企业规模较小，对金融服务的需求较少，主要需要存款、结算等简单服务。因此不需要量身定制，是常年财务顾问的潜在客户。
寻求建议型－－中小企业：中小企业由于业务发展，对复杂性较高的金融服务比较感兴趣，最有意愿从银行等专业机构获得建议，是常年财务顾问的主要客户。
自主规划型－－大型企业或者跨国企业：由于企业规模较大，企业一般会有专业的人才进行自主规划，同时货比三家。寻求最为个性化的解决方案。是常年财务顾问的主要客户。

财务顾问的实践：常年财务顾问业务案例
☆中小企业财务顾问案例

财务顾问的实践：常年财务顾问业务案例
☆中小企业财务顾问案例
咨询服务(财务诊断)
问题：贵集团的应付款项过多，负债结构不合理，制约了贵集团的融资扩张能力；应收账款过多，周转率过低，资金占用较高，企业资金回笼通道不畅，资金利用效率低；销售成本高，企业销售利润率较低。
建议:贵集团应实行统收统支的账户集中管理模式，各类支出收入有集团统一调配，并及时清理海运费在海关及海运公司的挂单，减少资金过多占用，增快资金回笼；制订一套分期分批的还款计划，在不影响正常生产的前提下，及时归还原材料欠款，以改善贵集团的负债结构；进一步降低产品及销售成本，根据市场调查调整定价，以提高销售利润率，改善财务指标。

中级财资管理师培训测验试题下载

8、单位资信证明包括以下内容：（ABCDE）
A.存款证明 B.贷款证明 C.结算证明
D.信用卡 E. 询证函回函

9、账户监管服务的主要内容有哪些（ABCE）
A. 账户收支管理 B. 账户余额管理 C. 账户组合印鉴
D.账户信息管理 E. 账户资金监管

10、直接借记是根据协议，我行按客户提供的账户（付款账户）、授权金额，直接扣收资金并转入客户指定账户，协助客户方便快捷地实现大范围的分散收款或指定账户直接扣款。直接借记分为：（AC）
A. 普通借记 B.固定借记 C. 定期借记 D.一般借记

得分 评卷人 复核人

三、判断题（本大题共10小题，每小题1分，共10分）。
请在正确命题后的括号内打√，在错误命题后的括号内打×。

5、委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式, 期在同城、异地均可使用，不受金额起点的限制。（V）

6、货币互换是指在对未来汇率预期的基础上双方同意交换不同货币利息的协议。（X）

7、可自由支配现金流＝经营净现金流-偿还到期本金-支付债务利息（v）

9、市场是指买方和卖方聚集在一起进行交换的实地场所。（v）

10、资本项目外汇账户指用于资本项目项下外汇收付的外汇账户，其收入为中外投资方以外汇投入的资本金，支出为外商投资企业经常项目外汇支出和经外汇局批准的资本项目外汇支出。（v）

中级财资管理师模拟考试题（含答案）doc文档下载

一、 判断题：
1、 企业可以分为直接金融和间接金融，直接金融是指企业供求双方不需通过任何中介金融机构，而间接金融是资金供求需通过其他中介金融机构。（× ）√×
6、 承诺的内容应当与要约的内容一致，受要约人对要约的内容作出实质性变更的，为新要约。（ √ ）
7、 金融工具的流动性是指金融工具在必要是迅速变为现金的能力。（× ）
8、 影响营运资金的因素中，存货周转期和应收账款周转期与营运资金呈反向关系，即存货周转期、应收账款周转期增加，营运资金则减少。（ × ）
9、 金融产品创新主要有基础创新型、技术改进型和要素分解型三种方法。（ √ ）
10、买方付息指出票人与我行签订银行承兑汇票买方付息协议，承诺贴现利息由出票人支付。（ √ ）
20、营销的对象包括有形的产品和无形的服务。（√ ）

二、单选题：
21、（ D ）是一种商业银行在制定价格时将一系列产品综合考虑，根据系列产品的总成本制定一个总的目标价格，以实现产品在总体上获利的定价策略。
A、新产品定价策略 B、关系定价策略 C、折扣定价策略 D、组合产品定价策略
22、法人客户信贷业务规定了客户信用贷款条件，这种行为属于（ D）
A、客户服务 B、客户价值管理 C、客户关系分析 D、客户识别
23、当征收率为6%，增收税税率为17%时，增值率应为（A）
A、35．29% B、23.53% C、46.15% D、30.77%
24、对于投诉建议一般应在（B ）个工作日之内对客户进行回复
A、1 B、3 C、5 D、7
25、对债务人的下列行为，债权人可以行使撤销权的是D（ ）
A、债务人故意毁坏其财产 B、债务人在公开市场上低价转让其财产 C、债务人在债权成立之前的赠与行为 D、债务人放弃其到期债权对债权人造成损害
26、人民银行大额实时支付系统不能处理以下哪项业务（A ）
A、定期借记 B、委托收款划回 C、托收承付划回 D、汇兑

财资管理师现金管理业务篇（第四—六章）PPT培训讲义下载

主要内容
1、支付结算体系
1.1账户管理
1.2国内收款和付款工具
1.3清算与结算系统
1.4电子银行
2、企业现金管理
2.1流动性管理
2.2供应链现金管理
2.3外币现金管理
2.4国际现金管理
2.5典型现金管理案例
3、代理业务
3.1代理业务概述
3.2政府及公用事业类代理业务
3.3证券、期货、保险类代理业务
3.4代理清算及其他代理类业务

支付结算体系 账户管理
人民币单位银行结算账户－《人民币银行结算账户管理办法》
基本存款账户
一般存款账户
专用存款账户
临时存款账户
其他存款账户－《人民币单位存款管理办法》
定期存款
通知存款
协定存款
外汇账户－
资本项目外汇账户
经常项目外汇账户
离岸账户－

基本存款账户
唯一性
客户日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理
一般存款账户
因借款或其他结算需要
在基本账户开户行不能再开一般存款账户
专用存款账户
用于特定用途需要专项管理的资金
存放同业的账户属此列
临时存款账户
用于办理临时机构或临时经营资金的收付
有效期最长不超过2年
用于注册验资的账户属此列

账户开立所需要的证明文件
核准和备案
需要核准的：基本存款账户、临时存款账户、预算外资金专用存款账户
需要备案的：除上述账户，在开户之日起5个工作日内
账户生效日制度
3个工作日后生效，才能办理支付业务
核准的，自核准之日起；备案的，自开户之日起

单位结算账户名称的规定
简称
非独立核算的单位
独立核算的单位
个体工商户
预留签章的规定
预留签章上单位名称应与账户名称一致
现金支取的规定
异地结算账户的开立
查、冻、扣规定

财资管理师考试模拟试题-初级（二）

1、 下列不属于中国人民银行职责的有（B）。
A、发行人民币
B、商业银行监管
C、实施外汇管理
D、监督管理黄金市场

2、 下列哪个金融市场不是我国货币市场的主要组成部分（D）。
A、同业拆借市场
B、票据贴现市场
C、国债回购市场
D、股票市场

3、 下列关于金融市场作用的表述，错误的是（A）。
A、货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，使得银行可以识别风险并完全消除风险
B、金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准
C、货币市场是银行流动性管理、尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的重要基础
D、金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户

4、 （C）是由于金融机构的交易系统不完善、管理失误或其他一些人为错误而导致的潜在损失。
A、信用风险
B、市场风险
C、操作风险
D、其他风险

5、 下列哪项因素会产生系统风险（A）。
A、利率变化
B、劳资纠纷
C、涉及法律诉讼
D、客户投诉

6、 基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定的投资基金，叫（B）。
A、封闭式基金
B、开放式基金
C、货币市场基金
D、债券基金

83、 上海期货交易所是在（A）的集中统一监督下，依照有关法规设立、履行有关法规规定的职能、按其章程实行自律性管理的法人。
A、中国证监会
B、中国人民银行
C、中国银监会
D、国家商务部

84、 代理个人实物金业务AU99.99合约最小提货单位是（ D）。
A、10克
B、100克
C、500克
D、1000克

85、 代理个人实物黄金客户卖出黄金后，可用于本日内交易的账户资金比例(B)。
A、100%
B、90%
C、80%
D、50%