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信贷业务高级审批人资格认证考试案例分析题（100个案例）

信贷业务高级审批人资格认证考试案例分析题（100个案例）：基础设施领域贷款案例、城建领域贷款案例、非生产流通领域贷款案例、加工制造业贷款案例、房地产领域贷款案例、担保业务案例、债务重组业务案例、其它融资业务案例、案例详细目录、财务分析案例、企业财务评价指标的解释、风险因素要点

案例详细目录

第一章：基础设施领域贷款案例
案例1 某火力发电项目贷款
案例2 某水力发电梯级开发项目贷款
案例3 某“以大代小”煤矸石发电技改项目贷款
案例4 某资源综合利用热电项目贷款　
案例5 某垃圾焚烧发电厂项目贷款　
案例6 某水电站扩建工程项目贷款　
案例7 某小水电项目贷款　
案例8 某风力发电项目贷款　
案例9 某抽水蓄能发电项目贷款　
案例10 某公路网改造工程项目贷款　
案例11 某高速公路项目贷款　
案例12 某高速公路项目贷款　　
案例13 某二级公路项目贷款　
案例14 某二级公路项目贷款　
案例15 某省交通局公路项目贷款　
案例16 某引水工程项目贷款　　
案例17 某水厂项目融资　　　　
案例18 某集装箱船和滚装船购置贷款
案例19 某二手散货船购置贷款
案例20 某境外企业船泊购置贷款
案例21 某航电枢纽工程项目贷款
案例22 某管道输气项目贷款
案例23 某管道输气项目贷款
案例24 某地方铁路项目贷款
第二章：城建领域贷款案例
案例25 某市内环线快速化改造工程项目贷款
案例26 某市路网及河道整治项目贷款
案例27 某市城区主干道改造项目贷款
案例28 某运动会场馆建设项目贷款
案例29 某市城区排水处理工程项目贷款
案例30 某开发区土地开发及基础设施建设项目贷款
案例31 某开发区基础设施建设债务重组贷款
第三章：非生产流通领域贷款案例
案例32 某大学新校区建设项目贷款
案例33 某大学新校区建设项目贷款
案例34 某省电视台广播电视中心项目贷款
案例35 某海洋科普馆项目贷款
案例36 某连锁经营物流配送中心项目贷款
第四章：加工制造业贷款案例
案例37 某煤炭矿井及选煤厂建设项目贷款
案例38 某锶矿开采及加工项目贷款
案例39 某高岭土矿开采及加工项目贷款
案例40 某空调压缩机技改项目贷款
案例41 某汽车变速箱技改项目贷款
案例42 某缝纫机技术改造项目贷款
案例43 某可视电话生产线技术改造项目贷款
案例44 某蓄电池技术改造项目贷款
案例45 某白酒酿制和加工项目贷款
案例46 某葡萄酒酿制和加工项目贷款
案例47 某粘胶长丝技改项目贷款
案例48 某功能型粘胶长丝技改项目贷款
案例49 某麻纺技改项目贷款
案例50 某尿素及复合肥技改扩产项目贷款
案例51 某合成氨及尿素技改项目贷款
案例52 某中板初轧生产线技改项目贷款
案例53 某无缝钢管热轧生产线技改项目贷款
案例54 某甲醇生产项目贷款
案例55 某煤转甲醇技改项目贷款
案例56 某燃料甲醇及二甲醚工程项目贷款
案例57 某燃料乙醇项目贷款
案例58 某纯碱项目贷款
案例59 某烧碱及聚氯乙烯树脂技术改造项目贷款
案例60 某焦化项目贷款
案例61 某化工企业流动资金贷款
案例62 某水泥熟料生产线项目贷款
案例63 某水泥熟料生产线项目贷款
案例64 某水泥熟料生产线项目贷款
案例65 某水泥熟料生产线项目贷款
案例66 某水泥生产企业流动资金贷款
案例67 某* 装置项目贷款
案例68 某乙烯裂解联合装置项目贷款
案例69 某化机浆林浆一体化项目贷款
案例70 某废纸脱墨浆生产线技改项目贷款
案例71 某集成电路项目贷款
案例72 某制药企业GMP改造工程项目贷款
案例73 某汽车集团股本融资贷款
第五章：房地产领域贷款案例
案例74 某商品房开发项目贷款
案例75 某商用房收购项目贷款
案例76 某商用房开发项目贷款
案例77 某度假酒店项目贷款
第六章：担保业务案例
案例78 为某环保集团发行企业债券担保
案例79 为某能源集团发行企业债券提供担保
案例80 为某高速公路公司发行企业债券提供担保
案例81 为某股份公司发行可转换公司债券担保
案例82 为某集团公司口卖方信贷业务出具保函
案例83 为某公司发行股票认沽权证出具履约保函
案例84 为某公司发行收益计划提供担保
第七章：债务重组业务案例
案例85 某火力发电项目债务重组融资
案例86 受让其他银行在某水电项目上的部分债权
案例87 某集团境外债务重组融资
案例88 某BOT发电项目债务重组融资
案例89 某水泥生产项目债务重组融资
案例90 某高速公路项目债务重组融资
案例91 受让某财务公司持有的某电力集团债权
案例92 某高速公路收购项目融资
案例93 某高速公路收购项目融资
案例94 某经营性路桥隧收购项目融资
案例95 某酒店视频点播系统收购项目融资
案例96 某加油站收购项目融资
第八章：其它融资业务案例
案例97 为某境外钢铁公司提供出口买方信贷业务
案例98 为境外某国家邮政局提供出口买方信贷
案例99　承销某电力公司短期融资券业务
案例100 为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务

信贷业务审批人资格认证考试题库（1100题）大型题库

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信贷业务审批资格考试题库
一、单项选择题
1、银行承兑汇票最长期限不得超过（6个月）。A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月
2、以下关于银行承兑汇票的叙述，不正确的是 （ ）。 A、办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础B、对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，办理银行承兑汇票可以免收保证金C、银行承兑汇票保证金必须实行专户管理D、银行承兑汇票是表外业务，不受最高授信额度的限制
3、土地使用权按土地不同用途规定相应的最高出让年限，下列各项关于①居住用地；②工业用地；③商业用地；④综合用地，最高出让年限正确的是（ ）。
A、70年、50年、40年、50年 B、50年、60年、50年、40年
C、60年、50年、50年、50年 D、70年、50年、50年、40年

113、若小型企业除应收账款外，无法提供其他合法有效的可抵（质）押物时，则根据该应收账款核定的授信额度只能办理（ ）等业务。
A、流动资金贷款 B、保理 C、发票融资 D打包贷款
115、以下（ ）项属于低风险交易结构项下的业务。
A、出口押汇（占代理行授信额度）
B、出口贴现（占代理行授信额度）
C、福费廷（占代理行授信额度）
D、国内信用证项下卖方融资（占开证行授信额度，其中开证行为我行分支机构的，不占授信额度）

1、房地产开发企业可办理100%保证金或全额本币存单质押的银行承兑汇票承兑业务。 （ ）
5、对于拟办理的抵(质)押贷款，须先评估，后贷款，并以我行确认的评估价值或中介评估机构评估的价值作为贷款发放依据。（× ）
6、对已核定国内贸易融资授信额度的核心企业供应商，办理国内贸易融资业务可不受客户信用等级的限制 （ ）

信贷审批人资格考试案例题

请分析以下材料，并回答材料后所附的问题：
　　我国西北内陆S省甲市乙海洋世界有限公司成立于2003年12月，主要从事乙海洋科普馆项目的建设、经营，注册资金7000万元。乙海洋科普馆项目1998年由甲市计委完成立项审批，2004年1月项目正式开工建设，并被列入当年甲市重点建设项目，目前土建部分主体工程已基本完成，计划于2005年1月建成投入使用。
　　今年9月，经对该项目贷款进行评估，评估项目总投资22129万元，其中：项目资本金7000万元，占比31.63%；股东借款5129万元，占比23.18%；申请我行贷款10000万元，占比45.19%，贷款期限6年。现将项目有关情况介绍如下：
　　一、借款人及控股股东概况
　　（一）借款人概况
　　1、借款人乙海洋世界有限公司（以下简称乙公司）成立于1998年10月，最初由4名自然人股东发起成立，注册资金50万元。经2002年12月和2003年12月二次股权转让及增资扩股后，乙公司注册资金变更为7000万元，注册地址甲市雁南一路3号，法人代表杨大，经营范围为乙海洋科普馆的建设和经营。各股东出资比例、出资额和出资方式等情况如下表（单位：万元）：

信贷中级审批人资格考试-授信审批专业岗位培训试题库

信贷中级审批人资格考试-授信审批专业岗位试题库，授信审批培训要点-二次修订.xls试题库

展期贷款的五级分类最高列为关注类。
办理再融资时，借款人在我行的当年度信用等级为A-级（含）以上。
办理再融资时，借款人在我行所有融资的最新质量分类均为正常或关注类。
重组贷款到期后可根据申请人经营情况办理展期一次。
周转限额贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。
对借款人到期不能足额偿付贷款本息，但经核实其经营状况稳定且不影响贷款足额收回的周转限额贷款，可办理一次展期。
周转限额贷款是指为满足借款人日常经营中确定用途项下的资金短缺需求，以其未来综合收益和其他合法收入等作为还款来源而发放的贷款。
临时贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。
临时贷款到期，对借款人预定回款延迟，但经核实其业务进展正常且不影响贷款足额收回的，可办理一次展期。
AA级（含）以上借款人在我行的营运资金贷款余额与周转限额贷款余额之和原则上不超过其净资产的100%。
周转限额贷款只能用于与借款人日常经营直接相关的确定用途。

进口T/T融资项下代付业务，融资到期日客户无法还款的，经办行应及时采取措施追偿，但要先向境外机构进行偿付。
出口押汇与贴现业务不得办理展期。
出口打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最常不超过一年。
申请办理信用证项下出口押汇与贴现业务的客户必须具有进出口业务经营权。
已叙做打包贷款的信用证项下出口押汇业务，借款人在取得押汇款项后，必须首先偿还我行打包贷款。
授信方案审查中总分公司体制的客户比照关联客户核定授信额度。
融资加权风险值是根据客户在我行单笔融资结合相应的业务风险系数加权折算的信用风险暴露。
公司客户最高授信额度项下设立项目融资、承诺贴现的商业承兑汇票、债券投资、衍生交易等专项授信额度，其余部分为非专项授信额度。
以债项授信方法核定的授信额度比照非专项授信额度进行管理。
授信调查人员须按照我行法人客户财务会计报表审核规定对客户财务报表进行审核，对可能存在的重大问题予以揭示。
核定债项授信额度，应侧重评价债项还款来源的真实性和可靠性。
制定关联客户授信方案时，还应调查客户关联交易的规模，关联交易的真实性，关联交易价格的公允性，以及关联交易信息披露的透明度等。
对信用等级为AA-、AA级的客户，确定的流动资金类贷款限额不得超过非专项授信额度参考值的80％。
核定临时授信额度的客户，融资期限不得超过六个月。
核定临时授信额度的客户，授信有效期不得超过六个月。
关联客户授信方案应在分析关联客户整体实力、评判关联客户整体风险的基础上，确定关联客户的整体授信原则。
企业评价标准值是依据在我行开户的贷款企业的资产负债表、损益表、现金流量表的数据及有关资料，按照国家标准划分的企业行业、规模等类型，由总行统一测算和颁布的。
或有负债超过净资产50%（含）以上的一般工商法人客户，信用等级不得超过AA级；或有负债超过净资产100%（含）以上的，不得超过A级。
山东分行辖内各分支机构，对可以办理信用方式贷款业务的小企业，其信用方式授信额度不超过最高综合授信额度的20%。
以动产质押办理信贷业务的小企业，申请综合授信额度的贷款方式只能是质押方式授信额度。
动产质押，贷款行、监管人应当按照质押合同、质物监管协议书以及其他相关文件的约定，及时与出质人办理质物交接手续，转移对质物的占有。质权自质押合同签订之日成立。
小企业循环贷款额度的使用期限最长不超过2年，合同项下单笔提款的期限不超过1年，且合同项下单笔提款的到期日均不得超过循环贷款合同到期日。
在为小型企业办理信贷业务时，信用方式融资可以使用保证方式授信额度，抵（质）押方式融资可以使用信用授信额度。
我行押品价值评估管理办法规定：按照抵（质）押物（权）形态、价值评估方法的异同等特点，将抵（质）押物（权）分为房地产、土地使用权、机器设备、交通运输设备、在建工程、无形资产、长期投资、流动资产、收费权等九大类。
对于拟办理的抵(质)押贷款，须先评估，后贷款，并以我行确认的评估价值或中介评估机构评估的价值作为贷款发放依据。
抵(质)押物(权)价值评估系统具有押品不足值预警和重评预警功能，当出现押品不足值预警信息时可通过增加押品、减少融资和特别处理三种方式消除预警信息。
抵(质)押物(权)的重评监控周期从我行内部价值评估的最近一个评定日开始计算。重评监控周期按照抵(质)押物(权)的类型、价值变化可能性等因素分为3个月、6个月、1年及1年以上。抵(质)押物(权)价值的重评主体应是我行内部资产评估人员。
抵(质)押物(权)价值评估管理办法中规定的价值评估人员包括评估调查人、评估测算人、评估复核人、评估审查人和评估审定人。

贷款重组后应至少归为（）类。 正常||关注||次级||可疑 c
搭桥贷款（项目搭桥贷款除外）期限最长不超过()年。 1年||2年||3年||6个月
经办行应按照客户信用等级收取银行承兑汇票保证金，BBB级(含)以下客户收取汇票金额()(含)以上的保证金。 10%||30%||50%||100%
对符合重组条件的银行承兑汇票垫款可以办理重组，重组期限最长不超过()。 原承兑业务期限||3个月||半年||一年
办理银行承兑汇票承兑业务应遵循()原则： 严格审查业务背景、综合考虑风险收益、审慎落实还款来源||明确用途、落实还款、到期收回||锁定用途、落实还款、全程监控、款到收回||落实还款、先行垫付、款到收回 a
国内信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过() 1个月||3个月||6个月||9个月
买方融资期限不得超过() 3个月||120天||180天||1年 a
买方融资到期申请办理展期须逐笔报() 二级分行||一级（直属）分行审批||总行||原审批机构
进口信用证有效期限原则上不得超过()年。 6个月（含）||1年（含）||2年（含）||3年（含）
远期信用证付款期限原则上不得超过()天。 180天（含）||360天（含）||90天（含）||120天（含）
不符合国内信用证项下打包贷款条件的条款是（非低风险担保）() 我行当年度信用等级为BBB的法人客户||能够提供我行认可的合法、足值、有效担保||履约能力强，履约记录良好||贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定
出口托收项下押汇业务的期限，应根据正常收汇期合理确定，按最长不得超过() 120天||180天||90天||1年
打包贷款期限为放款之日起至信用证有效期后()，最长不超过() 1个月；6个月||半个月；6个月||1个月；1年||半个月；1年
对集团关联客户整体统一授信后，拟与我行建立融资关系的集团成员企业，可在客户实收资本范围内并考虑其提供的有效担保情况在审批权限内临时核定授信额度，融资期限最长不得超过()。 3个月||6个月||9个月||1年 b

信贷业务审批资格考试备选题题库1100题

包括单选题401题，多选题344题，判断题375题。信贷业务审批资格考试题库1120题。

一、单项选择题
1、银行承兑汇票最长期限不得超过（6个月）。A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月
2、以下关于银行承兑汇票的叙述，不正确的是 （ D ）。 A、办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础B、对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，办理银行承兑汇票可以免收保证金C、银行承兑汇票保证金必须实行专户管理D、银行承兑汇票是表外业务，不受最高授信额度的限制
3、土地使用权按土地不同用途规定相应的最高出让年限，下列各项关于①居住用地；②工业用地；③商业用地；④综合用地，最高出让年限正确的是（ A ）。
A、70年、50年、40年、50年 B、50年、60年、50年、40年
C、60年、50年、50年、50年 D、70年、50年、50年、40年
4、保证人的保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额，N=信用等级调整系数+贷款行认为必要的其他调整系数。其中A+级保证人的信用等级调整系数是（ C ） 。A、1.2 B、1.1 C、0.9 D、0.8
5、保理融资本息一般不超过发票实有金额的（ C ），对购销双方资信良好、购销关系稳定、应收账款质量优良的，最高可放宽至100%。 A、80% B、85% C、90% D、95%
6、（ D ）是指基于我行委托第三方监管人对借款人合法拥有的储备物、存货或交易应收的商品进行监管，以商品价格作为首要还款保障而进行的结构性短期融资业务（不包括期交所标准仓单质押融资）。A、存货融资 B、买方融资 C、发票融资 D、商品融资
7、公路收费权的质押率不得超过 （ D ）。 A、55 % B、60 % C、65% D、70%

12、打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最长不超过（ C ）。
A、6个月 B、9个月 C、一年 D、两年

14、经一级（直属）分行批准，对A+、A、A-级客户可酌情减收保证金，但减收额最多不得超过应收额的（ D ）。A、10% B、20% C、30% D、50%
15、进口信用证项下押汇、进口代收项下押汇和进口TT融资的期限不得超过（ D ）天（含）。
A、30天 B、60天 C、90天 D、120天
16、商品融资期限应根据企业的合理资金需求确定，一般不超过（ B ），最长不超过。A、3个月、6个月 B、6个月、12个月 C、3个月、12个月 D、6个月 24个月
17、办理进口信用证项下押汇的客户，信用等级须在（ C ）（含）以上。A、BB级B、BBB 级C、A 级D、A+级
18、营运资金贷款用途限于（ C ）： A、满足借款人日常经营中或有资金需求；B、采购储备商品用于后续销售；C、借款人日常经营的资金周转；D、借款人日常经营直接相关的确定用途。

42、下列哪一项不能作为信贷业务对象 （ B ）。
A、企（事）业法人 B、国家机关C、其他经济组织 D、个体工商户
43、如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（ C ）。
A、企业流动资产占用过多 B、企业短期偿债能力很强
C、企业短期偿债能力较弱 D、企业资产流动性很强
44、借款人为综合性房地产开发公司的，房地产开发资质应为（ A ）级（含）以上，实收资本不低于（ A ）万元或所有者权益不低于（ A ）万元。
A、二、10000、20000 B、三、10000、20000
C、三、20000、10000 D、二、5000、10000
45、住房开发贷款采取抵押担保方式的，不得接受以空置（ C ）年（含）以上的商品房及闲置（ C ）年（含）以上的土地作为抵押物。
A、2 1 B、4 3 C、3 2 D、3 1
46、以下关于贷款担保的表述，不正确的是（ D ）。
A、一笔贷款可以设定两种以上的担保方式B、我行不接受保证人提供的一般保证C、借款合同履行期间，对贷款和设定的担保要同时进行检查D、保证人承担保证责任期间为贷款发放日至借款合同约定的还款日