2018年CFP分组面授案例:中年移民及子女教育规划、中年转职创业决策与赡养规划、青年迁居转职规划、大学同学事业互补计划

2018年CFP分组面授案例:中年移民及子女教育规划、中年转职创业决策与赡养规划、青年迁居转职规划、大学同学事业互补计划

2018年CFP分组面授案例1题目答案-中年移民及子女教育规划

一、家庭基本状况与财务状况
客户李磊先生,45岁,海归博士学历,在北京一风险投资管理公司担任市场总监,过去1年税前月薪8万元,年终奖金50万元。配偶王怡女士,43岁,为北京一高校专职教师,过去1年税前月薪1万元,年终奖金固定为6个月的薪资收入,两人均按北京市职工缴费标准缴纳“三险一金”。目前李磊的社保养老金缴费年数为18年,王怡的缴费年数为16年。大女儿李子怡,15岁,准备上高中。二女儿李子婷12岁,准备上初中。过去1年家庭的金融投资收益为35万元,家庭生活费用支出为夫妻各20万元,两个女儿各5万元,另女儿的教育费用每人为5万元。
资产负债方面,家庭资产有现金及活期存款25万元;股票基金180万元;房地产信托200万元,美国REITs基金100万美元。李磊的社保养老金个人账户和医疗保险账户余额为10万元和2万元,王怡的社保养老金个人账户和医疗保险账户余额分别为5万元和1万元,缴费年资均为15年;住房公积金账户过去都用来偿还住房公积金贷款的本息,无余额;自用资产有一辆价值40万元的汽车,有一套价值2,000万元的房产,该房房贷已还清。另有一套市值1,000万元的投资性房产,贷款余额500万元,剩余期限15年,按月本息平均摊还,该房目前对外出租,年租金18万元。  保险方面,李磊投保了20年期缴、保额300万元的终身寿险,年缴保费10万元,其中自然保费占20%,已缴5年,目前保单现金价值25万元。李磊还投保了保额100万元的意外险,年缴保费1,000元,计划续保25年。王怡投保了保额50万元60岁满期的定期寿险,附加保额30万元的重大疾病保险,年缴保费分别为2,000元余1,000元,还需缴费10年。 

2018年CFP分组面授案例2题目答案-中年转职创业决策与赡养规划
一、客户基本信息和家庭财务状况
客户杨贵先生,45 岁,目前在厦门市一家工程设计公司担任规划部主管,过去 1 年税前月薪 5 万元,年终奖金 20 万元。配偶李霜女士,42 岁,在一家民营企业担任财务总监,过去 1 年税前月薪 2 万元,年终奖金 5 万元,另兼朋友公司财务顾问,每年领取顾问费 6 万。大儿子杨杰,17 岁,就读香港某大学一年级。二儿子杨艺 14 岁,就读厦门某外语高中一年级,家庭生活费用年支出 15 万元,70 岁父母老家生活费用每月 5000 元,大儿子学费一年 6 万元,二儿子学费一年 3 万元。
资产负债方面:现有现金及活存 10 万,银行理财产品 20 万元,国内银行与房地产业股票各 50 万元,基金投资十几年目前累计净值 120 万,过去 1 年的金融投资收益为 8 万元。杨贵的社保养老金个人账户余额为 15 万元,缴费年数为 20 年。杨贵的住房公积金缴存额全部用来偿还房屋贷款本息,无余额。配偶李霜的社保养老金个人账户余额为 12 万元,缴费年数为 18 年。配偶李霜的住房公积金缴存额也用来偿还房屋贷款本息,无余额。目前拥有一套价值 300 万元的投资性房产,过去 1 年的税后房租收入为 4 万元。另有价值 500 万的自用房产,目前的住房公积金贷款余额为 80 万元,贷款年利率为 3.25%,按月等额本息还款,贷款剩余期限 10 年。另有一辆价值 25 万元的自用汽车。
杨贵五年前升任规划部主管后,单位为他投保年金保险,60 岁退休每年可领 10 万年金直到终老,若于 85 岁前终老则领取 250 万减去之前领取金额,一次性给付。
商业保险方面,杨贵夫妻在 10 年前分别以对方为受益人投保了保额 100 万元的终身寿险,缴费 20 年,年缴保费中杨贵为 4 万元,李霜为 3 万元,其中保障型保费的部分均占 30%,保单现金价值中杨贵为 32 万元,李霜为 24 万元。5 年前二人同时投保了保额 30 万元的定期重大疾病保险,缴费 20 年,保费中杨贵为 8,000 元,李霜为 5,000 元。

2018年CFP分组面授案例3题目答案-青年迁居转职规划

一、客户基本信息和家庭财务状况
客户陆伟先生,38岁,目前在北京市一家股份制银行担任资产负债管理部主管,过去1年税前月薪5万元,年终奖金15万元。配偶傅梅女士,35岁,在某证券公司担任资深业务经理,税前月薪为2万元,年终奖金20万元。两人有一个刚满6岁即将上小学的儿子陆阳。陆伟夫妻生活费用支出12万元,儿子教养费用及才艺班支出6万元。
资产负债方面,有现金与活期存款10万元,余额宝账户5万元,银行理财产品20万元,股票型基金25万元,债券型基金50万元。过去1年的金融投资收益为5万元。有一套价值500万的自用房产,目前的住房公积金贷款余额为50万元,贷款年利率为3.25%,商业贷款余额为220万,贷款年利率为4.9%,均为按月等额本息还款,贷款剩余期限15年。陆伟的社保养老金个人账户余额为15万元,缴费年数为9年。傅梅的社保养老金个人账户余额为12万元,缴费年数为10年。陆伟和傅梅的住房公积金缴存额全部用来偿还房屋贷款本息,无余额。医疗保险金账户无余额。社保与公积金缴费基数均为当地前一年社平工资的3倍。陆伟目前任职的银行建立有企业年金计划,过去1年陆伟个人每月缴费600元,目前企业年金个人缴费部分的账户余额为6万元,企业缴费部分的账户余额为8万元。另有一辆价值30万元的自用汽车。

2018年CFP分组面授案例4题目答案-大学同学事业互补计划
一、家庭基本信息与财务信息(规划时点:2017 年底)
武先生,37 岁,5 年前在重庆市成立一家武林网络游戏公司,主打格斗游戏软件,过去的利润都用来再投资于公司扩展上,过去 1 年武先生只领取税前薪资每月 3 万元,年终奖金 20 万元作为家用。资产除了游戏公司以外,只有自住房产 300 万元,还有 100 万元的房贷余额分 10 年还清,另有货币市场基金 20 万元,住房公积金账户余额 20 万元,个人养老金账户余额 10 万元,缴费年资 10 年。家庭生活方面,武太太 35 岁,是全职太太,女儿 10 岁,年生活开销夫妻各 6 万元,女儿抚养费 5 万元,教育费 6 万元。
武林网络游戏公司的 2017 年底资产负债表与 2017 年利润表如下(单位:万元)
资产  金额  负债  金额  利润表   金额
现金  100  应付款项  200  营业收入  2000  应收款项  500  银行借款  500  营业成本  600  存货  300  负债合计  700  管销费用  960  固定资产  1000  资本额   1000  利息费用  40   其他资产  100  保留盈余   300  税前净利  400  净值合计  1300  所得税  100   总资产  2000  负债净值合计  2000  税后净利  300
武先生家庭保险明细表
被保险人  投保险种  保额  年缴保费  剩余年限  受益人  现金价值   武先生  两全保险  100 万  5 万  10 年  武太太   40 万   武先生   大病险   30 万  0.6 万  10 年  武先生  0 万   两全保险的保费中,90%为储蓄型保费。 

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