国际财资管理师培训课程 – 国际财资管理师（CTP）考前串讲第一篇到第七篇（重点版PDF）

第1篇: 财资管理的背景与环境
第1章: 财资管理的职能
第2章: 财资组织结构
第3章: 金融环境

第1章 财资管理的职能

以下哪些代表了财资管理的发展趋势？
a. 营运资本总额管理
b. 整体资产负债表的管理
c. 财资管理的作用和职责扩
d. 同其他部门及时进行信息沟通
e. 更加熟悉相关技术和软件(更具技术专业)
f. 重要立法影响
g. 公司治理和道德
h. 全球财资管理
i. 服务外包

公司财务管理的基本功能是什么？
财务管理在实现股东价值最大化方面扮演着关键角色。公司财务管理的主要职能包括：
· 会计：记录和报告公司的财务活动。
· 融资：为公司的经营和资本项目融资。
· 资本预算：可选项目进行定量评估；预计相关项目的经济回报和资本成本；评估项目的定性因素。
· 财务规划：决定现在和未来为了支持公司营运所需要提供的资金。
· 金融风险管理：对由于汇率变化、商品价格和利率变化引起的财务风险进行管理。

公司财务决策的内容包括？
· 融资决策：融资数量和方式选择
· 资本结构决策：债务与股权类融资比率构成
· 资产投资决策：评估不同项目收入和风险特征，将资金分配到最有效率的项目中
· 股利政策：决定公司收益的再投资和分配比率

国际财资管理师培训课程 – 国际财资管理师（CTP）考前串讲（重点版PDF） – 第四篇：财资管理技术

第4篇: 财资管理技术
·第11章：财资管理系统
·第12章：电子商务

第11章 财资管理系统

何谓TMS?
· TMS = Treasury Management System
· TMS = 现代/专业财资管理系统
· TMS = 企业和金融机构之间的信息桥梁
TMS是一个财资管理工作站; 以单机或者客户/服务器结构的方式运行，能够全程整合和管理企业财资管理过程中内、外部的所有财资相关信息。

现代TMS所能实现的功能：
·加快财资管理过程信息处理
整合银行、电子付款、市场利率、金融合约、风险敞口和用于现金流预测的各类信息；到后台全过程的交易处理；支持现金管理和现金流预测。
·集成化的报表处理
把所有投资、外汇、借款和现金流转活动生成会计分录纳入到财务总账。
·提供管理报告
·增强管理能力

日常信息管理
·财资管理人员进行当日现金头寸管理的目的:
· 调节前一天的现金余额
· 确定当日现金需求
· 跟踪财资交易活动
· 识别现金流优化机会
· 更新现金流预测数据
· 更新管理所需信息