商业银行道德风险的分类及其特点

道德风险（MORAL HAZARD [1]）又称委托代理风险。科托威茨（Y.Kotwitza）关于道德风险的经典定义是：从事经济活动的人最大限度地增进自身效用时做出不利于他人的行动的可能性。通俗地讲，就是代理人享有自己行为的收益，而将成本转嫁给别人，从而造成他人损失的可能性。

经济学家对道德风险的关注始于亚当·斯密。其在《国富论》中写道：“要想股份公司的董事们监督钱财用途，像私人合伙公司成员那样用意周到，那是难以做到的。疏忽和浪费，常为股份公司经营上多少难免的弊端。”斯密指出了股份公司代理人在监督不全的情况下不会尽力为委托人工作的现象，这就是道德风险问题。

委托代理理论认为，在以分工为基础的社会中，（略）二是机会主义，即代理人付出的努力是为了增加自身利益，抓住各种机会