全省票据融资业务考试复习题库资料

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试题类型:简答题 题量: 30题

试题类型:单项选择题 题量: 110题

试题类型:多项选择题 题量: 126题

试题类型:填空题 题量: 50题

试题类型:判读题 题量: 167题

试题类型:计算题及案例分析 题量: 4题

DOC文档66页。

票据业务考试复习资料
一、单项选择题:
1、以信用作为背景的票据,结合支付手段和信用手段把商业贸易推进到一个新的发展阶段,背书制度丰富和完善了它的信用手段的功能和作用,将借贷与之融合,称之为“短期信贷______化”:
A.债务 B.证券C.票据D.市场
2、在我国,目前不属于票据融资业务交易主体的是____ ( )
A、企业 B、中国人民银行上海分行
C、顺德农信社 D、个人投资者
3、在票据资产五级分类中,将票据第一付款人信用情况出现明显问题,无法按时偿还票据款项,或票据存在重大瑕疵,进行司法保全存在一定法律障碍,可能会造成较大损失的票据资产,划分为()
A、关注 B、次级 C、可疑 D、正常

7、 票据查询人员收到查复报文后,发现报文内容不符合要求时,该查询人员应采取以下哪些措施。___( )
A、立即与查复行联系,问清原因后,重新查询
B、根据报文大致意思与查询行核实后,继续办理业务
C、立即与查复行联系,问清原因后,继续办理业务
D、根据报文大致意思与查询行核实后,先办理业务,同时重新办理查询
8、每日营业终了,会计人员应将当日贴现的商业汇票和贴现凭证第五联(卡片帐)核对相符后,记入买入票据______ ( )
A、表外帐 B、表内帐 C、资产帐 D、负债帐
9、我行发布的票据贴现指导利率是在( )基础上加相应点BP形成。
A、SHIBOR B、CHIBOR C、LIBOR D、HIBOR

15、《中国工商银行票据融资管理规定》中,将票据融资业务档案分为____( )
A、是内部流转文件和交易对象的资格文件
B、票据贴现档案、票据转贴现档案和其他需要保管的文件资料
C、反映票据票面及贸易背景的资料
D、体现交易真个流程的资料
16、《票据法》明确规定,票据持有人享有向_____有追索权。( )
A、前手 B、后手
C、出票人 D、前手以及其他再前手
17、下列工作不属于市场营销岗位职责的是:()。
A、负责办理有关查询手续,待业务部清算综合岗位收到承兑行查复书后,进行换人电话复查。
B、负责对贴现协议书进行审查及盖章。
C、负责对汇票票面和相关的交易文件进行初审。
D、负责受理贴现业务,并提出业务报价。超出授权的,通过《业务特别审批单》的方式向总部有关部门申报。
18、《票据法》明确规定,持票人对票据的出票人和承兑人的权利,自票据到期日起_____年。( )
A、1 B、2 C、3
19、商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期_____支付确定金额给收款人或者持票人的票据。( )
A、无条件B、有条件 C、随意
20、商业汇票的期限自出票日开始计算,最长为_____。( )
A、3个月 B、180天 C、90天D、6个月
21、贴现是指商业汇票的_____或持票人,在汇票到期日前,为了取得资金而将票据权利转让给银行的票据行为。
A、出票人B、承兑人 C、收款人
22、票据权利必须在相应的期限内有效,持票人对票据的出票人和承兑人的权利,自票据到期日起2年;持票人对前手的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起_____。( )
A、3个月B、6个月 C、1年D、2年
23、当国家规定不使用增值税发票的特殊企业向我行申请贴现而不能提供增值税发票时,应要求其向我行提供_____,对其经营范围进行核实。( )
A、企业证明和营业执照B、营业执照和税务证明
C、普通发票和企业证明

二、填空题:
1、持票人对票据的出票人和承兑人的权利,自票据到期日起_______年,见票即付汇票、本票,自出票日起______年.
2、商业汇票的付款期限,最长不得超过6个月。因此,2004年5月5日开出的商业汇票,其到期日最迟可以定为_______。
3、商业汇票根据承兑人的不同分为________和_______ 。
4、承兑人在异地的,贴现、转贴现和再贴现的期限以及利息的计算应另加_____天的划款日期。

15.在办理票据贴现业务时,必须严格按照申请、初审、____、签订协议、计账和____操作流程办理,不得省略或绕过必要环节。
16.一年内发生 次以上故意压票、无理拒付,造成重大影响的,中国人民银行将取消其开办商业汇票的资格。
17.商业银行开办银行承兑汇票业务具有较强的支付能力,按时足额缴纳存款准备金,超额准备金(备付金)比例不低于_____%。
18.对商业汇票的限时购买,出让方按约定的时间和价格将票据赎回的业务行为叫 。
19.银行买进企业尚未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票,根据票面金额及既定的贴现率,计算出从贴现日起到票据到期日止这段时间的贴现息,并从票面金额中折除,剩余金额支付给客户的业务行为叫 。

26.票据行为是引起票据权利义务关系发生的法律行为,包括 、 、 、 。
27.票据权利是持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利,应该包括 、 。
28. 是持票人向付款人或承兑人请求按照票据上记载的金额付款的权利,是初次权利。
29. 是持票人在不获承兑人付款时,向其前手包括出票人、背书人或者保证人请求赔偿票据的本金、利息或其他法定费用的权利,是第二次权利。
30. 票据债务人因某些合法的事由,对持票人的权利请求予以拒绝的行为。
31.买断按照交割的地点,可以分为 和 两种。
32.回购按交割的方式不同,可以分为 和 两种。
33. 票据业务内部控制是票据经营机构为实现经营目标,通过制定和事实一系列制度、程序和方法,对风险进行 、 、 的动态过程和机制。
34. 2000年11月9日,经中国人民银行批准,工商银行票据营业部正式在 成立,这是国内首家具有真正意义的票据专营机构。

三、多项选择题:
1、对有下列行为之一的责任人,要严格按照总行稽核处罚有关规定严肃查处;触犯刑律的,依法移送司法机关,追究其刑事责任。________ ( )
A、未按规定收取保证金
B、超过对客户核定的承兑总量办理银行承兑汇票
C、不及时入帐或违反会计操作规程,乱用科目,故意瞒报、篡改经营数据
D、未按规定进行承兑后跟踪检查

6、在审查增值税时应注意的问题是:_____。( )
A、发票载明的货物名称与交易合同供需方及汇票最后关系一致,购销双方单位名称必须使用全称。
B、发票载明的货物名称与所附合同交易的货物名称须一致。
C、发票的总金额必须大于或等于汇票金额。
D、如无增值税发票,则需提供国家税务机关出具的免增殖税发票的相关文件,同时提供普通商业发票复印件。
7、发现假票后的现场控制与处理有( )。
A、没收假票。
B、留住持票人,并立即上报保卫部门和上级主管部门。
C、当持票人涉嫌犯罪时,由保卫部门向公安部门报案。
D、协助公安机关,通过持票人了解获得假票的途径和假票涉案人员,为公安机关抓获犯罪嫌疑人提供线索。
8、具有以下特征之一的为可疑类票据资产_______。( )
A、票据逾期180天以上,付款人仍拒绝付款
B、票据上有伪造的签章,付款人拒绝付款
C、因重大过失取得的票据,包括经审查而未能辨认出的伪假票据、不符合《票据法》规定的票据
D、持票人是变造票据者直接后手变造金额大于原票据金额
9、 票据行为是引起票据权利义务关系发生的法律行为,包括以下几种?( )
A、出票 B、背书
C、承兑 D、托收

17、票据融资经营机构准入管理的原则包括:_____。( )
A、集中审验 B、全行营销
C、授权经营 D、动态管理
18、票据准入机构必须设立的岗位有哪些?( )
A、市场营销 B、会计结算
C、风险管理 D、联行托收
19、在统一归口管理下票据融资业务的经营原则是_____。( )
A、统一标准 B、全行营销
C、分级负责 D、集中办理
20、商业汇票丧失的补救措施有哪些? ( )
A、挂失止付 B、公示催告
C、提起诉讼 D、追索前手
21、商业汇票票面要素的审核要点包括:_____。 ( )
A、签章是否齐全,票据要素中日期、金额、收款人是否更改
B、出票人签章是否真实
C、票据是否写明金额且金额大小写是否相符
D、是否有无条件支付的委托
22、在审查商品交易合同时应注意的问题是:_____。( )
A、供需双方印章是否清晰
B、合同金额是否大于或等于汇票金额
C、合同要素是否填写齐全,如,商品名称、数量、单价、合同金额大小写一致等
D、签订日期是否早于或等于汇票的出票日
23、票据业务利率管理的原则有哪些? ( )
A、风险配比原则 B、效益性原则
C、内外有别原则 D、促进营销原则
24、票据融资业务集中办理是指下列哪些业务必须集中由授权经营机构完成? ( )
A、票据审验、跟单资料审查 B、业务审批、资金划付
C、实物票据保管 D、市场营销

五、简答题
1.票据的功能有哪些?
2.票据托收逾期后常用的救济手段有哪些?

6.贴现行对贴现申请人资格及资料的审查重点有哪些?
7.对首次办理转贴现的金融机构客户应要求提供和办理那些手续?
8.以贴现为例,票据买入交易档案管理类和要件类各有哪些内容?

六、计算题及案例分析
1、2008年5月5日,某企业持一张银行承兑汇票到浙江工行某支行,申请办理票据贴现业务,该票面内容如下:出票日2008年3月1日,金额360万元,到期日2008年9月1日,承兑银行是深圳发展银行广州分行。银行贴现利率为5.0‰(月利率),试问银行办理此笔贴现业务收取的贴现利息是多少?


 

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