信贷审批人资格考试培训材料之二-信贷管理及信贷业务讲义

这是信贷审批人资格考试信贷制度、业务指南培训材料之二，本资料对于信贷初级、中级、高级信贷审批人资格认证考试通用，做为银行内的信贷审批从业人员关于信贷管理及信贷业务讲义的复习资料！本页材料专题为：信贷管理及信贷业务讲义

第一章信贷管理的基本制度
一、信贷管理的一般规定
（一）基本原则
商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：

5、 国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。
信贷管理工作必须遵循安全性、流动性和效益性的原则。

五、上市公司客户的信贷管理
（一） 上市公司提供的担保严格执行以下三条规定：
1、 上市公司不能为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提供担保。

财务会计报表审核方法包括对财务会计报表的形式审核、报表相互之间勾稽关系审核、重要会计科目审核和异常情况审核等。

（三） 各类信贷业务的审批时效原则上按以下标准掌握：
1、 基础产业类项目贷款（包括站点数临时周转贷款、出口买方信贷和外汇周转贷款，下同），原则上不超过两年，最长不超过3年；其他产业类项目贷款，原则上外一年，最长不超过2年；对在审批时效内已开始办理的项目贷款，

（二）对符合以下范围和条件之一的光抗税贷款，经一级（直属）分行或总行批准，可以实行下浮利率：

7、 总行规定可下浮利率的其他贷款。

授信主体、形式、币种、对象四统一的原则。按照授信对象之间
非集团关联客户比照集团关联客户进行统一授信。
（二）决定授信额度的使用条件和授信管理要求
各级行审查确定客户最高综合授信额度后，要参照下列内容设定授信额度的使用条件和管理要求：

6、其它条件和管理要求。
（三）客户授信条件
对同时符合下列条件的单一法人客户或关联客户中的成员企业，融资办理行可以根据客户申请申报客户授信额度：

6、 定性分析确定为非压缩授信客户。
（四）设定客户授信额度使用条件
有权审批行核定客户授信额度时，须根据客户资信状况和风险控制要求参照以下内容设定客户授信额度使用条件：

5、无不良信用记录；
6、贷款行要求的其它条件。
（二）对借款人不能同时满足上述规定的条件，但可采用下列贷款保障措施的，可以发放信用贷款，但必须从严管理：

信用贷款比例是指我行对借款人核定的最高综合授信额度中以信用方式发放的贷款所占比例。对AAA既客户信用贷款比例最高可达到100%；AA+级客户信用贷款比例最高不得超过90%；AA级客户信用贷款比例最高不得超过75%；AA-级

客户信用贷款最高不得超过50%。

（3）信用等级低于A级但有一定担保能力的原保证人，可以继续为存量贷款办理借新还旧和收回再贷提供保证担保。

具体情况核定保证人的保证额度：
保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额
其中：（1）
新增贷款的保证人的信用等级在A级（不含）以下的，贷款行原则上应当在贷款发放前与借款人、保证人共同到经二级分行（含）以上机构认可的公证机关就借款合同、保证合同同时办理赋予强制执行效力公证。（六） 担保债权的实现
1、借款合同履行期限届满，月内向人民法院申请执行；
保证人 、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时可能发生的价格变动、变现费税等因素，根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率，并据此与抵押人签订抵押合同。原则上：
（1）房产（含占用范围内的土地使用权）的抵押率不得超过70%（个人住房贷款中借款人所购房屋的抵押率不得超过实际购房价款的80%），如该房产占用范围内的土地使用权是以划拨方式取得的，则其抵押率不得超过50%；

按以上抵押率计算，抵押物的价值不足以承担贷款担保的，应另行提供其他担保。
（1）一般动产的质押率不得超过评估价值的50%；
（2）黄金的质押率不得高于质押标准金市值总和的80%，并随黄金市场行情进行调整，质押标准金市值总和根据借款合同签订日前5个交易日上海黄金交易所每日加权平均价的算术平均值计算。

按以上质押率计算，质物的价值不足以承担贷款担保的，应另行提供其他担保。
本章所称的质押率是指贷款本息总额与质物的评估价值（或面值，或市值）的比率。